商业银行合规文化建设探讨

丁筱

摘 要：进入21世纪以来，我国银行的市场化步伐显著加快，国内各商业银行为了谋求自身的长远发展，大力进行股份制改造，银行间的竞争日趋白热化。要切实提升银行的综合实力，就要大力开展合规文化建设。本文明确概述了合规文化的基本内涵，指出了阻碍商业银行合规建设的突出问题，并制定了切实可行的整改计划，旨在全面推进我国商业银行合规文化建设。

关键词：商业银行；合规文化；核心竞争力

0.引言

在商业银行内部，合规文化建设是其发展企业文化的关键和核心。商业银行要始终保持健康稳定的发展态势，就要进一步强调合规文化建设的重要意义，切实提升合规管理水平，推动企业各项事业的稳步发展，有效预防和控制经营风险。小企业要取得发展必须依靠优秀的管理者，制度是中型企业发展的关键，而大型企业要实现自身的跨越式发展就必须依靠良好的企业文化。商业银行发展水平在很大程度上受合规文化建设的影响。随着市场竞争的日益激烈，商业银行要积极抢占市场主动地位，就要加强文化建设，发展具有企业特色的合规文化。

1.商业银行合规文化建设的重要意义

在日趋复杂的经济形势下，我国商业银行面临着发展的严峻考验。首先，银行业的正常运营受全球化的影响较大。由此，我国商业银行要始终保持战略眼光，在制定风险控制方法、经营策略、管理理念以及发展部署时要时刻站在前瞻性角度。分析西方国家和日韩银行业发展过程我们不难发现，银行业管理活动的基础即合规文化，它是银行得以健康发展的奠基石。目前，国际市场上衡量银行管理水平的重要标志之一即合规管理水平的高低。其次，我国商业银行积极开拓国内和国际两个市场，受各国法律的制约和约束，监管机构对其进行了全方位、多层次的监督和管理，商业银行目前面临的最重要的风险之一即合规风险。近年来，银监会不断出台新的制度措施，要求银行业不断进行改革，进一步增强合规管理水平，从而有效防范合规风险。再次，随着经济的进一步发展，银行间的竞争越来越激烈，金融机构加大了创新力度，银行所面临的合规风险日趋复杂，传统的合规控制方法已难以满足新的形势需要。最后，银行改革掀起第三次浪潮，流程银行势头高涨。银行流程化改革的根本出发点即实现合规体系和风险管理的有机结合，进一步扩大合规管理和风险控制的范围，最终建立起合规管理和风险控制的动态监控。由此，商业银行在合规文化建设过程中面临着更严峻的挑战[1]。

2.商业银行合规文化建设过程中存在的突出问题

2.1员工行为观念存在问题

2.1.1合规文化思想意识淡薄。首先，银行内部员工缺乏对合规文化的理性认识，忽视其对银行发展的重要促进作用。行内领导也未从思想层面重视合规文化建设，因此难以形成上行下效的合规文化建设氛围，导致合规文化的严重缺位。尤其是某些基层银行领导，片面强调开拓新的业务领域，忽视了合规管理，为了眼前的蝇头小利置银行法规于不顾，加剧了安全隐患，最终造成难以挽回的损失。其次，对合规风险缺乏洞察力和防范性。银行只在合规风险事件出现以后进行补救和处置，并未积极总结经验，以便于系统性的防范和控制风险，导致合规风险再次发生也只能束手无策。

2.2.2行为习惯存在一定的偏差。 首先，员工对规章制度置若罔闻，行为习惯在业务操作中起着主导作用。银行内部员工在进行业务操作时，没有将合规理念和实际行动有机的统一起来，规章制度的强制执行性严重缺失，从而造成业务操作的随意化、简单化和习惯化。其次，银行内部各层级存在着严重的脱位管理。就银行内部机构而言，上级机构出台的规章制度在下级机构的落实情况并不理想，下级机构在确定工作原则及方法时有着较强的自我意识，对硬性制度的执行力度不够，最终削弱了这些政策的实际效力。

2.2 合规制度建设过程中存在的问题

2.2.2缺乏系统性的合规文化建设。首先，缺乏健全的合规制度。合规制度不尽完善，难以全方位、多层次的服务于业务操作和流程，员工在具体操作过程中缺乏制度约束和统一标准，因而较为随意，操作风险发生的可能性大。其次，合规制度本身存在相互矛盾的方面。国内商业银行各部门都有着自己的独特性质，政策之间难免存在重复交叉的现象，所以同一业务的操作原则在具体的政策中可能不太一样，导致员工在具体工作中无从下手，合规制度最终沦为摆设。再次，在制定具体的规章制度时未从业务操作实际情况入手，条款的操作性不强；同时，相关概念较为模糊，原则性表述导致部分员工在执行和理解制度时存在较大差距。最后，合规制度难以满足业务发展的需要，制度的更新换代慢，难以满足不断变化的业务发展需求，最终将阻碍业务的健康发展。

2.2.3合规制度执行力度不够。在具体工作中，缺乏对商业银行内部合规制度执行情况的量化评估，激励制度和措施缺乏执行力，考核评价标准不合理，削弱了合规制度的执行效力。同时，在处置合规风险的过程中，追责力度不够，责任方一度存在侥幸心理。一旦发生重大合规风险，惩处力度不够，行政处罚常常以经济处罚、问责以及谈话的方式代替[2]。

3.新时期加强商业银行合规文化建设的有效途径

3.1 坚持以人为本，加快合规文化建设步伐

3.1.1加大宣传力度，普及合规文化建设的重要意义。我国商业银行在建设合规文化的过程中要加大宣传力度，培养起银行内部人员的合规文化意识，宣扬合规创造财富、合规造就幸福、合规推动发展的理念，让合规理念深入人心。同时，要通过宣传改变员工的处事方式和行为习惯，保证业务操作的合规，最终形成企业良好的合规文化氛围，推动各项事业的顺利发展。此外，银行高层要主动承担起合规文化建设的重任，充分认识到合规文化建设对企业发展的重要意义，自觉践行合规理念，以自身的实际行动带动员工，形成人人合规、事事合规的企业文化。

3.1.2进一步加大合规培训的力度。我国商业银行要建立起科学有效的合规文化，就要切实提升员工的合规素质。要有效提升员工的合规素质，银行就要加大资金投入，定期组织合规培训。所以，我国商业银行要逐渐转变发展思路，积极开发和组织合规培训项目，提升员工综合素养，让员工时刻谨记银行及其外部监督机构所制定的各项合规措施，并进一步落实制度的执行情况，夯实银行发展基础。

3.1.3建立健全合规考评机制。我国商业银行要加强制度建设，不断丰富和完善合规文化的内涵，制定出科学合理的合规考评机制，从而有效约束员工行为。要进一步健全并完善合规问责和合规绩效考核制度，在考核银行经营效益时以合规文化建设成效为根本出发点，实现员工绩效考核、领导干部履职能力考核与合规经营案件防控的有机结合。同时，要采取各种有效措施，丰富并完善员工及干部的合规考评机制，依法奖励严格遵守合规规范、切实履行自身职责、自觉抵制违法操作的员工，大力惩处违反合规行为的员工，形成银行内部人人合规的良好行为习惯，降低违规行为发生的概率。此外，定期检查银行内部合规文化执行情况，综合利用飞检、审计以及合规巡查等方式，将违规操作扼杀在摇篮，从整体上提升银行内部的合规水平。

3.2 坚持合规化的基础性地位，加快推进合规文化建设

3.2.1进一步强化制度建设。商业银行要有效预防和防范风险，就要建立并完善内控机制，强化制度建设，实现制度的全方位覆盖。制度建设也是建设合规文化的重要基础。商业银行只有切实加强制度建设，奠定合规工作的基础，才能推动合规文化建设的顺利进行。第一，规章制度的制定必须有章可循，符合内部风险控制以及外部监管机构的法律要求保证各项政策措施的合规化。第二，在商业银行经营管理工作的各个层面落实合规制度，发挥合规管理的监督和约束作用，保证业务操作的科学、合法，加快推进银行全流程合规经营步伐，提高银行服务水平和经济效益。

3.2.2确保制度各项内容的合理性，增强制度本身的适用性。当前，层级多、机构多、部门多是我国商业银行合规管理中存在的普遍问题，所以在进行制度建设时必须着重考虑适用性原则。第一，要坚持从银行业务发展的具体情况入手，进一步强化各岗位、各部门以及各流程的制度建设，从而建成科学化、精细化、系统化的银行内部制度，监督和管理规章制度的落实情况，使得各项工作有章可循。第二，要坚持实事求是，具体问题具体分析，加强对分支行行长、信贷管理部门以及网点主任等重点部门和岗位的合规管理，建立专门的合规管理制度，有效防范和控制合规风险，保证关键部门和领域的健康、合规发展，从而建成银行内部科学的合规文化。

3.2.3进一步完善和优化制度细则。商业银行有关部门要进一步强化制度监管职能，在遵守岗位、部门正常的业务流程的基础上合理调整和优化制度细则，及时废止或者修改不符合银行业务操作需求的相关制度条款，有效解决合规执行力不强、合规不配套等问题，切实提高合规的可操作性。同时，在制定新的规章制度时要遵循并落实具体化、精细化以及针对性原则，保证制度的科学性、合理性。除此之外，要出台具体的规范约束制度修订及废止行为，提高制度本身的操作性和强制性。

3.2.4建立并完善制度更新机制，保证制度的有效性、科学性。商业银行在建设合规文化的过程中必须积极解放思想，坚持与时俱进，提高制度的时效性，制度建设同样要遵循此原理。相关部门要以银行发展战略、法律规范以及外部市场环境为根本出发点，及时更新和调整相关制度规范，使其更好的适应市场发展需求，提高商业银行的综合竞争力。此外，要加强对规章制度的检查和监督，及时发现并预防新的合规风险，建立完善的制度更新机制，实现风险的预测，落实风险激励、考核和监督制度，推动合规文化建设的顺利进行[3]。

4.结语

商业银行合规文化需要各部门、各人员齐心协力共同建设 ，使其更好的适应市场发展需求，提高商业银行的整理综合竞争力。

参考文献

[1] 陈颖，范江峰.证券公司创新业务中的合规管理机制探讨[J]. 中国证券期货. 2012（07）

[2] 蔡伟民，汤望.农村信用社合规文化建设初探[J]. 中国证券期货. 2011（10）

[3] 赵旸.我国证券公司合规文化建设初探[J]. 中国证券期货. 2011（06）