煤炭企业转型发展指数的构建与应用

秦容军

(煤炭科学研究总院,北京市朝阳区,100013)

煤炭企业转型发展指数的构建与应用

秦容军

(煤炭科学研究总院,北京市朝阳区,100013)

从产业结构调整、创新驱动、生态文明3个方面力求构建科学合理的煤炭企业转型发展指数,从而能简洁明了的评定煤炭企业转型发展的水平。

产业结构调整 创新驱动 生态文明 转型发展指数 煤炭企业

有多位学者从不同角度对资源型城市的转型发展进行了评价指标体系的构建研究,整体而言,对于资源型经济转型绩效评价指标体系建立的原则和评价尚不统一,研究仍处在探讨阶段。并且绝大多数学者对于转型发展的评价侧重于城市这个更为宏观的层面,但针对煤炭企业的转型效果评定这种微观层面,目前少有学者进行研究。本文力求从企业微观层面构造煤炭企业转型发展指数,从面对煤炭企业的转型发展效果进行评定。

1 煤炭企业转型发展指数的构建原则

(1)合理先进性原则。本指数指标的选择应结合我国煤炭企业的转型发展现状,同时借鉴国内外先进的研究成果,以企业实现转方式、调结构为目标,统筹合理确定煤炭企业转型发展指数的布局和结构。

(2)可量化原则。本指数全部采用具体、直观的定量指标,通过量化的表述,直接、清晰衡量评价结果。

(3)结果优先性原则。由于煤炭企业转型发展具有长期性和多样性的特点,因此设计指数时,既注重对转型过程的评价,更加注重对转型结果的评价。煤炭企业转型的形式和特点多样,注重对结果的评价,能够相对准确地反映煤炭企业转型发展的成果。

2 煤炭企业转型发展指数的构建

煤炭企业转型发展指数由一个指数系统组成,包括了产业结构调整指数、创新驱动指数、生态文明指数三大核心子指数。三大核心子指数由体现转型特点、兼顾企业比较、结合当前重点和着眼长远发展的15项核心指标构成。

2.1 产业结构调整子指数

煤炭企业产业结构调整就是调整企业各产业地位和相互比例关系,使其更加合理化、高级化,适应并促进企业的发展。产业结构调整反映了煤炭企业转型的力度情况。本文选取企业500万t/a以上矿井煤炭产量占总产量情况、非煤产业营业收入占比情况、非煤产业净利润占比情况、非煤产业专业技术人员占比情况、非煤产业从业人员占比情况5个指标进行测算。

(1)企业500万t/a以上矿井煤炭产量占总产量情况:

式中:A1——企业500万t/a以上矿井煤炭产量占总产量情况,%;

B1——企业500万t/a以上矿井年度煤炭产量,t;

C1——企业年度煤炭总产量,t。

(2)非煤产业营业收入占比情况:

式中:A2——非煤产业营业收入占比情况,%;

B2——非煤产业年度营业收入,元;

C2——企业年度营业收入,元。

(3)非煤产业净利润占比情况:

式中:A3——非煤产业净利润占比情况,%;

B3——非煤产业年度净利润,元;

C3——企业年度净利润,元。

(4)非煤产业专业技术人员占比情况:

式中:A4——非煤产业专业技术人员占比情况,%;

B4——非煤产业专业技术人员数量,人;

C4——企业专业技术人员数量,人。

(5)非煤产业从业人员占比情况:

式中:A5——非煤产业从业人员占比情况,%;

B5——非煤产业从业人员数量,人;

C5——企业人员数量,人。

2.2 创新驱动子指数

煤炭企业创新驱动就是以科技创新为企业的核心动力,从而驱动企业的转型升级,煤炭企业的创新能力越强,转型的支撑能力就越强。创新驱动反映了煤炭企业转型的可持续度情况。本文选取了研发投入占营业收入比重情况、科技人员占比情况、人力资本贡献率、每千人发明专利授权量4个指标进行测算。

(1)研发投入占营业收入比重情况:

式中:A6——研发投入占营业收入比重情况,%;

B6——企业年度科技研发费用,元;

C6——企业年度营业收入,元。

(2)科技人员占比情况:

式中:A7——科技人员占比情况,%;

B7——科技人员数量,人;

C7——企业员工人数量,人。

(3)人力资本贡献率:

式中:A8——人力资本贡献率,%;

B8——企业利润,元;

C8——企业员工人数,人。

式中:A9——每千人发明专利授权量,个/千人;

B9——企业专利授权量,个;

C9——企业员工人数,人。

2.3 生态文明子指数

煤炭企业的生态文明就是大力提高资源利用率,节约资源,降低消耗,降低成本,同时,最大限度地控制各种有害物质的排放,减少或消除环境污染。生态文明反映了煤炭企业转型的环境友好度情况。本文选取煤矿采区回采率、吨煤开采综合能耗、“三废”排放综合达标率、矸石山治理率、沉陷土地利用率、吨煤环境保护治理投入6个指标进行测算。

(1)煤矿采区回采率:

式中:A10——煤矿采区回采率,%;

B10——采区采出煤量,t;

C10——采区动用资源储量,t。

2016年10～2017年4月，播种燕麦和光叶紫花苕。播种量100 kg/hm2，其中燕麦50 kg/hm2，光叶紫花苕50 kg/hm2。底肥使用发酵牛粪7 500 kg/hm2。撒播后覆土1～2 cm。试验期间不灌溉，不追肥。4月24日燕麦和光叶紫花苕分别处于开花期和开花-结实期，选取1 m×1 m的样方，4 次重复，齐地面刈割，称取鲜重。取部分混合草样，将燕麦和光叶紫花苕分开，带回实验室，置于85℃烘箱烘48 h后称质量，计算牧草干鲜比。

(2)吨煤开采综合能耗:

式中:Emz——吨原煤生产综合能耗;tce;

es——报告期内原煤生产消耗的第s种能源实物量,实物单位;

ρs——原煤生产消耗的第s种能源当量折算标准煤系数,tce/实物单位;

n——原煤生产消耗的能源种类数;

M——报告期内原煤产量,万t。

(3)“三废”排放综合达标率:

式中:A11——“三废”排放综合达标率,%;

B11——污染物排放达标个数,个;

C11——污染物总数,个。

(4)矸石山治理率:

式中:A12——矸石山治理率,%;

B12——已治理的矸石山面积,m2;

C12——矸石山总面积,m2。

(5)沉陷土地利用率:

式中:A13——沉陷土地利用率,%;

B13——已利用的深陷土地面积,m2;

C13——沉陷土地总面积,m2。

(6)吨煤环境保护治理投入:

式中:A14——吨煤环境保护治理投入,元/t;

B14——环境恢复治理投入金额,元;

C14——企业煤炭产量,t。

3 指数的计算

首先确定各指标的阈值;其次对指标数据进行标准化,得到各个指标的得分;最后根据权重对指标进行计算得到转型发展指数。

(1)确定各指标的阈值。每个指标的阈值包括最大阈值和最小阈值,对每个指标的两个阈值均采用固定数值,其大小结合行业专家意见及行业平均水平确定。

(2)指标数据的标准化。对指标进行标准化计算,可以使量纲不同的各类指标值转化为可以直接进行相加计算的数值,一般标准化公式为:

式中:Xi——指标实际值;

Xmin——最小阈值;Xmax——最大阈值。对异常值较多的指标,则采用对数法进行标准化。

(3)特殊指标处理。对标值越小越好的逆向指标,采取最大最小阈值颠倒的方法。

(4)指数权重的计算。确定指标权重时,选取采用层次分析法结合德尔菲法确定煤炭企业转型发展指数的指标权重。经过测算煤炭企业转型发展指数的权重如表1所示。

表1 煤炭企业转型发展指数权重测算表

(5)指数的合成。本指数不是各指标评价值的简单算术平均值,而是各指标单项评估值乘以各自权重所得到的一个加权平均数。根据指数的构建过程和指标的设置情况,本指数采用综合评分分析法对其进行测算。综合评分分析法的基本评价模型如下:

式中:S总——煤炭企业转型发展指数的数值;

i——指标的个数;

Zi——表示各个具体指标的得分或处理后标准值;

Pi——表示各个指标的权重系数。

4 指数的应用

煤炭企业转型发展指数构造完成后,笔者选取了3家具有转型代表性的煤炭企业进行了指数的应用。数据统计年份为2014年企业生产数据,指数应用情况如表2。从中可以清晰的反应出JC、KL、SH这3家煤炭企业的转型发展情况,总体来看, SH集团的转型情况较为突出,其转型指数达到了81.75。

Construction and applications on transforming development index of coal enterprises

Qin Rongjun
(China Coal Research Institute,Chaoyang,Beijing 100013,China)

According to three aspects:industrial structure adjustment,innovation-driven and ecological civilization,the author strove to build a scientific and rational index of transformation and development index,which can concise assess levels of transformation and development of coal enterprises．

industrial structure adjustment,innovation-driven,ecological civilization,index of transformation and development,coal enterprise

TD－9

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