建筑施工企业从业信用评价研究——以上海市浦东新区为例

陈 芳

（上海市浦东新区建设市场管理站，上海 200135）

0 引 言

信用是社会经济发展的必然产物，是市场经济运行的前提和基础。经济学中的“信用”起源于交易的需要，良好的信用表示交易双方对交易结果有稳定的预期。作为联系交易双方的桥梁，信用能显著降低交易成本。我国正处于城镇化加速以及基础设施快速发展的重要时期。建立健全建筑施工企业从业信用评价体系，对于培育和规范建筑承包市场有很强的现实意义。

从微观层面来看，从业信用评价是项目建设方、银行等金融机构选择建筑施工企业的可靠方法，也是建筑施工企业本身构筑核心竞争力的有效手段。从宏观层面来看，在建筑施工行业中引入施工企业从业信用评价机制，能为政府监管部门提供有力的监管工具和定量化的准确决策依据。

建筑施工企业的信用评价是一项复杂的系统工程。以往的信用评价研究，往往是商业银行以信贷风险为目的而进行的；评价指标主要用于衡量企业的财务状况。另一方面，也有大量研究着力于建筑行业从业人员的信用评价；评价指标主要针对注册监理工程师、建造师等执业人员的工作能力和个人诚信。笔者所探讨的“建筑施工企业从业信用”这一概念，是指施工企业在工程承包行业中，与社会和经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为道德基础的履约能力和履约行为；“信用评价指标体系”则是各级政府和行业管理者进行信用建立和信用管理的重要依据和工具。

1 建筑施工企业从业信用评价体系的建立

目前我国建筑市场的信用评价制度尚未完善。部分施工企业存在较为严重的信用缺失问题，在招投标、合同签订和施工等阶段发生失信行为。比如投标时提供虚假资料、不依法履行建设程序、恶性竞争等。这种现象严重扭曲了市场主体健康的交易关系，也将阻碍建筑市场的良性发展。建设完善的建筑施工企业从业信用评价体系，已成为各级政府所共同面临的迫切任务，也是进一步开发建筑行业的重要举措。

西方发达国家的信用制度经过长时间的发展，已经形成较为成熟的信用管理体系。其中美国是信用制度最具代表性的国家，是信用评级制度的发源地。美国的信用评价工作主要由资本市场上、商业市场上和针对消费者信用的私人评估机构完成；政府作为征信数据开放政策的保证者，不直接参与信用管理行业。英国、日本和瑞典等国家则由中央银行和政府部门执行了大部分的信用评级职能；依靠政府强大而有效的监管能力，信用信息的收集和应用主要由政府直辖部门直接运作。

结合我国建筑行业管理模式和构建施工企业从业信用评价的迫切性，笔者认为：应采用英日等国家的制度作为参考，由地方政府主导，构建从业信用评价体系，配合公开的信息管理平台，在公开招标程序的评标办法中纳入从业信用评价结果并进行计分，作为企业资质审核的补充和标书评分的重要组成部分。这样的模式能够取得较为高效的管理结果。

建筑施工企业从业信用包含的内容较为广泛。笔者认为信用评价结果由工程业绩、处罚信息及奖项信息三类基础信息构成，将其运用于招投标过程能有效筛选从业信用良好的企业，从而从根本上保证后续施工及竣工等阶段的顺利实施。

2 建筑施工企业从业信用评价体系的指标构建

建筑施工企业信用评价一般包含企业基础信用信息、市场经营活动信用信息、项目管理信用信息、奖惩信息等类别。其中：企业基础信用信息主要考察企业资质、管理人员配备和办公场所、企业经营情况和纳税情况，如年合同额排名、安全/质检人员人数等指标包含在内；市场经营活动信用信息主要包括企业经营管理行为和企业市场行为，如恶意克扣或拖欠民工工资、转让/出借资质证书或以其他方式允许他人以本企业名义承揽工程等指标包含在内；项目管理信用信息主要包括安全生产、文明施工、务工人员管理等具体的项目管理内容；奖惩信息类别的指标则对企业获得县、市、省、国家级通报表扬或奖项，以及以往的行政处罚进行加分或扣分。

许多学者从不同的角度对建筑施工企业的从业信用作出了诠释。黄文杰等对影响施工企业信用的因素进行了分析和整合，主要从财务状况、竞争能力、投标状况、合同履行以及信用记录等 5个方面进行分析。刘晓峰、齐二石根据企业实际构建了一个比较全面的施工企业信用评价指标体系，包括 5个 1 级指标和17个 2 级指标；其中 5个 1 级指标分别为企业基本情况、工程项目信息、人力资源水平、奖励及处罚记录和环境能力。

考虑到本文所构建的从业信用评价体系主要运用于招投标阶段，为与目前通行的技术标评标办法结合，并兼顾到建设市场管理信息平台采集、运用信息的便利性，笔者在上述文献分析的基础上，选取工程业绩、处罚信息及奖项信息作为1 级指标，用以项目建设单位在招投标阶段快速反映建筑施工企业的履约记录及以往的市场信用行为。其评价结果即是由政府相关部门根据受评对象的实际信用水平，经过指标计算作出的客观且确定的结论，并用专门的符号或语言来表示。

工程业绩指标下设若干 2 级指标，主要评估受评对象向前追溯一定时间范围内所完成的或正在进行的工程内容、合同额、完成质量等；处罚信息下设 2 级指标主要覆盖各级政府建筑业相关监管部门、行业主管在资质评定、非法转分包、建设报批、安全文明施工、工程质量等环节，对该受评对象做出的行政处罚、民事或刑事处罚、通报批评、市场禁令等内容；奖项信息下设 2 级指标则对受评对象在向前追溯一定时期内所获的相关奖项进行加分，如白玉兰奖、鲁班奖、上海市文明单位等。

3 上海市浦东新区开展建筑施工企业从业信用评价的案例

3.1 背 景

近年来，上海市浦东新区建设市场主管部门在整顿和规范建筑市场秩序工作方面做了大量的工作，也取得显著的成效。2012年底，浦东新区建交委牵头完成了建筑市场调研报告。报告中指出，进一步开放建筑市场领域的最重要措施就是加强建设领域诚信体系建设，具体落实到招投标环节就是建筑施工企业从业信用评价工作。市委领导亦向市建交委提出，社会信用体系是上海实现创新驱动、转型发展的重要支撑，要加快完善信用制度特别是相关法律法规，充分发挥各项制度的奖惩作用，最终达到褒扬守信、惩戒失信的目的。

3.2 准备工作

经上海市建交委批复，浦东新区建交委于今年 7月 24日以《关于在工程建设领域开展建筑施工企业从业信用评价的通知》(沪浦委建管[2013]29号)文件，正式决定在浦东新区管辖范围内工程建设领域开展建筑施工企业从业信用评价，并在招标投标活动中运用评价结果。浦东新区建交委依托上海市建设市场管理信息集成平台，通过多次研究及模拟，于今年 8月 26日以《建筑施工企业从业信用评价标准(试行)》(沪浦委建管[2013]38号)文件，为开展该项工作提供了从业信用评价依据。

3.3 建筑施工企业从业信用评价的实施办法

浦东新区建交委坚持公开、公平、公正，按照政府建章立制、市场自我约束、信息公开透明的原则，依托上海市建设市场管理信息集成平台，实现从业信用信息的采集、发布、运用和管理。浦东新区建筑施工企业从业信用评价结果由工程业绩、处罚信息及奖项信息 3 类基础信息构成，采用的是新开发的从业信用评价系统。所有基础数据均通过该信息平台获取，投标人的信用评价得分由基础数据折算汇总而成；计算过程由信用评价系统自动计算，并自动生成最终从业信用评分表，避免了人为计算可能的差错。同时，企业从业信用评分表将评价周期内的工程业绩、处罚信息及奖项信息的明细单列，保证了数据的公开化和透明性。

从业信用评价正式开展后，浦东新区公开招标的施工项目将在评标的评分环节 100 分制中设置信用标 5 分，投标人的从业信用评分最终会转化成信用标的得分。因此，投标人的信用状况将直接影响到其参与投标项目的最终评标得分。这体现了由政府主导的建筑施工企业从业信用评价的引导性和规范性，并将在一定程度上引导建筑施工企业重视并规范其在建筑市场的参建行为，从而不断推动并完善诚信体系的建设和发展。

3.4 信用评价工作的监督制度

根据浦东新区建交委关于推进建筑施工企业从业信用评价工作的要求，新区建管站具体负责在建筑工程招标投标活动中运用从业信用评价结果的监督管理。今年 9月中旬开始，新区建管站组织开展建筑施工企业从业信用评价试点工作；今年 10月，在新区管辖范围内的建筑工程公开招标的项目全面推广该项工作。在上述阶段性成果的基础上，新区建管站将与建设市场领域的各方形成合作共赢关系，确保建筑施工企业从业信用评价这项诚信工作落到实处。

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