浅谈农村商业银行合规文化建设

【摘要】本文从农村商业银行合规文化的建设现状入手，揭示了其中存在的不足，并提出了完善合规文化建设的思路和构想。

【关键词】农村商业银行 合规文化建设 现状 构想

当前，伴随着我国农村金融市场外部环境的不断完善，以及农村金融改革的持续深化，农村商业银行也基本上迈入了良性发展的轨道上来，并具备了初步向现代农村金融迈入的条件。但是，由于农村商业银行在经营理念和管理机制，以及制度的执行等很多方面都存在不足，在合规管理机制的建设上，农村商业银行中还面临着很多的挑战和困难。因此，怎样强化合规管理、建设合规文化是当前农村商业银行面临的重要课题。

一、相关概念界定

（一）银行合规的含义

所谓合规，即合乎规范。银行合规是指银行所经营及管理的所有活动都应该合乎法律法规、规则、相关的准则、政策等规范和规章制度，同时，还要和道德行为以及诚实守信相符合。

（二）银行合规文化的概念

银行合规文化是以合规风险作为基础而衍生出来的有关银行怎样规避风险的一种管理手段，主要包括合规理念、合规价值，以及合规管理、合规风险和合规机制等各方面。商业银行的合规文化建设主要是要使每一个银行内的员工都能够对岗位业务操作中的各种风险和控制方法都熟知和掌握，并将进行合规操作作为岗位工作的第一要义，使合规能够成为商业银行所有经营活动中的自觉规范。

二、农村商业银行合规文化建设中现状

当前，农村商业银行在合规文化的建设上还存在很多不足，面临着较大的挑战。

（一）从外部环境来看，在对各商业银行的监管上，银监会的执行力度越来越严格、规范和全面

公众对银行的舆论监督方面也越来越强烈，对于银行的合规事项方面的投诉越来越多。

（二）从内部因素上看，主要体现在以下几个方面

首先，农村商业银行的在合规意识的自觉和主动性方面不强，合规管理理念落后。

其次，农村商业银行在控制力上显著不足，执行力度不够。

再次，农村商业银行在内控的制度体系建设上不够完善，在内控管理上还存在很多的盲区。

第四，农村商业银行在内控信息的交流上明显不足、沟通不顺畅，在风险以及案件的报告制度上存在缺位。

最后，农村商业银行在关键岗位各人员的工作上缺乏有效监督位，震慑力不够。

三、完善农村商业银行合规文化建设的构想

（一）树立合规价值理念，用合规促发展

合规价值理念是商业银行从业员工的必备理念，更是银行从业人员素质的集中体现。作为一家以经济效益为核心的組织来说，商业银行是由员工构成的，如果员工不能将合规当作是自己从业准绳，那么银行就不能做到合规运营，就必然会导致其运转受到影响。例如，兴业银行以及中航油的案例就是由于一个员工的不合规经营而使企业造成了巨大的损失。

一直以来，农村商业银行对员工绩效考核的重中之重就是经营的业绩，而对合规的功效无视或短视，具体体现在在风险管理方面的重视度上严重不足。在银监会颁发的《商业银行合规风险管理指引》中提到：合规能够降低由于遭受监管处罚与法律诉讼而引发的财务损失的可能性；还能够增强商业银行的持续竞争力，带来声誉和财富收入价值。因此，合规管理其实应该是商业银行的价值和效益中心之一。所以，农村商业银行应该将合规文化建设作为其发展中不可忽视的一部分，将其作为员工绩效考核的评价指标，对弄虚作假的要严厉处分，对内控管理水平较高的、发展质量优良的应给予奖励，在银行内部要树立起“以合规创造价值，以合规促发展”的管理理念，并逐渐形成科学合规管理的良好氛围。

（二）加强合规机制建设力度，提升执行力

结合国外商业银行发展的先进经验，要提高银行内员工的执行力，保证制度的有效执行，需要有效的激励机制、强大的合规检查机制，以及严格的风险责任制度和强有力的内部审计机制制四个机制的有力支持。农村商业银行的合规文化建设也应该借鉴国外的先进经验进行开展和建设。首先，作为农村商业银行要建立科学合理的激励和约束机制，让员工能够有章可循，并规范和引导员工的行为。同时，应将评价结果和内控管理的效果作为考核、审计的依据，和薪酬分配和干部使用相挂钩。其次，在合规检查中，要对各个岗位的操作环节和业务过程进行全程覆盖，不能留有盲区。其次，要定期对行业所有员工在规章制度和法律法规的遵守和执行情况进行合规性检查，以确保各项制度和规范都能得到有效执行。再次，要建立严格且全面的合规问责机制，对于执行不力或者不按章所循导致的风险失控相关责任人，要给予严肃处理。还要建立诚信检举机制，鼓励员工对于违反操守的行为进行举报。最后，要严格审计合规检查、风险隐患和制度缺陷等方面，通过对风险隐患和风险案例进行处理来督促有关制度的落实，从而保证内控机制的良好运行。

（三）建立合格的“规”，实现安全和经济的双重目标

合规文化建设的基础是合规制度的建立，它是商业银行建设合规风险管理机制以及有效内部控制体系的核心。而要实现经济和安全的双重目标，各农村商业银行要建立一系列的合规的“规”，不仅简单的满足法律法规的要求，还要和银行内各方面的管理活动、业务活动能够，以及各岗位的运作单元等都形成文化性的管理体系，是激励机制、监控评价、刚责机制等多个管理要素相结合的载体。从安全角度来说，首先要保证银行内所有运行的业务管理活动都是有章可循、可操作的，并将一系列的规范性要求真正的落实到具体的业务活动当中；其次，要建立后评价机制，对制度的执行情况进行跟踪，并结合商业银行运营环境的变化来进行不断的完善，及时的对新出现的漏洞进行修复和调整，以避免因为新旧制度的交叉而出现的矛盾和风险隐患。从经济角度来看，一方面这些“规”要能反映出银行的经济效益的需求，以及农村商业银行为地方、市民、中小企业服务的定位需求；另一方面，这些“规”还应该和监管要求、法律法规，以及商业银行自身的组织机构、业务活动、激励机制和绩效考核等相符合，并随着环境的变化而进行动态的调整。

（四）坚持“以人为本”，夯实合规文化建设根基

员工的文化程度、职业道德修养如何与合规文化的形成有直接的关联。因此，农村商业银行的合规文化建设要依靠行内的所有员工的集体智慧以及团队的力量，坚持“以人为本”，从源头上推行合规文化的建设。首先，要重视人文关怀，尊重、理解、关心、信任员工，不断的激励员工的积极性、协作性和创造性，营造合规文化的氛围。其次，要将员工的个人努力、贡献和银行的发展相结合，提升员工对银行的归属感，增强银行内员工进行合规管理的主动性。再次，要定期加强对员工合规风险方面的培训，深化员工对合规意识、合规政策和合规职责等方面的要求以及精神内涵的理解，创建良好的合规文化氛围，真正的让合规的理念和意识渗透到所有员工的血液中，确保银行在经营的方向上不偏离目标，能有效的控制合规风险，从而实现农村商业银行在经营价值上的最大化。

参考文献

[1]张联杰.对农村商业银行合规风险管理机制的思考[J].企业家天地，2008，（6）.

[2]金志红.对基层商业银行合规文化建设的强化思考[J].经济研究导刊，2014，（3）.

作者简介：余方杰（1979-）贵阳农村商业银行白云支行副行长，中级经济师。