鲁粤苏浙四省规模以上工业企业技术创新差异及成因

白全民

摘要：本研究从宏观角度，对鲁粤苏浙四省规模以上工业企业技术创新差异及成因进行了分析，研究认为：山东省规模以上工业企业与其它三省相比，技术创新投入、产出以及效率方面都存在较大差距；政府研发投入带动能力、投入结构、企业开展研发活动以及政策环境等方面存在的差异，对四省规模以上工业企业技术创新能力的差距具有重要影响作用。

关键词：规模以上工业企业；技术创新；四省比较

中图分类号：F425 文献标识码：A DOI： 10.3969/j.issn1003-8256.2014.03.012

工业企业是支撑技术创新、产业发展的重要力量，其技术创新能力对山东省技术创新体系建设、产业转型升级都具有举足轻重的作用。本文选取部分代表性指标，采用中国统计年鉴、工业企业科技活动统计年鉴以及四省统计年鉴数据，利用统计比较、计量等方法，对山东省与广东、江苏、浙江三省规模以上工业企业的技术创新情况进行了分析，并就发现的问题提出了相应建议。

1 鲁粤苏浙规模以上工业企业技术创新基本情况比较

1.1 R&D经费投入情况

R&D经费投入水平是衡量企业创新能力的重要指标。从投入总量分析，山东省2012年规模以上工业企业R&D经费支出1为906亿元，四省中位居第三，江苏第一（1080.3亿元）、广东第二（1077.9亿元）、浙江第四（588.6亿元）。为增强数据可比性，利用规模以上工业企业数量计算R&D经费支出平均值，结果如图1所示，广东第一、江苏第三、浙江第四，山东省位居第二位，且与江苏相差并不多。

R&D经费支出额占主营业务收入的比重代表企业研发投入的强度。由图1可知，广东两年中均最高，2012年为1.15%；投入总量最少的浙江省，位居第二位，2012年达到了1.02%；而投入总量最多的江苏省，比值为0.91%，位居第三；山东省仅为0.77%，位居四省末位。另外，与2011年相比，2012年其它三省该指标都得到了较大幅度提高，尤其是浙江省，提高了0.15个百分点；而山东省增幅最小，仅增长了0.03个百分点。

图1 2011、2012年四省规模以上工业企业R&D投入情况

数据来源：中国统计年鉴2012、2013

1.2 技术创新成果产出情况

专利作为众多科技创新成果的表现形式之一，由于其排他性的产权特征，得到各创新主体的高度重视。2013年发布的《国务院办公厅关于强化企业技术创新主体地位全面提升企业创新能力的意见》中，就将“企业发明专利申请和授权量实现翻一番”，作为2015年我国基本形成以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系的代表性指标之一。因此，本部分将专利作为衡量企业创新成果产出的代表性指标。

图2 2012年四省规模以上工业企业专利情况

数据来源：中国统计年鉴2013

如果专利申请量可以代表企业创新活力的话，有效发明专利的数量则标示着企业的创新实力。根据统计数据，课题组分别计算了四省规模以上工业企业平均专利申请数、平均发明专利申请数和平均有效发明专利数三个指标，结果如图2所示：广东省三项指标均远远高于其他省份，尤其是平均有效发明专利数，位居第一；江苏、浙江则专利申请数量较多，说明其具有较强创新活力；而山东省三项指标均大幅低于其他三省，说明山东省规模以上工业企业创新活力和实力都较弱，亟需加强。

1.3 技术创新产业化情况

广义而言，新产品既包括新产品的研制也包括原有的老产品改进与换代，用来反映科技产出及对经济增长的直接贡献。因此，本部分选用新产品销售收入作为技术创新产业化的代表性指标，计算四省规模以上工业企业新产品平均销售收入及占主营业务收入的比值。结果如图3所示：2011、2012年，广东、江苏两省规模以上工业企业平均新产品销售收入分列前两位；而山东省均居第三位，与江苏、广东有较大差距，略高于位列第四的浙江；但从新产品占主营业务收入的比值分析，浙江省最高，2012年达到20%，其次为广东的16%和江苏的15% ，且均比2011年有一定幅度提高，而山东省则两年中均为11%，位居四省末位。

图3 2011、2012年四省规模以上工业企业新产品销售收入

数据来源：中国统计年鉴2012、2013

2 技术创新效率比较分析

为更直观地比较四省规模以上工业企业技术创新投入产出效率情况，本部分利用计量方法，以全国31省（直辖市、自治区）的“规模以上工业企业R&D经费支出”作为投入变量（x），以“有效发明专利拥有量”和“新产品销售收入”作为产出量（y），分别确定计量模型，据此比较四省规模以上工业企业的技术创新效率。

2.1 技术创新成果产出效率

图4为全国31省规模以上工业企业R&D经费支出与有效发明专利拥有量之间的散点图，并据此可建立回归模型为：y=48.326x-2281.2，相关性达到0.74，说明拟合度较好，即每增加1亿元投入，可增加48.326件有效发明专利。

图4 2012年全国31省规模以上工业企业成果产出效率

数据来源：中国统计年鉴2013

同时可以发现，四省中仅广东省在拟合线的右上方，超过预期值，说明其具有较高的投入产出率；山东省与浙江、江苏则均在回归线的右下方，均未达到预期值。分别将四省规模以上工业企业R&D投入额带入公式，计算出各自潜力值，其中，广东省超出预期值33465件，江苏、浙江则与预期值差额分别为-4790和-5629件，而山东省差值则高达-26398件，为山东省现有数量的1.75倍，可见山东省技术创新成果产出效率四省最低。

2.2 技术创新产业化效率

图5为规模以上工业企业R&D经费支出与新产品销售收入之间的散点图， 回归模型为：y=15.586x-54.078，相关系数高达0.97， 具有较强的拟合度， 即每增加1亿元投入， 可增加1.586亿元新产品销售收入。

图5也显示，山东省与广东位于拟合线右下方，未达到预期值；而江苏、浙江则位于左上方，则超过了预期值。通过计算，江苏、浙江分别超出2158、529亿元，而山东省与广东差额分别为-1154、-1345亿元，山东省稍优于广东，但总量与广东差距仍较大。

图5 2012年全国31省规模以上工业企业创新产业化效率

数据来源：中国统计年鉴2013

3 原因分析

3.1 政府R&D经费投入带动能力偏弱

在经济转型升级阶段，高强度的R&D投入是一个地区经济持续增长的一个重要因素，而由于研发活动的高风险性及外溢性，则需要政府的介入，发挥财政投入的引导作用，带动社会资本的广泛参与2。我们用规模以上工业企业R&D经费支出额与来自政府的资金之比代表政府资金带动能力。

图6 2012年四省政府R&D投入带动作用

数据来源：工业企业科技活动统计年鉴2013

图6显示，2012年山东省政府对规模以上工业企业R&D投入额度仅次于广东省。但从政府资金带动能力来分析，江苏水平最高，浙江次之，分别为47.2和42.57倍；广东省为32.79倍，位列第三；山东省带动能力四省中最弱，为30.64倍。另外，与2011年相比，山东省出现了较大幅度下降，由35.81倍下降到30.64倍，而其他三省则都比较稳定，或有较小幅度提升。

3.2 政府R&D经费投入结构不合理

按照主营业务收入水平分类， 规模以上工业企业又可分为大型、中型、小型和微型。据统计，2012年山东省规模以上工业企业中，大型企业938家、中型企业4411家、小微企业32276家。

按照大型、中型、小微企业的分类，对四省政府R&D经费投入结构进行分析，结果如图7所示，其中，山东省2011、2012年分别为4.9：1.5：1和5.1：1.4：1；广东省分别为2.6：1.6：1和2.7：1.5：1；江苏省分别为1.4：0.9：1和1.8：1：1；江苏省分别为0.9：0.8：1和1.1：1.1：1。由此可见，山东省将大量政府资金投入到大型企业中，而且还有进一步增长的态势，而其他三省，尤其是浙江和江苏，对三者的投入比较均衡。

图7 2011、2012年四省政府对不同规模企业R&D投入结构

数据来源：工业企业科技活动统计年鉴2012、2013

从创新产出角度分析，山东省政府投入到大型工业企业的研发经费与广东差不多，但2012年大型工业企业有效发明专利数仅为7238件，而广东省则高达62652件，是山东省的8.7倍；而广东中型和小微企业获得政府资助经费数量远多于山东省，使其有效发明专利数分别为山东省的2.8倍和2.4倍。江苏、浙江由于对各类企业的投入比较均衡，其中小微企业已经成为创新产出主体，其有效发明专利量分别占总量的68.7%和73.4%，均大幅高于山东省。由此可见，大量的资金投入并未确保山东省大型工业企业研发实力在全国的优势地位，而对中小微企业的投入挤占，确实造成其较弱的技术创新能力。

3.3 企业研发机构与研发人员数量偏少

研发机构是企业创新的重要载体，研发人员则是其创新的重要智力资源，两者相辅相成，共同支撑着企业技术创新活动。

图8 2012年四省规模以上工业企业研发活动及人员情况

数据来源：工业企业科技活动统计年鉴2013

由图8可知，山东省规模以上工业企业平均仅有8.08名R&D人员，有R&D活动及研发机构的企业数占总量的比分别仅为8%和6%，均位居四省末位，这一定程度上造成山东省企业R&D投入强度较弱，成为制约山东省规模以上工业企业技术创新的重要因素。

3.4 政策落实差距显著

政策环境也已成为集聚科技型企业和引导企业开展技术创新的重要影响因素。本部分计算了规模以上工业企业平均享受“研发费用加计扣除减免额”、“高新技术企业减免税”，以及两项税收优惠占税收总收入比值，用来反映四省优惠政策落实力度。

如图9所示，从规模以上工业企业平均享受两类税收优惠额看，广东在高新技术企业减免额方面四省中最多，而研发费用加计扣除额则略比浙江省少，位居第二；两项税收优惠占税收收入比则浙江省在四省中占绝对优势。而山东省四项指标均不占优，且与其他三省存在较多差距，说明山东省对企业的税收优惠政策落实力度不够，亟待进一步改进。

图9 2012年四省规模以上工业企业落实政策情况

数据来源：工业企业科技活动统计年鉴2013

本课题组通过向山东省企业发放调查问卷3，对研发经费加计扣除减免、高新技术企业减免税两类政策的落实情况进行了调查，结果显示，两类政策的知晓度分别为57%和66%，而兑现率则为56%和64%。在未享受两类政策的原因中，企业认为“本企业不满足享受该项政策的要求”占主要原因，紧随其后的“操作流程不明确，政策条款太复杂，政策手续太繁琐，政策执行时间太长，企业享受到该政策成本高”和“不知道该政策”为第二、三个原因，而“知道该项政策，但有关职能部门没有执行”则排名第四。可见，山东省创新政策落实难原因是多方面的，需要综合考虑，找准问题关键，探索适合山东省实际的政策落实机制。

4 对策建议

4.1 建立政府R&D投入稳定增长长效机制，有效提升财政投入的带动能力。一是将增加R&D投入目标任务的完成情况，纳入各级政府、各有关部门年度工作考核指标和领导干部政绩考察内容，保证政府投入稳定持续增长。二是创新投入方式，通过确立长期资助领域、建立创新风险补偿机制、完善财税扶持方式等措施，采用无偿资助、先导资金+匹配自筹（或贷款贴息）和后补助相结合的支持方式，发挥好财政投入引导作用，带动社会资本广泛参与创新活动。

4.2 调整财政资金投入结构，切实将支持中小微企业创新作为财政R&D投入的重点领域。对大型企业，逐步减少在政府投入中所占比重，通过采用后续奖励等办法，提高其自主研发能力；对中小微企业，切实增强各级政府及各有关部门对中小微企业创新作用的认识，调整资助方向，重点加大对公共技术服务平台建设、孵化器功能提升、扶持基金规模扩大等方面的投入，为中小微企业提供良好的创新环境。

4.3 引导企业有序开展研发活动，提高企业科技要素集聚能力。一是按照不同创新平台的功能定位，联合科技、经信、发改等部门实施研发机构能力提升工程，进一步提升已有研发机构创新能力；二是将已开展研发活动，但尚未建立研发机构的企业，作为重点培育对象，择优扶持一批企业建立研发机构；三是对尚未开展研发活动企业，加强分类管理，引导其积极开展科研活动。

4.4 找准政策落实关键环节，不断改进政策落实机制。一是建立以科技厅牵头，发改、经信、财政、地税、国税、工商等部门参与的联席会议机制，加强部门协调，进一步简化政策流程，减少政策执行时间，提高政策兑现率；二是根据科技型企业及优惠政策的特点，将企业负责人或研发活动负责人作为主要宣传对象，借助信息化手段，改进政策宣传方式，提高政策知晓度；三是根据山东省企业发展实际，对政策进行适度调整，并加强企业培训，规范企业行为，使其达到相关政策法规要求。

注释：

1. 规模以上工业企业R&D经费支出来源包括：政府资金、企业资金、国外资金和其他资金.

2. 张丹.政府在企业R&D投入中的作用与定位[J]. 管理科学，2010（6）： 40-41.

3. 共发放问卷1000份，有效回收434份.

（责任编辑：龙 蓉）

The Technological Innovation Differences and Causes of Shandong， Guangdong， Jiangsu， Zhejiang Industrial Enterprises above the Scale：

Based on the Macro-Level Research

BAI Quanmin

（Institute of Science and Technology for Development of Shandong，Jinan 250014）

Abstract： This study analyzes the technological innovation differences and causes of four provinces industrial enterprises above the scale from a macro perspective， the main conclusions： there is a big gap between Shandong and three other provinces in R&D inputs， outputs and innovation efficiency； the driving ability and structure of government R&D investment， enterprises R&D activities， policy environment are the main influence factors.

Keywords：Industrial Enterprises above the Scale； Technological Innovation； Comparison of Four Provinces

4.2 调整财政资金投入结构，切实将支持中小微企业创新作为财政R&D投入的重点领域。对大型企业，逐步减少在政府投入中所占比重，通过采用后续奖励等办法，提高其自主研发能力；对中小微企业，切实增强各级政府及各有关部门对中小微企业创新作用的认识，调整资助方向，重点加大对公共技术服务平台建设、孵化器功能提升、扶持基金规模扩大等方面的投入，为中小微企业提供良好的创新环境。

4.3 引导企业有序开展研发活动，提高企业科技要素集聚能力。一是按照不同创新平台的功能定位，联合科技、经信、发改等部门实施研发机构能力提升工程，进一步提升已有研发机构创新能力；二是将已开展研发活动，但尚未建立研发机构的企业，作为重点培育对象，择优扶持一批企业建立研发机构；三是对尚未开展研发活动企业，加强分类管理，引导其积极开展科研活动。

4.4 找准政策落实关键环节，不断改进政策落实机制。一是建立以科技厅牵头，发改、经信、财政、地税、国税、工商等部门参与的联席会议机制，加强部门协调，进一步简化政策流程，减少政策执行时间，提高政策兑现率；二是根据科技型企业及优惠政策的特点，将企业负责人或研发活动负责人作为主要宣传对象，借助信息化手段，改进政策宣传方式，提高政策知晓度；三是根据山东省企业发展实际，对政策进行适度调整，并加强企业培训，规范企业行为，使其达到相关政策法规要求。

注释：

1. 规模以上工业企业R&D经费支出来源包括：政府资金、企业资金、国外资金和其他资金.

2. 张丹.政府在企业R&D投入中的作用与定位[J]. 管理科学，2010（6）： 40-41.

3. 共发放问卷1000份，有效回收434份.

（责任编辑：龙 蓉）

The Technological Innovation Differences and Causes of Shandong， Guangdong， Jiangsu， Zhejiang Industrial Enterprises above the Scale：

Based on the Macro-Level Research

BAI Quanmin

（Institute of Science and Technology for Development of Shandong，Jinan 250014）

Abstract： This study analyzes the technological innovation differences and causes of four provinces industrial enterprises above the scale from a macro perspective， the main conclusions： there is a big gap between Shandong and three other provinces in R&D inputs， outputs and innovation efficiency； the driving ability and structure of government R&D investment， enterprises R&D activities， policy environment are the main influence factors.

Keywords：Industrial Enterprises above the Scale； Technological Innovation； Comparison of Four Provinces

4.2 调整财政资金投入结构，切实将支持中小微企业创新作为财政R&D投入的重点领域。对大型企业，逐步减少在政府投入中所占比重，通过采用后续奖励等办法，提高其自主研发能力；对中小微企业，切实增强各级政府及各有关部门对中小微企业创新作用的认识，调整资助方向，重点加大对公共技术服务平台建设、孵化器功能提升、扶持基金规模扩大等方面的投入，为中小微企业提供良好的创新环境。

4.3 引导企业有序开展研发活动，提高企业科技要素集聚能力。一是按照不同创新平台的功能定位，联合科技、经信、发改等部门实施研发机构能力提升工程，进一步提升已有研发机构创新能力；二是将已开展研发活动，但尚未建立研发机构的企业，作为重点培育对象，择优扶持一批企业建立研发机构；三是对尚未开展研发活动企业，加强分类管理，引导其积极开展科研活动。

4.4 找准政策落实关键环节，不断改进政策落实机制。一是建立以科技厅牵头，发改、经信、财政、地税、国税、工商等部门参与的联席会议机制，加强部门协调，进一步简化政策流程，减少政策执行时间，提高政策兑现率；二是根据科技型企业及优惠政策的特点，将企业负责人或研发活动负责人作为主要宣传对象，借助信息化手段，改进政策宣传方式，提高政策知晓度；三是根据山东省企业发展实际，对政策进行适度调整，并加强企业培训，规范企业行为，使其达到相关政策法规要求。

注释：

1. 规模以上工业企业R&D经费支出来源包括：政府资金、企业资金、国外资金和其他资金.

2. 张丹.政府在企业R&D投入中的作用与定位[J]. 管理科学，2010（6）： 40-41.

3. 共发放问卷1000份，有效回收434份.

（责任编辑：龙 蓉）

The Technological Innovation Differences and Causes of Shandong， Guangdong， Jiangsu， Zhejiang Industrial Enterprises above the Scale：

Based on the Macro-Level Research

BAI Quanmin

（Institute of Science and Technology for Development of Shandong，Jinan 250014）

Abstract： This study analyzes the technological innovation differences and causes of four provinces industrial enterprises above the scale from a macro perspective， the main conclusions： there is a big gap between Shandong and three other provinces in R&D inputs， outputs and innovation efficiency； the driving ability and structure of government R&D investment， enterprises R&D activities， policy environment are the main influence factors.

Keywords：Industrial Enterprises above the Scale； Technological Innovation； Comparison of Four Provinces