和谐发展“呼唤”全面风险管理

□ 文/孙尚敏

加强风险管理，提高风险管控能力，是企业提升管理水平的重要手段。近年来，中原油田围绕企业发展战略目标和总体经营目标，坚持“统筹规划、整体设计、全面覆盖、简洁高效”的体系构建原则，以全面梳理油田内部业务流程为基础，将HSE、内部控制、法律风险防范、廉洁风险防控等专业风险管理体系进行结合，建立覆盖油田生产经营管理各个环节的全面风险管理体系，开展全面风险管理工作，促进油田持续有效和谐发展。

明确职责，构建分层级的风险管理体系

根据风险管理职责权限的不同，将风险管理分为决策层、管理层、执行层三个层级进行管理，每个层级落实相应的风险管理责任。

王发/供图

决策层由全面风险管理领导小组构成，组长由油田主要领导担任，副组长由油田相关领导担任，成员由机关各处（部）室长组成。主要职责包括：制定油田风险管理总体目标，确定油田风险偏好和风险承受度，了解和掌握油田面临的各项重大风险及风险管理现状，做出有效控制风险的决策，批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，审定重大事项的风险评估结果和解决方案，批准全面风险管理年度工作报告等。

管理层由油田机关处（部）室构成，是相应的专业风险管理部门。主要职责包括：负责建立风险管理子体系，执行风险管理基本流程，研究本部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，开展风险评估，确定风险应对措施，监控本部门职责范围内的各类风险，及时根据风险变化情况启动相应的应急预案。

执行层由油田所属各单位机关和基层单位构成，是风险管理的承担者。主要职责包括：按照油田风险管理工作的统筹安排，组织完成所负责业务流程的管理，并对业务流程涉及的风险进行重点控制，将风险管理责任落实到每一个岗位，执行风险管理基本流程，提出本部门或单位重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，编写本职能部门或本单位的重大决策风险评估报告。

统一标准，规范风险管理工作流程

引入了国际标准化协会（I S O）发布的《ISO31000:2009--风险管理：原则与指引》，作为开展全面风险管理工作的基础标准，并宣传讲解风险管理的各种概念，统一风险语言，提高风险管理工作人员的业务水平，有效保证了风险管理工作的规范开展。油田结合生产经营实际，制订了风险管理工作的具体工作流程，使风险管理更具操作性，延伸至具体业务流程。

1.强化风险识别，确保业务流程全面覆盖

风险识别是开展全面风险管理工作的基础，也是风险管理的关键环节。油田机关34个部门、7家油气生产单位、6家石油工程单位和8家社区服务单位参加风险识别工作，涉及213项业务流程，确保风险管理在主营业务范围内的全面覆盖。油田根据业务管理的工作内容不同，将风险管理分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、合规风险五大类，并制定了风险清单模板，保证了风险识别的统一规范。

2.强化风险分析，筛查关键业务流程风险

风险分析着重从“分析”的角度，对前期各机关部门和单位识别出来的风险进行进一步分析，一方面对“风险识别”过程中的风险事件、风险源、风险原因等进行分析，筛除属于日常生产经营业务的非风险点，判断是否得出正确、合理的结论；另一方面，通过分析，查找可能遗漏的风险点。

3.强化风险评价，突出重大、重要风险

风险评价是将风险分析的结果与风险评价标准相比较，通过定性或定量的手段，对风险进行排序，确定重大、重要风险的过程。油田制定了包括“风险发生可能性”和“风险影响程度”两个维度的风险评价标准。“风险发生可能性”是从发生的概率进行评估，分为极低、低、中、高、极高五个等级；“风险影响程度”是从财务损失、营运影响、合规目标影响、HSE影响、声誉影响五个维度选取适用的一个或多个维度进行评估，若不同维度评级结果不同，取影响程度最大的评级结果为最终结果。

油田各部门和单位对识别分析后的风险事件运用定性、定量或定性与定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险评级，将风险评级分为三个档次：重大风险、重要风险和一般风险，并将风险评估结果以风险坐标图形式显示。

4.强化风险应对，确保采取措施准确有效

油田各部门或单位重点关注并最终确定前10—15项重大、重要风险，成立专项风险管理工作组，根据自身条件和外部环境，依据发展战略、风险偏好、风险承受度、风险管理有效性标准和风险评估结果，综合平衡成本与收益，全面认真分析，明确责任部门和协助部门，研究制定风险管理策略、风险监控指标和应对措施。

5.强化风险监控，确保措施落实到位

油田全面风险管理办公室组织相关部门和单位，针对各类风险的管理情况进行跟踪和监控，定期向全面风险管理领导小组报告风险信息。各业务部门及时收集国内同行业及国外企业发生的风险事件案例，提炼出可以借鉴的经验或需防范的风险。全面风险管理办公室负责组织对风险管理的有效性进行检验，针对存在的缺陷及时加以改进。内部控制系统作为全面风险管理体系的重要组成部分，定期组织对固有风险进行有效性评估，及时报告超出承受范围的剩余风险。

统筹协调，建立规范顺畅的风险管理运行机制

日常风险管理报告机制。油田各相关业务部门和主要生产经营单位每半年向油田风险管理办公室提交风险管理报告，主要内容包括重大、重要风险管理情况、风险管理重点领域工作情况、重大决策风险评估情况等内容。油田全面风险管理办公室对各部门和单位的风险报告进行审核，并将重要风险管理事项向领导小组汇报。

重大风险跟踪监控机制。油田全面风险管理办公室对可能会给油田经营和发展带来重大影响的风险进行持续跟踪、分析、监控，确保风险可控、在控，切实防范重大风险事件的发生。各部门和单位对本部门评估出的重大、重要风险进行持续监控，加强风险的过程管理管控。

定期风险排查机制。针对油田各部门和单位的重要业务流程关键岗位，定期进行问卷调查，及时发现工作中存在的风险事件，经过评估认可后同时纳入风险信息库。为调动各岗位人员查找风险的积极性，对经过识别认可的风险按件进行奖励。

突发风险报告机制。为畅通突发风险事件的报告渠道，油田全面风险管理办公室、关键业务部门和单位落实紧急联系方式，在风险事件发生的第一时间进行报告，采取应急预案，并在事件处理后对风险事件的发生原因、处理过程、下步应对措施等进行书面报告。

加强宣传培训，培育风险管理文化

在开展全面风险管理工作的过程中，持续不断地开展宣传培训工作。一是强化理念宣传，营造风险管理文化氛围。充分利用电视台、报刊、网络等宣传媒介大力宣传“管理风险，创造价值”的管理理念，将风险管理的基本概念和工作流程制作成展板，开展单位之间、岗位之间的交流座谈会，提高全员风险防范意识。二是加强培训，提升管理人员业务素质。油田采取“请进来”和“走出去”的方式，邀请集团公司有关领导和风险管理机构专家进行授课，并针对领导层、管理层和执行层的工作特点，制定不同的培训内容，保证培训效果。

开展全面风险管理工作以来，油田上下风险管理意识不断增强，处理和防范风险的管理水平持续提高，风险理念和风险价值观有效融入了企业文化，为生产经营管理活动的开展提供了坚实保障。