国际工程承包合同风险的分析与控制研究

摘要：针对对外承包工程项目的日益增多，签订的国际工程合同也增多，文章根据多年的国际工程合同方面的管理经验，对国际工程合同方面存在的风险进行汇总分析，旨在降低工程承包企业在合同签订时带来的潜在风险，维护承包商利益，实现利润最大化。

关键词：国际工程；承包合同；合同风险；合同管理

中图分类号：F224 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2013）14-0122-02

随着我国经济产业化的发展，很多企业都往国际化方向发展。在这样的形势下，建筑企业也不例外，为了让企业更加繁荣，也走出国门，对外承包了很多的工程。在承包建筑工程过程中，必然要签订合同。国际工程通常都是规模比较庞大，所投入的资金数目也很大，工期较长而且复杂。由于工程地点又是在异国，有很多不确定的因素，如果没有对这些风险进行风险识别和风险量化评估，或者估计不足，就会让企业蒙受巨大的损失。合同管理工作作为工程项目管理中的一项主要组成部分，和企业的利益息息相关，备受承包商的重视。为了降低合同风险，维护自身的利益，让企业实现最大利润化，在此对国际工程承包合同存在的风险进行了分析探讨。

1 国际工程承包合同的定义和现状

国际工程承包合同是指一个国家的政府部门、公司、企业或项目所有人（一般称工程业主或发包人）委托国外的工程承包人负责按规定的条件承担完成某项工程任务。

这几年来，在我国政府的战略引导下，国际工程承包行业有了很大的发展。建筑业是我国国民经济五大支柱产业之一，改革开放以来，建筑业的规模飞速增长，我国建筑企业取得了巨大的发展。2011年，全国建筑业总产值高达117734亿元。目前全国有6万多家建筑施工企业，一级资质的企业3600多家。国际工程承包行业的快速发展，同时也推动了我国国民经济的发展。当前，我国国际工程承包业务已经扩展到了世界一百八十多个国家和地区。但如果从单独企业的排名来看，我国的国际工程承包企业和世界排名之首的几个国际承包企业对比，在营业额方面的差距都很大，利润率较低。究其原因，就是我国的承包商在合同和风险方面没有加强管理。因此，我国的承包商要采取措施对合同风险加强管理和控制。

2 产生国际工程承包合同风险的原因分析

第一，承包商与国外业主签订合同时，对合同执行不善可能引起的风险认识不足。在一些欠发达国家，如签订非洲某些国家承包国际工程项目，因为非洲国家与中国的友好感情，加上一些非洲国家经济落后，工作不规范等因素，签订合同过程中，承包商认为，如果发生问题也能做通主工作解决掉，所以签署合同草草了事，主观认为不会出问题，这就为合同埋下了风险隐患。有些业主没有责任意识和诚信意识，为了追求个人更大的利益，在合同中无视法律或者有意钻法律空子，在合同中做出对承包商违规的行为。

第二，我国没有建立一套完整的对外合同签订指南，对于首次进入异国领域的承包商，在签订合同文件时，由于缺乏渠道，对相关国家法规政策等很难认识到位。国家在签订合同文件方面，有关法规还不够完善，缺少严谨性和完整性，造成了合同发生错误或者出现漏洞，没有对义务和权利进行明确的划分，引发了一些不必要的争议，同时也让合同存在很大的潜在风险，业主和承包商之间也为此产生了很多纠纷。

第三，承包合同的具体经办人及其主管领导业务水平不高、国际经验不足。管理合同人员的水平决定着合同的质量和履行的力度。如果管理人员素质不高，对合同知识掌握不够，缺少审查方面的经验，对工程承包合同签订不够规范，就会造成业主和承包方义务和权利不平衡，要执行合同就会产生很大的阻力，不利于合同操作。

第四，在执行合同中，承包方索赔与反索赔意识不足而产生风险。有些承包商在接手国际工程项目时，没有认真对待，或者有发现合同中存在一些不合理条款，习惯于按照国内工作经验和处理问题的习惯思维去解决类似问题，或者对合同条款缺少全面认识和思考，如由于担心得罪业主方，给工程合作带来影响，或者对合同条款缺少全面认识和思考。没有用法律、国际通行的索赔做法，来维护企业合理权益，当出现问题时，无法提供有关的索赔证据材料，也就不能讓对方索赔，给企业带来了巨大的经济损失。

第五，套用某些国家强制推行的固定合同文本，签订合同而产生的风险。某些企业，由于出于上级给与的业绩压力或是基于看好此类国家的长期承包市场前景。在订立此类时，承包商就失去了合同谈判的公平基础，完全忘记企业关于合同订立制定的相关内控程序而签署合同。国际工程承包所签订的合同都是跨越国界的，因此，在签订合同时，要根据国际上制定的统一标准，如通行的FIDIC合同文本，此文本能让各国的合作方都能互相沟通和谈判，做到公平、公正，保证各国的合法权益。这种做法对维护世界和平，加强世界各国的团结合作，促进各国的经济发展具有重要意义。

3 国际工程承包合同签订时降低风险措施分析

签订国际工程承包合同具有复杂性和艰巨性，签订是否规范、合理，直接影响到了工程的顺利进行。要注意合同中存在的风险，按照国际上制定的合同统一标准，提高合同透明度，保证合同的平等、公正。还可以另外制定一些措施保证合同的合法和公平。

一是提高风险意识，加强签订合同防范意识。要加强企业内部合同签约知识和技巧的培训和指导，提高企业负责人合同风险意识，要把合同风险防范意识逐步转变成自己的做事习惯，就能有效降低合同风险，保证企业自身的正当权益，也可以减少双方的不必要纠纷，对维护国际合同签订的公正和公平具有重要作用。

二是与合作方进行良好沟通，在签约前，要对项目业主方茜资信等进行全方位认真考察，建立健全管理机构，对合同签订进行制约。对国际工程承包合同加强管理，避免出现诈骗合同行为发生，降低合同风险，要建立健全国际上认可的合同管理组织体系。在企业内部加强法律知识教育，培养一些擅长外语、外交、法律、业务的合同法律专业人才，将企业签订工程项目承包合同的风险降到最低限度。

三是从各方面提高施工项目管理人员法律意识。在合同签订以及履行合同过程中，要加强对合同管理力度，提高履行合约与合约风险防范意识，尽量避免合同中出现诈骗行为。可以通过授课、法律案例分析等方法对项目管理人员加强培训，从而提高他们的合同法律知识水平和防范意识，让他们在签订合同时能严格根据合约办事，也让合作双方都能互利互惠。

四是在企业准备投标时就要全面收集和整理项目资料，做到心中有数。在收集资料时，要多方面了解和调查，保证资料的真实和完整。在签订投标合同之前，要让有工作经验和业务能力的人员对项目资料进行调查和严格审查，保证工程项目的安全顺利进行。

五是对合同进行风险转移，降低合同风险。受到外界多方面因素的影响，合同风险时刻存在，合同签约者可以采取分散或者转移风险的办法，将企业因为合同带来的风险降到最低限度。在实际工作中，主要可以采用两种方法进行分散和转移，一种是参加保险，把一些特殊风险转移到保险公司，另一种是和分包商签订协议，让分包商也相应地承担一些风险。另外，主承包商要加强对承包商进行合理、科学管理，建立一套完整的分包授权的管理制度，一起努力降低合同风险，减少损失。

六是企业要做好精细化内控管理，建立完整的合同管理体系，如评审机制、审核体系等，让合同高效、合法实施。在签订合同过程中，要让有关管理部门、所有法律专业人员都参加，同时还要建立一支高水平的专业合同谈判队伍，这支队伍的成员挑选要根据他们的工作经验、业务能力以及外语、法律专业知识的水平来进行。这样才能让这支专业队伍在关键时刻发挥他们的重要职能。

七是项目部门要建立高效的信息传递和收集渠道，要对各个岗位主要负责人进行合同交底，定期召开合同索赔工作会，万一发生合同风险，如资金风险或者合同风险，要马上查找有关证据资料，提供索赔依据。外承包商在实施合同过程中不能做出侵犯别人权利或者违法的事情，要随时关注事情进展情况，对于合作方出现的违约、违法行为，要收集一些有用的资料和证据，并保存好完整、真实、有价值的索赔证据。

4 结语

综上所述，中国工程承包商在走出国门，迈向世界的同时，虽然让企业得到很大的发展，但在工程项目实施过程中，随时都有很多的不确定因素发生，也难免存在一定的风险。面对这样的风险，一些外包企业可以很好地应付，而一些承包商却感到心有余而力不足，无法维护企业的正当权利，也无法提高企业经济效益。因此，企业在国际工程合同签订时，要提高法律意识，加强多方面的防范，采用各种手段将合同风险降到最低程度，尽量减少或者避免给企业带来的经济损失，为企业赢得最大的经济效益，也推动我国经济的发展。

参考文献

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[4] 侯静.国际工程承包风险管理研究[D].北京交通大学，2012.

作者简介：梁建军（1976—），男，中国航空技术国际工程有限公司工程师，研究生，研究方向：国际工程公司工程管理。

（责任编辑：周 琼）