电网建设委托业务影像化处理流程的设计与实现

夏成龙　孔令国　刘翠

摘要：电网工程具有建设周期长、管理过程复杂、投资规模大等特点。文章分析了当前电力基建工程委托业务的现状和问题，针对如何加强电建委托业务过程控制，详细介绍了针对此业务的影像化处理流程的设计与实现。

关键词：电网工程；影像化处理；委托业务

中图分类号：TM715 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2013）26-0015-02

1 电建委托业务的现状与问题分析

电网建设工程具有管理过程复杂、涉及范围广的特点，电压等级越高，该特点越明显，大多电力企业依托下属单位开展电网工程属地化协调及建设管理工作，工程财务管理工作仍集中在总公司财务部门，采用受托单位集中报账模式核算。集中报账财务管理模式，一般每月或每季度报销一次，工程成本归集时间滞后，总公司和受托建设单位在工程财务管理上相脱离，导致财务部门工程管理关口滞后，财务部门难以实时控制各项支出的真实性、合理性和合规性，存在工程成本入账不合理、项目费用超支的潜在风险，不利于工程成本过程控制和降低工程造价。为解决这一矛盾，本文提出利用ERP工作流结合票据影像技术，设计电网建设委托业务影像化处理流程。

2 流程设计思路

以公司基建部、财务资产部同步在线审批受托建设单位工程各项费用支出为目标，从组织、制度、流程、信息系统等方面优化在线审批方案，努力提升标准化、规范化、专业化的工程管理集约化水平，开发建设并应用电建委托业务影像化处理流程。包括如下具体内容：

（1）开发建设票据影像管理系统，实现影像数据统一存储、集中管理；（2）设计电建委托业务审批工作流，根据业务需要设置审批节点，自动整合业务数据和原始影像凭证；（3）遵循系统整体设计原则，与ERP系统、财务管控系统充分集成；（4）采用“集中开发、统一部署”的方式，所有的功能统一设计，包括与ERP系统、财务管控系统的接口，系统集中在公司统一部署。

3 流程技术方案

电网建设委托业务影像化处理流程依托ERP工作流和票据影像系统，通过集成ERP系统、企业门户等，以ECC工作流系统作为后台管理引擎。以SAPNet Weaver为平台，通过Web Dynpro开发基于表单的用户界面，构建一站式、简单实用的审批平台。以企业内部门户作为工作流展示页面，将原来的线下纸质票据传递转化为线上影像票据流转，受托建设单位业务部门发起业务申请，填写付款方式、金额、银行账号、供应商等财务信息，上传相关票据影像，经相关领导审核后传递至总公司相关部门和人员审批，审批通过后自动生成总公司和受托建设单位双方会计凭证。

（1）ERP工作流：通过工作流，将报销业务从线下转移到系统内实现。工作流具有流程透明固化、方便监控流程状态、自动匹配审批人、自动发送待办通知等优点。利用ERP业务处理节点的合理衔接，改变了各部门过去信息闭塞、各自为战的局面，形成了协同作战的良好氛围。通过财务与前端业务信息的集成互联，提高业务流传速度，保证业务处理的及时性。工作流业务处理节点分为受托建设单位和总公司两部分。受托建设单位发起业务申请，上传相关票据影像信息，总公司基建部门、财务部门接收申请，同步在线审核业务支出合理性、合规性。各级审批人员只需要按照工作流中预设的流程进行审批，系统后台操作使业务人员操作更简单、流程更透明。ERP工作流加强了上下级单位和相关部门间的流程互通和信息共享，提高了数据准确性和业务执行效率，减少了重复工作量。

（2）票据影像系统：利用非结构化数据管理平台，开发应用票据影像系统。票据影像系统分为采集子系统（扫描仪）与影像管理主系统两部分，具有影像采集、影像管理、基础支撑三项功能。工程管理相关人员通过系统查阅电子化票据即可开展业务，无需等待实物票据，减少了业务等待时间，加快了业务处理速度。系统通过影像单据业务电子化，实现了受托建设单位原始凭证的可视化管理，延伸和拓宽了总部工程财务管理视野，实时开展财务业务在线稽核。业务流程影像集成的方式采用通用的Web服务方式，工作流通过影像系统获取登录票号，通过影像上载的URL，填充来源系统、影像集编号或者影像集副编号等参数，进入影像系统的上载页面。同时在工作流封装上载界面优化用户体验，用户在工作流界面可进行影像文件的上传、查询、修改、删除等操作。票据影像系统与工作流系统的无缝集成，保证业务审批全部通过线上流转，同时保证影像文件与工作流申请单信息的匹配，在审核阶段能够更有针对性地保障业务的合规性，对于后期会计档案的查询也能够实现原始单据的电子化。

（3）凭证生成技术：在业务申请单据中，通过在ERP系统设置内部往来核算规则，相关信息项自动对应到具体会计明细科目，实现了不同会计主体间关联业务的会计处理自动触发完成，工作流审批完成后调用凭证生成BAPI自动生成公司本部及受托建设单位会计凭证。在此之前需要在工作流申请过程中，对数据进行校验，保障提交的数据的有效性及真实性。通过凭证自动生成功能，该业务只需在一个入口进行操作即可，减少了财务人员工作强度，避免了人为操作导致与申请不一致的情况。

4 具体操作流程介绍

电建委托业务影像化处理流程测试通过后，需布置受托建设单位上线应用，系统主要操作流程如下：

一是完成流程导入、打印机、扫描仪采购工作。二是项目组制定基础数据收集标准规范及模板，由总公司财务资产部审定后下发受托建设单位，受托建设单位收集并上报各业务节点用户权限，提交财务资产部。财务资产部和项目组对最终数据进行审核，完成系统权限配置。三是对系统最终用户进行培训，帮助最终用户熟悉和适应系统各模块的工作流程和操作方法。四是受托建设单位业务部门填写业务申请单，上传票据影像信息，传递至本单位财务部门。财务部门审核申请单信息的完整性和准确性，补充填写付款方式、金额、银行账号、供应商等财务信息，预览会计凭证，提交至总公司审批。五是总公司基建部、财务资产部进行在线审批，点击查看相关原始票据影像信息，审核支出的合理性、原始凭证的真实性和准确性、费用归集合规性、支出项目是否合理或超支，剔除不合理支出，审批同意后自动生成公司本部和受托建设单位会计凭证，实现了对工程成本实时管控和全过程监督。

5 实施效果

电建委托业务影像化处理流程通过报销单据在线审批流转，减少人工报销成本50%以上，同时对受托建设单位工程费用实时在线管控，完全杜绝了工程支出的浪费、无序和超概算现象的发生。流程的设计和实现，具有以下

效果：

一是通过影像单据业务电子化，实现了财务报销业务的在线处理，减少了人工传递成本，缩短了业务处理时间，增强了业务报销的及时性。

二是总部基建部通过查看相关原始票据影像信息，审核支出的合理性、合规性，工程结算工作由“事后审核”变成“事中控制”，改变了原来工程竣工后结算工作被动审核的局面，实现了业务、财务数据一体化。

三是总部财务资产部在线审批，将工程财务管理关口前移，对工程成本支出真实性、合理性实时管控，及时剔除不合理支出，净化了工程费用支出，加强工程造价过程控制。

四是自动生成总部和受托建设单位会计凭证，提升了会计核算效率，利用系统报表功能，工程支出情况实时汇总查询，提高了信息加工、展现、穿透与分析能力。

6 结语

电网工程项目的管理是电力企业重要的管理活动，涉及部门多，资金量大，抓好工程成本过程控制，才能有效合理地控制造价，使有限的投资发挥较好的经济效益和社会效益。电网建设委托业务影像化处理流程利用信息化手段，优化和完善了工程业务流程，并明确了工程，将工程管控关口前移到项目实施阶段，满足了委托建设工程远程监控管理的需要，为工程成本的节约提供了技术支持和实施保障，实现了管理效益和经济效益的双赢。

参考文献

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[2]詹伟.工作流助力湖北电力ERP系统深化应用[A].2010电力行业信息化年会论文集[C].2010.

[3]张丽红.计算机远程监控系统的设计和实现[J].华章，2011，10.

作者简介：夏成龙（1972—），男，吉林长春人，吉林省送变电工程公司会计师，研究方向：财务管理；孔令国（1980—），男，吉林长春人，吉林省送变电工程公司会计师，研究方向：工程财务管理；刘翠（1978—），女，吉林长春人，国网吉林省电力有限公司会计师，研究方向：工程财务管理。