加强内部监督 确保规范经营

李家人 刘慧清

(龙南县烟草专卖局，江西 龙南 341700)

加强行业内部监督工作是国家局党组立足“两个至上”行业共同价值观提出的旨在提高行业工作效率和促进行业规范自律，巩固和完善烟草专卖制度，促进行业持续健康发展，树立良好社会形象的一项重要决策。2011年9月1日，烟草系统内部专卖管理监督机构改革试点工作在江西省正式启动，把握机遇，通过试点工作提升规范经营意识和严格自律意识、落实监管责任，完善内控流程，推进主动监管，构建“以内管促内控，以内控促自律”的良好机制，把内管工作推向纵深，使监管成效得到充分体现，是新形势下将内管工作水平提升到一个新阶段，确保行业内规范经营的必然要求。

1 加强行业内部专卖管理监督工作的认识和体会

1.1 深化认识加强内部专卖管理监督工作的必要性

1.1.1 加强内部专卖管理监督是巩固和完善烟草专卖制度的必然要求

加强行业内部生产经营的专卖管理监督，就是要在专卖体制下解决行业自身存在的问题，真正发挥专卖制度的优越性，就是要为行业改革与发展营造良好的内部和外部环境，就是要为巩固和完善烟草专卖制度创造有利条件。

1.1.2 加强内部专卖管理监督是履行烟草专卖法律法规赋予职责的必然要求

加强内部专卖管理监督就是履行《烟草专卖法》及《实施条例》职责，行业自身管理和发展的好坏，体现着立法本意实现的程度，影响着社会对行业及专卖制度的评价。能否坚持烟草专卖制度，关键就要看烟草行业自身的发展是否健康。

1.1.3 加强内部专卖管理监督是企业规范经营、健康有序发展的必然要求

当前，面对新形势下的烟草发展，我们要充分认识到机遇与挑战并存的事实。我们能否落实国家局、省局的工作部署，建立健全内部的监督机制，在工作中“体现时代性、把握规律性、富于创造性”，关键在于我们烟草系统自身内部的建设上，只有在把烟草效益搞上去的同时，加强规范管理意识，形成一套有效的、健全的并完全适合自身实际的机制，才能确保企业规范经营、促使现代化企业健康有序发展。

1.2 充分认识内部专卖管理监督工作的重要性

1.2.1 实现行业内部生产经营秩序根本性好转的重要基础和前提

烟草企业实行内部监管，是烟草企业维护正常的生产经营秩序，创造一个良好的生产经营环境的客观需要。实践告诫我们假若企业内部管理混乱，生产经营不规范，专卖法律法规得不到全面贯彻执行，生产经营秩序紊乱，势必危及企业的发展和生存。所以，建立一整套内部监管机制，加强内部专卖管理监督工作，是实现行业内部生产经营秩序根本性好转的重要基础和前提。

1.2.2 落实企业内部规范的必须手段

严格规范是行业改革发展的生命线，是建设现代烟草的重要组成部分。开展内部监管不仅对生产经营管理人员管理行为起到有效监督，同时对全面落实严格规范提供了必要的手段和途径，从体制机制上保障严格规范的落实。认真搞好内部监管，问题早发现、早解决，避免给企业带来严重损失和后果。

2 内部专卖管理监督工作现状、存在问题及原因分析

从国家局《行业内部专卖管理监督工作规范》运行以来，各级烟草专卖局按照国家局的要求在机构设置、队伍建设、制度建设、内部专卖管理监督检查等方面取得了明显成效。但是，烟草内部专卖监督工作仍存在着诸多矛盾与问题。

2.1 思想认识不足，与国家局的要求存在差距

一是，行业内部仍有部分人员受传统思想的影响，主动监管和主动接受监管的观念淡薄；二是，因近年的专卖内管检查以整顿规范、专项治理、专项检查等以带有整顿性质的形式为主，这种形式虽解决突出问题，但它仅限于事后监管，没有充分认识到该项工作的长期性和实效性，导致许多制度、规定以应付考核和检查为主，流于形式、走过场，使得烟草内部监督缺乏思想基础和精神动力。

2.2 内管人员综合业务水平参差不齐，工作积极性不高

一是，内管人员的专业知识水平和实践经验比一般岗位要求要高，必须熟练掌握详细的营销知识、各项法律法规和计算机操作技能，从目前基层烟草专卖内管人员的配置上看，很难达到专职内管工作人员应有的专业水平；二是，部分专卖人员“重市场监管、轻内部监管”的思想在行业内部还时有存在，没有真正树立起烟草内部专卖管理监督意识。

2.3 监管内容不清楚

虽然市、县两级局的专卖内管职责在多个文件中作了规定，但日常监管具体该做哪些工作不清楚；市、县两级局之间具体如何分工才能达到对各类烟草专卖品生产经营活动进行全过程有效监管，也不清楚；有些单位专卖内管除了定期检查外，平时就无所适从。

2.4 监管方式、方法不明确

有些单位对于容易产生的不规范问题，需要收集哪些业务资料、采取什么措施、经过什么流程才能及时发现处理，不太清楚；工作结束后需要留存哪些档案也不清楚；监管措施随意性大、针对性不强，管得过多过杂和不作为、应付的问题同时存在。

3 行业内加强内部专卖管理监督、实现规范经营途径与对策的再思考

3.1 从宣传教育入手，及时纠正对内管工作思想认识上存在的偏差

3.1.1 针对部分人对内管工作重要性认识不到位，认为内管工作只是表面形式，只要有几个内管人员写写材料、整整资料、走走市场就行了的情况。采取教育培训引导的方式方法，使其真正理解内部专卖管理监督工作的目的、要求、内容、方法以及措施，并在日常内管工作中加以重视、贯彻和落实。

3.1.2 针对一些人认为“内管工作是专卖部门的事”、“内管工作是内管员的事”的思想，应加大宣传，特别是内部专卖管理监督机构改革试点工作开展以后，市局内管派驻办、县局内管派驻组作为独立的部门，应首先从认识上转变，使员工了解内管派驻部门的工作职责、工作流程，深化了解、争取支持，充分发挥集体智慧和力量，实现以自律促规范的目的。要积极开创“责任明确、全员参与、各部门齐抓共管”的内管工作局面。

3.1.3 针对一些内管人员在日常内管工作中怕得罪人，不敢监管的思想，一方面从制度建设上入手，用制度来保障内管人员敢于监管，另一方面通过教育使内管人员自主克服畏难情绪，在日常内管工作中敢于对各类违法、违规案件和不规范行为进行暴光和处理。此外，积极引导员工算好廉洁自律账和违纪成本账，自觉树立起自律责任意识，提高自控能力。

3.2 从整合内管监督职能入手，确保监管效果

3.2.1 着力实现监督关口前移

当前行业内管工作基本上是事后监管，虽然通过信息化手段开发了内部专卖管理监督系统软件，但整体上来看还未能实现事前、事中、事后的全程监管，往往是在进、销、存等经营行为发生以后，甚至是在问题出现、损失形成乃至不良影响产生以后才实施监督，发现存在的问题。因此，只有将治标与治本结合起来，关口前移，通过提高认识、完善制度、创新手段、提前介入、随时跟进、强化管理和监督，使行业少出问题、干部少犯错误。

3.2.2 将内管工作的重心下移

重心下移，分两个层面，一个是行业内管工作的重心要下移，近年来随着行业内管工作的不断强化，一些大的规范问题已经基本杜绝，容易出现和发生不规范问题的工作环节主要集中在工业生产企业和基层县局，因此上行业内观的工作重心要向基层下移。另一个就是在基层特别是县级局日常专卖内管工作中，内管人员要深入到生产经营的一线，去对各种监管数据进行提取、分析、走访和核实。

3.3 从卷烟经营各个环节入手，强化监管流程

3.3.1 烟草专卖行政管理环节

加强烟草专卖行政管理监督，是县级局对自身开展的自我监督。加强烟草专卖行政管理过程监督应重点把好以下几个环节：一是，对行政许可事项的监督，即对烟草专卖零售许可证办理环节的监督，要求内部监管部门对各稽查中队上报的零售经营户办证申请条件进行现场复核，深入申请人所在地查看是否符合办证条件，是否与其提供的办证资料信息相符，是否存在办“人情证”、“关系证”等违规情况；二是，要加强许可证办理流程的监督，看是否进行了资格审查、公示、是否在规定的时限内办理完毕、是否履行了意见答复和告知程序等。

3.3.2 卷烟经营环节

加强卷烟经营环节的监督，要切实深入卷烟货源分配、客户经理市场拜访、营销个案调查、营销策略服务指导等环节进行现场跟踪监督：一是，监督营销部门执行上级供货标准情况，发现违反供货标准的现象，应及时下发整改通知书，并对其整改落实和后续供货情况进行跟踪监督；二是，加强对营销部门分单做账情况的监督；三是，加强对营销部门卖“大户”、假入网销售、跨区域销售、违反价格政策销售等违规经营行为的监督；对上述环节工作的监督，要求内管人员必须深入实地和现场，按照规定的监管工作流程进行实时监督，并有痕迹化的监督记载，同时要把重点放在违规整改落实和后续经营情况的跟踪上，确保监督收到实际效果。

3.3.3 卷烟配送环节

加强对卷烟物流配送部门的监管，要把重点放在服务态度、服务质量、服务效率三个方面，要求内管人员不定期到物流配送部门进行工作交流和例行检查，看是否严守了工作流程，是否落实了客户投诉受理制度，是否保证了客户货物的安全，同时还要不定期深入市场开展客户满意度调查了解，征询他们对卷烟配送工作人员服务态度、服务质量、责任意识等方面的意见和建议，看是否存在货物投送不及时、不负责、对客户态度粗暴，至私吞、调换客户货物等恶劣现象。对发现的问题和收集的意见建议，内管部门应及时与物流配送部门沟通反馈，并对其整改落实情况进行后续跟踪监控，不断提高卷烟物流配送服务质量、效率和满意度。

3.4 从建立高素质内管队伍入手，保证监管

3.4.1 完善机构设置，充实力量

在当前内部专卖管理监督机构改革试点工作的指导下，省内各级烟草部门都应设立专职内管派驻部门，办公场所与专卖部门相对独立，同时按照国家局的要求配足配齐专职工作人员，保证内部专卖管理监督工作的顺利开展。

3.4.2 加强培训，提高素质

要不断强化对现有内管人员培训力度，通过深入开展“岗位大练兵、大比武”等活动，按照“流程化、痕迹化、精细化”工作标准，既要增强对内管人员两烟经营业务培训，又要切实增强各级专卖内管工作人员的监管意识和责任意识。

3.5 从提高信息化技术入手，提升监管效率

内管工作涉及到行业生产经营管理的方方面面，其范围广、层次深。内管人员在日常监管中要面对纷繁复杂的专卖品流转数据的获取、整理、统计、核对、管理工作，工作量大，任务繁重、既费神又费时，加之内管工作人员少，导致内管工作往往是疲于应付，走过程。此外，内管工作中还普遍存在内管监督业务流程难以固化、难以维持、难以监督的问题，导致监管效率低，监管成效不明显。因此，我们要充分利用信息化技术和手段，加强内管监督系统的开发和应用，实现内管业务数据的获取分析核对功能、实时预警功能、规范工作流程功能以及发布内管信息通报等功能，以减少内管工作人员的工作量，减低工作难度，提高内管工作效率和监管成效。

总之，内部专卖管理监督是各级烟草企业围绕企业的“卷烟上水平”中心工作，发挥其职能，服务于企业发展的重要平台。烟草行业要在改革中谋发展，就必须在“垂直管理、双重领导、相对独立”原则的指导下，坚持循序渐进，不断创新，融会贯通，讲求实效，向高层次的管理和监督迈进，把实际工作中的潜能转化为动能和资源，行业内规范经营一定能得以实现，内部专卖管理监督工作就一定能够取得圆满成功。

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