理财师的新年家庭理财计划

王丽莎

C小姐28岁，她的先生33岁，儿子4岁；公公60岁，婆婆56岁，均已退休。C小姐的父母也均已退休且身体健康，不与C小姐在同一个城市居住生活。

C小姐夫妻有婚房1套2室1厅，目前市价120万元。此处住房无贷款负债，空闲无人居住。目前，祖孙三代共同居住于一套3室2厅的住房，市价230万元。这套住房房贷46万元，未来10年C小姐夫妻共同归还。

C小姐夫妻共同生活5年，因C小姐善于打理生活，妥善安排家庭每月收入与支出，家中积蓄也不少。截至2013年年底，家中有现金4万元；银行卡中有货币基金6万元；有凭证式国债12万元；债券基金4万元；股票10万元亏损，目前市值6万元；家中有一辆代步汽车价值26万元；C小姐出嫁时，母亲赠送陪嫁金条4根共400克，按照实物黄金目前价格为11万元。

全家5口人每月生活费用支出6400元，儿子幼儿园费用1600元，每月预备2000元作为医院治疗费用，每年给C小姐父母赡养费用1万元，留出亲戚年节往来、祝寿生日红白喜事费用1万元，为家庭生活增添乐趣，全家人每年出行旅游一次费用2万元。

她的先生任职某企业高管，年薪38万元，年终奖14万元。从工资中留出5万元为日常工作人际交往费用，剩下47万元交给C小姐打理。单位已上五险一金。

C小姐在某银行工作，年收入为17万元，年终奖为6万元。单位上有五险一金，C小姐从工资中留出3万元为日常工作人际交往费用，余下20万元收入作为家中积蓄。

C小姐家庭生活现状

2014年新年如期而至，意味着大家的年终奖也将很快收入囊中。C小姐很想运用专业知识给自己家庭做一下家庭财务盘点，分析与纠正2013年的不足之处，并规划2014年家庭理财目标和未来更遥远的理财方向。

C小姐家庭资产负债表和收入支出表分别见表1、表2。

此表显示出该家庭的负债占资产的比重为10.98%，说明该家庭财务状况安全，家庭处于成长阶段，需要注重家庭成员意外保障和医疗保障。

表2显示C小姐夫妻年收入合计为67万元，全年家庭支出16万元，年结余资金51万元，家庭年收支结余率为76.12%，具备很好储蓄投资能力，有充足资金供养孩子教育与成长。

家庭财务诊断分析

C小姐家庭资产现状

依据C小姐家庭资产负债表可知，固定房产占比83.53%以上，消耗品汽车占比6.21%，余下可变现资产和现金占比为10.26%，并且家庭成员保险为零。

C小姐家庭负债状况

目前家中唯一负债是房贷46万元未还，C小姐夫妻双方单位均有五险一金，每月夫妻双方公积金提取归还贷款足可以支付还略有结余。因此家庭几乎归属于无负债状况。

2013年家庭资产需要纠正调整

目前家中C小姐夫妻婚房处于闲置状态，即没有出手也没有出租，在2014年需要改进，家中成员没有保险保障需要增添。家庭年支出16万元，按照预留紧急准备金为3～6个月支出标准推算，C小姐家庭紧急准备金为8万元。目前现金和货币基金共10万元，需要调整出来2万元，改变为现金3万元、货币基金5万元，这2万元增添到凭证式国债，使得此项积蓄增至14万元，作为未来双方父母紧急住院救助治疗备用金使用，一旦发生病情住院，可随时提前支取国债使用。债券基金和股票鉴于市场徘徊状态，所占资金不多再观望持有。

2014家庭理财目标

需要安排的家庭年收支结余资金为51万元。未来夫妻俩能继续工作27年，夫妻同年退休。

家庭成员保障问题

先生工资全部收入52万元+房贷23万元+子女教育金每年2万元=77万元，给先生投保重疾险80万元、意外险200万元。C小姐工资全部收入23万元+房贷23万元+子女教育金每年2万元=48万元，给C小姐投保重疾险50万元、意外险200万元。儿子4岁投保重疾险和意外险，按照所在地区对未成年人投保封顶限制，投保最大值。家庭综合财产保险也要考虑，尽管意外概率不高，但保障还是以稳妥为佳，每年花费100～200元。

子女教育金储备

目前孩子4岁，夫妻俩准备培养孩子攻读到博士，按照目前需要学费大致在100万元，考虑未来学费增长和通胀因素，存储150万元作为孩子未来教育金支配。

夫妻养老金储备

尽管目前生活水平较高，但未来生活水准是否依然保持，那就需要多储备未来养老金。目前家庭支出每人每年需要2.6万多元，也考虑费用递增因素，等待退休后夫妻俩生活费用每年10万元，假设共同继续生存20年需要储备200万元。

执行理财目标具体方法

保费支出

C小姐按照所学知识，投保费用占家庭年收入1/10为底线，家庭支出总保费为6.7万元。保费分配比例先生3.8万元、C小姐2.7万元、儿子1700元、余下300元投保家庭综合财产保险。

教育金储备

目前家中是C小姐夫妻婚房闲置，尽管有的专家分析未来趋势房地产要走下坡路，考虑孩子长大需要有自己独立住处，还是保留不出售。在孩子18岁之前，出租闲置住房每年租金4万元，14年可收到租金56万元，房屋修缮和租房空月因素剔除，保守留存租金50万元。加上2年家庭年结余100万元，合计共150万元教育金。

资产长远分配

年收支结余资金51万元按照27年不变静态算储备1377万元，短期预算10年结余510万元，即能满足教育金150万和养老20年生活费200万元、按期缴20年计算所投保费134万元，余下26万元作为备用金应急支出。余下17年还有年结余893万元，可支援孩子创业资金，换购新住房200万元和成家立业费用93万元，余下600万元以养老为先，之后辅助孙子成长费用，余下为遗产转为保单和投资实物黄金，规避遗产税和财产流失。

总之，C小姐设想的各种理财目标均能实现，根源是年结余资金充足。endprint