银企国家政策三方对信贷方向研究综述

肖玉飞 刘璐 周宏 代旭 刘兴源

【摘 要】信贷业务作为商业银行最重要的业务，它承担着商业银行主要利润来源，利用信贷配给原则，合理的分配社会资源，是社会经济发展的导向标。银行作为连接政府与人民的纽带，必须有较明确的信贷方向，能独立于政府应对经济危机，创造信用，在社会经济生活中发挥中介金融的作用，这是行业之根本。信贷业务如何发挥功效依靠强有力的行业公信力，市场偿还力是银行赖以生存的必要条件，如果银行对信贷业务管理力度不够，将导致严重的呆账坏账造成银行出现资金流不足产生信贷危机。鉴于此，我们准备找出中国银行业主要信贷方向，从中联系银行信贷业务与经济发展需求状况，寻找一个供给平衡，拟解决中国银行业过度依赖政府调节，融资功能下降，坏账呆账过多，经济发展波动太大，弹性不足的脆弱性局面。为了保障银行放贷优化，要进行放贷给予的一个调配。本文对商业银行信贷具体方向进行研究，联系国家政策，企业实际情况，合理确定信贷方向。

【关键词】信贷结构；信用；信贷风险；信贷政策

商业银行多年来居高不下的不良贷款率引发经济领域的研究，各地也依照独特地域市场环境找出相关问题，然则不同地域有不同特点，找出一套基础的理论尤为重要。本文在总结多方学者观点的同时，从银行，企业，国家政策三方面对信贷问题进行研究，特别是在研究中加入的从企业角度讨论改变之前理论与实践不能很好结合这一弊端，这样更能促进产业实现经济体制改革，帮助银行，企业多方面了解各自信息情况，以更好地利用有限的资产创造最大的收益，保护市场，保护整个国家经济。

一、商业银行与信贷

银行，即以吸存放贷，提供结算和资金融通为主要模式的企业，贷款一直是其主要业务；信贷，包括存、取、贷、还等具体的信用业务活动。信贷一般是指银行利用自己的资金或信用提供的一种资金和市场的服务，并获取一定费用为条件的。商业银行通过客户资料、市场调查、产业配比等进行信贷的配给，这需要了解信贷风险，各种信贷配给存在问题，找到最优的信贷方案，从而附和国家产业政策，优化市场经济。

（一）商业银行信贷业务的风险

商业银行信贷业务的风险就是信贷收益或损失的不确定性，直接表现为不良资产的产生，信贷资产损失的不确定性来自两个方面，一个是商业银行内部经营管理的风险，另一个是商业银行外部风险，指因客户经营状况的变化而引起的到期无法履行债务的风險。

内部风险主要是商业银行内部经营管理机制上存在的问题带来的风险，主要有：体制风险、委托——代理风险、决策风险、程序风险、能力风险、过失风险、渎职风险、统计风险。

外部风险主要表现在三个方面：社会政治、经济变动造成的风险，宏观政策风险，客户风险。

防范信贷风险是银行资产经营的核心内容之一，并且这钟风险很大程度上只能预防，我们需要做准确的风险评估，清楚每一笔借贷的可与否，然后商业银行进行信贷调配，合理选择不同信贷方向的额度，完善市场经济体制，促进银行业和市场经济更好更快的发展。

（二）信贷结构调整

信贷结构是指信贷资金的投放与运用在不同区域、不同产业、不同行业以及不同期限上的配置与配比。商业银行为减少风险，就需要对这一部分信贷资金进行结构上的调整，以达到预期目标。简单来讲，信贷结构调整就是通过机制确定各信贷方向的放贷额度，一经确定，即使有借款方承诺给予更高利率也不发放贷款的做法。

信贷结构调整面临五大潜在问题：一是信贷规模管理，不利于贯彻有保有压的信贷政策；二是信贷政策与国家产业、金融政策错位，需要金融创新；三是短期利益和长期利益的契合问题；四是信贷结构不合理；五是不同类型商业银行的市场定位问题。

根据这些问题，我们进行信贷结构调整：一是做好信贷市场进入工作，实现新增贷款向重点领域的转移；二是健全风险管理体系，保证及时性、准确性，做到快速反应，快速处理，把风险化解在初发状态；三是重点做好存量贷款结构调整，坚决实施信贷退出战略，进一步加大对不良贷款的清理转化力度，提高对信贷结构调整重要意义的认识，使银行信贷资产的质量更高，注重可持续发展能力的问题；四是建立面向客户信贷经营管理机制实现大小客户分开经营，分开管理，专业管理。五是切实加强信贷队伍建设，加强培训，提高人员素质。严格来讲，不同时期的信贷配给是有很大差别的，但我们要根据其基本特点，注重不同风险下的信贷，适度控制信贷总量，贷款集中度，重点关注新型环保产业，加大对中小企业、涉农领域的信贷投放，要积极拓展非生产领域的信贷市场，同时又要严格控制产能过剩行业贷款投放，严禁对环保不合格企业贷款。“绿色信贷”不是一句口号，严格把关，强化问责机制，坚决把产能过剩行业新上项目挡在门外。

二、企业与信贷

企业是指从事生产、流通和服务等活动，为满足社会需要和获取盈利，实行自主经营的经济组织。企业对经济的促进作用最直接，这就要求企业在逐利的同时，考虑社会经济，考虑环境，考虑资源的节约等，这是社会各方面应尽的责任。而企业发展中也需要资金，有股东出资，社会融资，银行贷款等多方操作。银行作为最大的参与者，势必影响着企业的生存与发展。然而银行对企业放贷不是简简单单的借出问题，不仅关乎企业发展，自身收益，还要考虑社会经济效益。这就要参考企业各种情况，进行信贷配给，以达到最佳投资效益。

（一）企业借贷条件和发放贷款程序

借贷条件：须经国家工商行政管理部门批准设立，符合银行资信建设。

借款申请表：年审报表，相应证明保证书等。

申请程序：提交申请书，信贷员调查，签署意见，审核签订《建立信贷关系契约》

提出贷款申请已建立信贷关系的企业，可根据其生产经营过程中合理的流动资金需要，向银行申请流动资金贷款。银行再根据其申请进行审查，包括：贷款的直接用途、企业近期经营状况、企业资金运行计划、企业发展前景、企业负债能力，发放贷款企业申请贷款经审查批准后，应由银企双方根据贷款种类签定相关种类的借款合同，借款方立借据，银行经办人员审查是否与借款合同相符。借款申请书审查无误后，填制放款放出通知单，发放贷款。

（二）银行信用

银行信用作为企业筹资的主要方式，不同于商业信用，它是直接企业与银行之间的联系，两者之间银行提供资金，按照相关要求制定严格借款借出、归还制度，企业给予相应报酬，企业更多的提供信息，按规定办事，尽可能的增加信用值，以便获得更多的信用资金。按照借款期限分类有，短期资金、中长期资金。

短期资金：短期银行借款、商业票据借款、抵押担保借款等。

中长期资金：银行贷款，投资公司、人寿保险公司等金融机构贷款等。

企业可能在借款后发生财务状况的变动，这种变动可能造成银行借贷风险，银行为避免这种风险，会与企业在签订“保护性契约条款”限制企业部分风险操作，保护银行资金，加强企业管理。

（三）企业信贷现状

大型企业占据大量资金，中小型企业发展受助程度不足，发展缓慢。

中小企业作为国民经济的组成部分，是经济增长的引擎，是就业岗位的主要创造者，是重要科技和产品创新的源泉，对我国经济的持续发展，协调稳定具有不可或缺的作用，而中小企业筹资具有“贷款两难”的境地。对银行来说，中小企业处于成长和创业的过程当中，未来具有较大的不确定性，存在较多呆坏账，银行在对其放贷往往会有更高的要求，慎贷、惜贷、惧贷。对中小企业来说，首先，中小企业提供的信息不完善，信用等级不足，二是不能提供有效的担保物，担保成本高，三是缺乏有效的担保人，四是银行放贷审核造成的商机消失。

1、关于贷款分类

银行贷款针对把不同情况给予不同考虑，一反面减少审核成本，降低风险，可分类各种风险以更好进行管理，合理规避，减少业务办理时间，提供贷款利率分配方案，根据不同种类的贷款以不同的利率；另一方面帮助企业结合自身情况，分析自身形式，减少贷款审核时间，减少不必要的花费，有助于企业的发展。

2、银企关系

银行和企业是市场关系中最主要的两个经济主体，银行和企业的行为方式和实际关系直接影响着社会经济运行状况，银企关系主要靠信贷完成。这就是资信问题，两者之间较为密集的资金往来势必存在不信任，关键时刻不能较好的依托对方，我们需要建立风险管理和授信体制，做好五级贷款的分类，严格调查，注重控制贷款集中度风险和关联交易；建立中小企业授信机制，两者多层次合作，共同维持社会体系。总结银企关系，主要有平等互信、对称匹配、相互服务、全面合作、同甘共苦、长远战略、价值共识。

三、国家政策与信贷

信贷政策是宏观经济政策的重要组成部分，是中国人民银行根据国家宏观调控和产业政策要求，对金融机构信贷总量和投向实施引导、调控和监督，促使信贷投向不断优化，实现信贷资金优化配置并促进经济结构调整的重要手段。

中国区域经济发展不平衡，金融市场不够发达，利率没有市场化，很大一部分靠财政政策进行放贷的干预以平衡经济，这种干预就一定程度破坏市场，造成企业供需的错乱。因此信贷政策尤为重要，国家，银行在制定信贷政策的时候，应合理考虑中国特色的市场经济，实现从行政干预到市场化的合理选择，规范政府行为，减少行政配置资源份额，扩大市场自主配置比例。金融宏观调控必须努力发挥好信贷政策的作用，加强信贷政策与产业政策、就业政策和金融监管政策的有机协调配合，努力实现总量平衡和结构优化。

（一）中国目前的信贷政策

四个内容：一是与货币信贷总量扩张有关，政策措施影响货币乘数和货币流动性；二是配合国家产业政策，通过贷款贴息等多种手段，引导信贷资金向国家政策需要鼓励和扶持的地区及行业流动，以扶持这些地区和行业的经济发展；三是限制性的信贷政策；四是制定信贷法律法规，引导、规范和促进金融创新，防范信贷风险。

1、四个原则

（1）开发式扶贫原则。

（2）商业可持续原则。

（3）因地制宜原则。

（4）突出重点原则。

2、重点支持领域

（1）支持贫困地区基础设施建设。

（2）推动经济发展和产业结构升级。

（3）促进就业创业和贫困户脱贫致富。

（4）支持生態建设和环境保护。

（二）国家政策对企业的影响

鼓励银行支持回报期较长、环保效益较好的绿色项目。积极探索货币信贷政策措施与产业、行业、企业、产品结构调整政策的有机结合，运用信贷政策引导资金投向，增加信贷投入，提高资金配置效率，促进区域产业政策的落实。政策走向：

1、加大对高新技术产业和传统产业技术改造的支持。

2、支持工业园区建设。

3、集中信贷资金重点支持辖区主导优势行业。

4、积极支持外贸出口企业。

5、大力扶持民营企业的发展。

6、以农业龙头企业为抓手，进一步增加对农业的投入，促进农业产业化、现代化水平的提高。

7、确保基础设施项目建设，推进城市化、城乡一体化建设，支持社会的综合发展。

（三）国家政策对商业银行的影响

国家在制定信贷政策很大部分是由中国人民银行制定或监督，这很好实现行业监督的特点，但并不是实现完全的规避，要实现最优化就要做到：加强各行各业和银行部门之间的信息交流；加强评估，总结地方经验，上升为国家法规，让绿色信贷的管理制度成为银行和各金融机构的日常工作；银行业要加强自身的能力建设如金融产品的创新、机构设置、人员培训等。

1、商业银行政策管理

（1）与国家宏观调控目标相协调，商业银行普遍强化了总量约束和授权授信约束，金融宏观调控效率才能得以保证。

（2）在宏观紧缩的制度背景下，商业银行注重信贷投向与国家产业政策的配合，经营行为趋于理性。在宏观调控形势下，商业银行以国家产业政策为导向，按照有保有压，有抑制有发展的原则，有效采用多极化战略实施信贷调控。

（3）风险管理与利益约束机制不断强化随着金融市场化改革的不断推进，商业银行内部治理机制进一步完善，不断突出资本人格化特征和风险管理，强化信贷资源的市场化配置，提高资金回报率。

2、积极财政政策拉动银行信贷较快增长

为保持经济平稳较快发展，国务院把扩大内需作为保增长的根本途径，明确提出采取积极的财政政策和适度宽松的货币政策，也先后有万亿计划刺激经济保增长，受扩张性宏观调控政策的拉动，我国银行信贷水平不断增长。中国历史上进行过几次经济刺激以1998年为抵御亚洲金融危机和08年应对国际金融危机，我国政府先后实行积极财政政策和稳健的货币政策，出台四万亿计划刺激经济，虽这些刺激对后来发展有一定影响，但在一定程度上让中国免于金融危机影响，挽救了银行，挽救了众多企业。

国家在面对经济危机时，一定的政策确实是很重要的，中国在其独特体制下，拥有着自己的能量，且不说目前取得多大成就，但中国的发展是有目共睹的，但同时我们也要注意政策对经济带来的负面影响，过多的政策刺激，政策主导，将丧失市场的自主性，是经济发展最大的绊脚石。因此，保持适当政策刺激，让国家，银行，企业共同维护我国信贷市场是最好的选择。

四、结论

根据以上对银行，企业，国家政策分析，最终找到银行解决现如今信贷资金流动性不足，不良资产占比过重，企业融资格局混乱，社会经济发展动力不足的局面。

银行联系自身信贷政策，从信贷流程上注意信息的收取，注意风险大的评估，注重信贷结构调整战略，自身优化信贷结构，完善信贷体系，得到高效运行机制，促进经济结构调整。最终确定信贷资金的投向，更有具体分配目标，重点支持高新科技产业，支持绿色产业，注重资金的实用性，控制无效的大型工程资金投入。

企业根据自身情况，分析自己发展潜力，合理借贷资金，合理安排信贷资金，结合银行信贷策略，国家产业政策发展，注重资源的高效利用，严格管理，做到资金的最优化使用，更要保证借贷资金按期归还，维护银企关系，以期获得更大的信贷支持。

国家联系银行企业信贷差异性，注重调节银企利益的平衡化，制定信贷政策注重国家发展目标，注重经济的可持续发展，注重保护市场经济，不过多干扰市场经济，但依现在中国经济国情，政府不能完全放任经济市场化，以政策为指导，联系银企做好信贷调整，实现中国经济体制的改革。

总的说来，要想做大化发展，就要资金最大化使用，就要合理分配信贷资金，就要联系实际，从银行，企业，国家政策三方面找出最佳信贷投向，分析不同投向带来的经济效果发放贷款，同时，这种信贷分配是动态的，与一国经济发展不同阶段密切相关，注重调整的动态发展，最佳使用信贷资金，实现经济最优化。

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注：

四川文理学院大学生科研项目（X2013R030）。

指导教师：

赵 娜（1985.04—）女，四川达州人，四川文理学院数学与财经学院教师，研究方向为：企业财务管理。