如何解决住房公积金制度中存在的问题与对策研究

张晋梅

摘 要：住房公积金制度在推动我国经济社会发展的过程中起到了很好的作用，但是在实施过程中，也出现了一些问题。文章对此进行了分析，同时提出了相关建议。

关键词：住房公积金制度 实施 问题 原因 对策

中图分类号：F840.61 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2014）11-066-02

住房公积金制度在推动我国经济社会发展中具有非常重要的意义，有利于转变传统的计划经济体制下形成的住房分配机制，在将住房实物福利分配通过住房公积金形式转变为货币资金分配方面；在对住房资金的周转与筹集方面；在形成个人、集体和国家共同负担的筹资机制，降低职工贷款购房的压力，提高职工工资中住房消费含量等方面，都发挥了一定的作用。但是，任何新生事物都是“双刃剑”，具有正反方面的功能，住房公积金制度也同样在实施过程中出现了一些问题。笔者拟在本文中对此进行探讨，以便进一步发挥住房公积金制度的正能量，摒弃负能量，让更多的弱势群体能够充分利用住房公积金制度实现自己的“中国梦”。

一、目前我国住房公积金制度中存在的问题

1.“贫富不均”——各类单位缴纳额度不同，覆盖面不宽。从近年来我国住房公积金制度的实施情况来看，主要表现为：中央级与省市级单位好于地市、县级单位，行政事业单位好于企业单位，国有企业特别是垄断行业好于非公有制企业。以近期媒体披露的我国西部地区一家石化企业为例，该企业自2004年开始给职工按缴存基数的18%上缴公积金，职工个人按7%的基数缴纳；同时，该公司住房公积金缴存基数“不封顶”，该公司员工每月上缴的公积金已经超过了10000元。导致成为网上频传“万元公积金事件”，明显地与国家有关部门的相关规定相悖。另外，一些事业单位与非公有制企业很少为合同制员工、临时聘用人员上缴公积金，有的只为高层管理人员上缴；还有一些基层政府机关、医院、学校等事业单位没有为员工上缴。

2.“标准不一”——住房公积金缴存比例和基数不一，个人缴存额相差悬殊。一些地方与行业没有对缴存基数进行规范，也没有设置必要的最高缴存限额，因此，导致前文所说的“万元公积金”情况屡见不鲜，主要集中表现在：金融、证劵、“两油”、烟草、电力、通信、保险以及实行年薪制的等行业，与商业、零售、物流、服务、餐饮等行业的职工缴存差距过大，有的甚至达到十几倍、几十倍。尤其是一些企业高管，其公积金的额度已经达到了令人瞠目结舌的程度。有关数据显示：2010—2012年，北京、上海、广州住房公积金缴存余额持续走高，仅在2012年，北京、上海两地就分别高达1800亿元，北上广三地公积金的“沉睡率”在10%～15%之间。

3.“提取不便”——住房公积金提取困难，需要用时无法提取，很难满足群众的需求。一方面，一些地方政府部门人为地设置“门槛”，导致群众在提取自己的公积金时手续繁杂，非常麻烦，往往是望“金”兴叹；另一方面，公积金提取制度未能与时俱进，没有充分体现以人为本的人性化理念，难以满足群众的真正需求，解决困扰群众的大事。比如，某员工几年前与原单位解除了劳动关系，而且已经到新单位工作了几年，但是由于这位员工没有达到“重新就业5年以上”，因此，该员工不能提取他所缴纳的公积金。笔者认为，这条规定违背了人性化、全心全意为人民服务的理念，不能及时解决群众生活困难、需要安居乐业的问题。

4.“发展乏力”——全国各地住房公积金发展差异比较大，没有向中低收入人群倾斜，缺少发展的动力。在沿海地区经济发展快速的一些县（市），个人公积金贷款已达到100%，但是同时尚未开展个人住房公积金贷款业务的县（市）也不在少数。同样，造成住房公积金闲置、周转不畅的原因主要是尚未开展个人公积金贷款业务抑或是贷款比例过低。有关数据表明，全国各地向中低收入人群发放的住房公积金的比例仅占贷款人数的20%，占全部买房人群80%以上的中低收入人群受益不明显。

5.住房公积金没有实现预期的保值增值目的。许多地方的公积金管理中心为了不出事，除了将少量的基金购买了国债外，往往将大量的资金放在银行，而且大多还是活期存款，结果导致资金沉淀甚至缩水。

二、目前我国住房公积金制度中出现的问题产生的原因

1.一些单位领导缺乏缴存住房公积金的积极性，员工对贯彻落实住房公积金制度的意义认识不足。职工收入、工资构成等内容往往由于其所在的行业、单位而不同，有的还存在有相当大的差距，因此，在计算公积金基数、金额、范围等方面差别很大。比如在石油、金融、证劵、保险、烟草、通信等垄断企业抑或是中央部级国有企业大都将收入与住房公积金缴存额度相联系，而且“上不封顶”，这样做一来可以规避个人所得税，增加职工福利；二来可以尽量使企业少缴所得税，真可谓：“一箭双雕”。可是，在一些生产效益不好的企业，就连工资每月都是捉襟见肘，难以为继，根本无力为职工缴纳住房公积金；还有一些虽然性质是事业单位，但却是企业管理，自负盈亏，由于各种原因从来没有为职工缴纳这部分资金，导致真正需要解决住房问题的弱势群体的住房问题长期无法解决。以上种种状况，既违背了当初建立住房公积金的愿景，也拉大了员工之间的差距，产生了新的不公。

2.一些地方或行业缴纳住房公积金缴存比例和基数不一，导致个人缴存额相差悬殊，“万元公积金”的情况屡见不鲜。某城市一位退居二线的股份制银行支行长，每年可以领取20多万元的住房补贴与相关费用，正式退休以后还有一笔更大的款项。这样的事例不得不让人感叹：“人不能比人”。

3.住房公积金提取的相关政策已明显后滞。一方面一些政策条款已不能适应形势的发展，另一方面是由于城市发展加速，公积金用途比较多，贷款资金紧张。在北京奋斗了多年还在租房的一位硕士研究生每次都被两个条件否定了领取公积金的希望：其一是房屋租赁合同必须要在房管局备案，其二是需要提供房屋租金的发票。这两个看似简单的条件却让95%以上的租房人望“金”而退，其中的原因是不言自明的。因此，公积金对每年都加入到租房大军越来越多的大学毕业生来说，都是每月在递增的一个数字概念，可望而不可及。endprint

4.全国各地公积金发展状况差异比较大。对许多中低收入人群来说，一方面是高房租的压力，另一方面是高房价的压力，相比之下，这部分人群大都还是选择了前者。然而，由于现实操作的不可行和“发展乏力”，导致他们几乎没有使用公积金的机会。

5.缺乏住房公积金战略发展理念，用款计划、存款方式不科学。首先，相关部门的领导大都是抱着“安全就（下转第68页）（上接第66页）好”的想法，只要不出问题就万事大吉，至于如何能让这部分资金增值，则不必过多考虑。其次，现有的理财方式不科学、用款计划不严谨，沉淀资金过多，覆盖率与使用率都比较低，大多是活期存款，没有考虑资金使用效益。

三、如何更好地使住房公积金在推动我国经济社会发展中发挥更大的作用

1.各级政府部门与相关单位要进一步加大宣传力度，严格征缴住房公积金。要广泛宣传住房公积金的优越性，将其讲深、讲透，让每一个参加单位或个人都能正确理解住房公积金的正能量。同时，要在加强国有企事业单位征缴的同时，加大对非公有企业征缴的“扩面”力度，科学建立非公有企业的缴纳标准和定量指标，积极维护非公有制企业职工的合法权益，将住房公积金缴存覆盖面扩大进一步做实、做细、做好。

2.严格制定缴费标准，对一些地方与行业没有设立缴存基数的问题要进行严格规范，设置必要的缴存最高上限与最低保障限额，规范缴存行为，控制缴存差距，避免因此而导致偷漏税问题的发生，实现公平分配。相关部门要深入调查研究，对已经建立起住房公积金制度的企事业单位进行摸底，建立能够准确反映缴费单位与职工信息的科学、规范、完整的资料信息平台。同时，要力争住房公积金制度在“征、取、贷、管”等方面都能够进一步科学化、规范化，尽可能地方便使用者提取资金，受惠于更广大的人民群众。

3.进一步强化资金管理，提高住房公积金的经济效益与社会效益。要确立考核目标，完善公积金的保值增值考核制度。由于各管理中心既是管理者，也是经营者，缺乏透明度，经营效率比较低，沉淀资金数额也比较多，因此，要将住房公积金管理与经营职能相分离，住房公积金管理委员会行使管理与监督的职能，另设市场化运营的部门进行日常归集、使用、贷款等经营职能。运营模式可以采取以下方案：其一，由选定的商业银行负责资金归集、业务经营并相应地承担贷款风险，住房公积金的日常业务，包括：租、售等都划归银行运行。其二，成立国家住房公积金银行，各地都设立分支机构，统一运营，统一调配资金。这样可以很好地解决中低收入人群的刚性需求，同时可以对使用资金较高的地区进行重点倾斜。

4.要站在“立足一域思全局，把握形势谋发展”的高度建立与完善法律法规体系，完善各项政策措施。各级管理部门与相关工作人员要自信、担当、务实、创新，增强信仰的力量与道德的力量，提高施政实效，实事求是，真正解决为人民服务要落到实处的根本问题。比如，针对中低收入职工与家庭没有机会和能力购买住房的问题，要千方百计出台相关政策，以提供租房租金补贴或低息贷款等方式，逐步改善这一群体的住房困难，尽可能地维护他们的切身利益。要正确对待群众，正确对待权力，正确对待名利。做到坚定清醒有为，为民务实清廉，从市场化的角度考虑住房公积金制度的改革和创新，不断完善住房公积金制度，不断提高管理水平，进一步提高公积金管理部门的市场竞争力。

参考文献：

[1] 杜宇，何雨欣.“以房养老”不能淡化政府职责.新华社北京2014年6月23日电

（作者单位：晋煤集团赵庄煤业人力资源部 山西晋城 048000）

（责编：若佳）endprint