中国农业小企业融资困难的成因及对策建议

邹丽

摘 要：农业小企业是国民经济的重要组成部分，在当前建设社会主义新农村方面发挥了不可忽视的作用。由于农业小企业发展的不确定性、信用等级偏低、社会信用体系不健全、缺乏信用担保机制等因素，中国农业小企业目前融资比较困难。中国应完善农业银行发展职能、进一步完善与提升农村金融服务、加强农业小企业自身建设，以期促进农业小企业发展和壮大。

关键词：农村金融；农业小企业；融资

中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）01-0140-02

农业小企业是社会主义市场经济的重要力量，在繁荣农村经济、增加农民收入、建设社会主义新农村、推动农业劳动力就业、促进和谐社会建设等方面起着非常重要的作用。农业小企业是一个独立的市场经济单位，该市场经济单位将自己的发展方向以及产业定位选在在农业领域，在该领域不断拓展自己的生存与发展空间，并逐步实现正规化。

农业小企业是中国经济的重要组成部分，特别是进入建设社会主义新农村时期，农业小企业得到了快速发展，是推动国民经济发展的重要力量，在确保国民经济的稳定增长、提供就业岗位、增加农民收入、优化经济结构、促进市场竞争、繁荣农村市场、带动农业产业化等方面起到了重要作用。农业小企业的发展有助于提高农业现代化水平，提升农业生产的综合效益，加快农村剩余劳动力的转移，也将促进中国新农村建设打开新局面。

一、中国现行农村金融体系概况

（一）中国当前农村金融体系构成

随着中国社会主义新农村建设进入关键阶段，农村金融市场也取得较大发展。中国农村金融机构体系主要有农村合作金融机构、农村商业性金融机构、农村政策性金融机构和其他金融组织形式。农村资金互助组、农村信用社、农村合作银行构成了农村合作金融机构的体系。村镇银行、中国农业银行、农村商业银行、邮政储蓄银行以及商业保险公司构成农村商业性金融机构的体系。农业保险公司、中国农业发展银行构成了中国农村政策性金融机构的体系。其他金融形式机构主要包括小额信贷机构、小额贷款公司、民间金融形式等。

（二）中国农村金融体系的现状分析

1.农村金融服务功能整体弱化。在现行农村金融体系下三农的要求不能有效满足，融资渠道变窄，四大商业银行、农村信用社、合作基金会等多个融资渠道变为现在单一的融资渠道，现在多数地区对农户和中小企业贷款只能依靠农村信用社这一渠道。农村金融服务出现盲区，资金大量外流，农村资金整体供应不足，商业性金融机构撤并、重组使农村金融服务功能整体上弱化。

2.农村政策性金融支农力度不足。农村政策性金融机构支农力度匮乏，其资金来源有相当大比例靠政府出资，因此造成了其资金来源短缺，并且在经营过程中主要依靠政府扶持，发展动力不足。在促进农业基础设施建设、农业生产发展、农业机械化的推广等方面支持力度不高，没有发挥其作为农业政策性金融机构应有的作用。

3.政策性农村金融机构支农职能发挥不充分。中国农业小企业的发展除需要国家财政资金的投入外，还需要发挥政策性金融机构的扶持功能。中国农业发展银行是中国唯一的农业政策性金融机构，基本上只负责粮棉油收购资金的放贷及管理，但农业科技的研发与推广、农业基础设施建设等功能没有得到充分发挥，在促进农业产业化方面作用乏力。

4.农村小额信用贷款发放难。农村小额信贷在社会主义新农村建设中没有充分发挥作用，农村金融机构对农户发放贷款较困难，需要对农户进行严格的信用度调查。一是因为小额信贷放贷成本高，贷款业务量大。二是一些农民逃债违规行为时有发生，信用意识不强。三是农业生产风险较大，容易受到自然条件、国家政策等影响，农民防范风险能力较差，小额信贷风险较大。

二、中国农业小企业融资难的成因分析

（一）农业小企业发展的不确定性

农业小企业一般经营规模较小，没有建立规范的现代企业管理制度，经营管理、财务制度等不健全，且员工知识文化水平偏低。其经营管理因为没有严格的企业制度做保证，经营基础脆弱，面对风险的能力较差，容易受到外界环境干扰，经营发展过程中存在诸多不确定因素，对农业小企业融资带来较大风险。

（二）农业小企业的信用等级普遍偏低

大多数中国农业小企业年产值和信誉度偏低，平均利润水平较低，没有规范的企业管理，经营水平较低，一部分企业经营者由于知识文化水平较低，信用意识淡薄，逃、废银行债务的情况时有发生，在社会信用体系中造成负面影响，使得农业小企业信用等级普遍低。在银行现有的企业信用评估体系中“经营规模”或“经营实力”是主要的评价标准，而农业小企业在经营规模与经营实力上处于劣势，因此这一评价体系对农业小企业十分不利。

（三）缺乏信用担保机制

抵押和担保是金融机构在农业小企业提供贷款时保护自身利益的重要工具，而目前中国还没有建立起一套完整的、为其贷款提供信用担保的有效机制。农业小企业信用担保体系在其制度设计与运用中存在着明显的不足，不仅总体上实力过小、能力不足，而且在经营、结构和功能上存在较为突出的缺陷，严重制约了其应有功能的发挥。

（四）金融中介机构缺乏

中国融资市场发展不平衡，一方面金融公司和投资机构还有大量资金没有投放，另一方面中小企业贷款难度加大，出现短缺与过剩并存的局面。随着信用合作社改制、合并成立合作银行与地方商业银行，其放贷对象也发生较大的调整，主要服务对象转向大型企业，使得中小企业融资渠道受到挤压。基层银行没有向农业小企业发放贷款的审批权，商业银行改制后信贷权利的回收，也使农业小企业面临较大的融资压力。

三、提升中国农业小企业融资服务的对策建议

（一）统筹优化商业银行服务与职能

1.完善农业发展银行职能。扩大农业发展银行业务范围，将其负责国家粮油收购贷款的单一信贷业务权限扩大。一是拓宽当前农业政策性金融机构融资渠道，保证其资金来源稳定，建立农业发展基金，发行农业金融证券，面向社会公众、企业及各种金融公司筹资，这样大大增加了政策性金融机构的融资渠道。二是拓宽农业发展银行的业务，将政策性金融业务中的农业开发贷款、扶贫贴息贷款业务划归农业发展银行管理。三是农业发展银行接管国家开发银行农业信贷、国际金融机构农贷的转贷业务。endprint

2.整合和发展国有商业银行服务。国有商业银行服务应当进一步优化与整合，尤其是中国农业银行，使其更好的为农业相关领域的发展服务。一方面，通过农业小企业的优秀项目去吸引商业银行的资金投入，另一方面，国家政策应给予一定的扶持，要求商业银行将存款增长的一定比例用于购买农业政策性金融债券，规定商业银行向农业小企业投放贷款的最低限额。在国有商业银行逐渐淡出农村市场，可以考虑整合期分支机构，吸收民间资金参股，参考城市商业银行的办法，使其成为地方性质的中小型商业银行，增强对农业小企业的支持。

3.深化农村信用社体制改革。在农村信用社改革中应明确改革的总体目标，合作制应是农村信用社改革的总体方向，合作社原则是进行改革的基本原则，使农村信用社真正成为农民自己的合作金融组织。明确信用社的所有制性质，界定好信用社的财产归属。农民的股权和集体所有权在改革中应得到充分尊重，任何组织不可平调，也不能任意更改其性质。在改革过程中使信用社的法人治理结构得到进一步完善，经营机制得以转变。

（二）加强农业小企业自身建设

1.增强信用意识，提升信用等级。农业小企业信用意识淡薄，还贷形象差是制约其融资能力发展的重要因素。农业小企业应提高自身经济实力、塑造还贷新形象，以良好的信用赢得银行、社会的信任。在企业内部实现规范化经营，严格企业管理制度、会计报表制度，确保提供的会计报表能够真实、全面的反映企业的生产经营状况，此外，还应依靠先进的农业科学技术不断提高本企业产品质量水平。

2.充分挖掘自身潜力，分流融资需求。在中国资本市场尚不健全的条件下，利用企业内部股权融资，拓宽企业融资渠道，缓解企业资金紧缺的状况，更大限度地筹措资金用于企业的生产经营。开展融资与融物相结合的融资形式，融资租赁方式便是很好的借鉴。进行表外融资，企业在筹措资金时，不必更改原表中负债、资产的状态，这些在企业的资产负债表中未反映出来，主要有应收票据贴现、租赁、应收账款出售等。

（三）进行农业小企业特色金融创新

影响农业小企业信贷信任度的主要因素是农业的风险性，而提供农业生产风险方面的保障是化解农业风险行之有效的方式。推行保险与信贷捆绑发展模式，在一定范围内化解贷款中信息不对称的问题，使农业小企业信誉得以提高，使保险的抵押品替代作用得以发挥。一方面提高农村金融机构对农业小企业信贷的偏好，另一方面增强农业生产者的禀赋，农业生产的“帕累托改进”得以实现。

（四）开发旨在降低信贷风险的信用衍生品

信用衍生品是一种金融合约，提供与信用有关的损失保险。用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较有代表性的信用衍生产品主要有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等四种。中国应开发更多的旨在降低信贷风险的信用衍生品，使信用风险得到较大程度上的规避，该金融工具具有能将风险转向最适合承担或者最擅长管理该风险的投资者身上。中国应当借鉴西方发达国家开发更多类型的信用衍生品，使场外交易市场得到发展，具有较强的针对性，使农业小企业融资中的信用风险得到有效解决。

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[责任编辑 吴明宇]endprint