分析存款保险制度对地方中小型金融机构影响

中国人民银行内蒙古兴和县支行 张玉珍

近年来中国人民银行就明确提出，在“十二五”期间，我国金融业改革的重点工作之一就包括建立健全存款保险制度。存款保险制度的建立对于保障金融业公平竞争、维护金融业稳定发展、推动金融改革、规范金融机构推出机制、保障存款人的利益以及建立公众对银行业的信心都具有十分积极的意义。特别是一些地方中小型金融机构，由于其自身经济实力比较薄弱，相关管理制度不够完善，相对来讲更加具有风险性。而存款保险制度的建立能有效保障这些地方中小型金融机构存款人的根本利益。本文将根据存款保险制度的作用及特点，研究分析存款保险制度对地方中小型金融机构的影响。

一、存款保险制度的经济理论

(一)存款风险的产生

存款人将货币存入到金融机构后，金融机构将这些货币贷给有资金需求的企业或个人，并在其中赚取差价。存款或贷款的同时都会产生一种契约，在契约中规定存款人可随时从存款金融机构中取走所村资金，而在贷款契约中金融机构无权随时收回所贷出去的资金款项。如果存款人需要突然取走所存的大额资金，那么对于一些地方性小型金融机构可能会出现资金周转危机，从而产生一定的存款风险。如果存款储户突然得知存款机构发生清偿能力不不足的情况时，一般都会在第一时间到存款机构要求取出所存款项，以避免金融机构出现破产倒闭从而丧失存款偿还能力，给自己带来资金损失，这种现象在经济学中被称为“囚徒困境”。如果这种“囚徒困境”现象真正发生在某一家金融机构身上，可能会使经济实力较差的中小型金融机构出现支付危机，同时也这种“囚徒困境”现象也可能会传染到一定区域内其他的金融机构身上，引发大规模的挤兑行为，从而引发系统型、区域性的金融风险，影响更多的存款人的利益。

(二)存款保险制度的作用

当金融机构出现支付危机后，可能会引发区域型的金融危机。通常为了避面小区域性的挤兑现象引发大规模的金融危机，政府可能会出面帮助一些金融机构应付已经出现的支付危机，当这种帮助是需要用纳税人的钱为金融机构产生对损失买单，在社会上有失公平，同时也会减少其他公共财政的支出。当然出现支付危机的金融机构也可以向人民银行申请贷款，用以支付存款人的存入款项。但人民银行的这种金融稳定性贷款的收回比率很低，给国家财政带来严重的经济损失。存款保险制度是一种专门针对存款类金融交易而建立的一种管理制度。存款金融机构定期向存款保险机构缴纳一定的保险金，当金融机构出现支付危机时，保险机构向金融机构提供资金帮助，从而有效避免了金融风险的继续扩散，稳定了金融秩序。

二、存款保险制度的实施对地方中小型金融机构的影响分析

本文所指的地方中小型金融机构主要包括一些城市商业银行、农村信用社、农村商业银行以及农村合作银行等。一般来讲这些中小型金融机构发生金融风险的概率相对更高一些。

无论如何，征收保税总会在一定程度上削减参保金融机构的净利润，且参保金融机构的净利润的降幅通常与银行的风险等级成正比，银行的风险等级越高，费率越高，所征收的保税也就会相对更高，其净利润的下降程度也就会更高。据相关报道指出，风险等级为一级的金融机构其净利润下降幅度一般不会超过15%，随着风险程度的增加，其净利润的下降幅度会越大，尤其是一些农村信用社，其风险等级均在三级或更高级别，其净利润的下降幅度会更大，最大降幅可能会超过50%。因此，存款保险制度的实施对风险等级较低的金融机构不会产生较大的影响，但对资产质量较差、风险防御能力较低、风险等级较高的小型金融机构的净利润会产生较大的削减。

由于金融机构的资本利润率、资产利润率与净利润成正相关的关系，因此实施存款保险制度对风险级别较低的金融机构也不会产生较大的影响，但对于风险级别较高的金融机构会较大的降低其资本利润率和资产利润率。据相关文献报道，在对地方性中小型金融机构的调查中实施存款保险制度后，地方性农村商业银行的资本利润率与资产利润率会相对更高一点，农村合作银行的资本利润率与资产利润率最低，城市商行与农村信用社的资本利润率和资产利润率介于农村商业银行与农村合作银行之间。

三、结束语

地方中小型金融机构在全国金融体系中占有很多的比重。但地方性中小型金融机构通常整体资产质量较低，组织机构不健全，运作也不规范，盈利较差，存在着较大的经营风险。如果这些中小型金融机构在运作过程中出现支付能力不足的状况，极有可能引发系统性、区域性的金融风险，对地方经济及国家财政带来严重过损失。存款保险制度的建立可以通过保险的方式转移风险，当这些中小型金融机构出现支付困难时，保险机构可及时对他们进行资金援助，以此保障金融业公平竞争、维护金融业稳定发展、推动金融改革、规范金融机构推出机制、保障存款人的利益以及建立公众对银行业的信心。存款保险制度的实施，会降低风险等级较高的地方性中小型金融机构的净利润、资产利润率以及资本利润率，而对于风险等级较高的金融机构的利润不会产生太大的影响。

[1]范建军.利率市场化攻坚战已经打响,建立存款保险制度刻不容缓[N].重庆理工大学学报（社会科学版）,2013,27(2):1-7

[2]陈茹渟.关于我国隐性存款保险制度的反思[J].商业时代,2011,(14):108-109