缓解我国中小企业融资困难的问题探讨

张瑞霞

【摘要】中小企业在推动经济增长，促进就业和技术创新方面发挥着重要作用，但其在发展过程中面临的融资问题却严重制约了中小企业的发展壮大。一般来说企业资产规模与其融资能力正相关，企业资产规模越大，融资能力越强；而企业风险与其融资能力成负相关，风险的增加往往导致外部对企业的投资减少。鉴于此，本文剖析了中小企业融资困难的原因，并针对中小企业融资过程中存在的问题，提出了缓解中小企业融资难的解决措施。

【关键词】中小企业；融资；措施

改革开放以来，我国中小企业发展迅速，对国民经济的贡献率不断提高，尤其在促进经济增长、就业、提高居民收入、活跃市场和吸纳农村富余劳动力等方面发挥越来越重要的作用。

虽然中小企业的贡献巨大，但由于各方面的原因，也面临着一系列困难与挑战，在众多问题中，融资难的问题又最为突出，严重制约了中小企业的发展壮大。中小企业融资问题解决得好坏，将在很大程度上决定了中小企业的快速健康发展。本文将探讨中小企业融资难的原因及可行『生的解决措施。

一、中小企业融资困难的原因分析

中小企业融资金困难，经常出现资金紧张情况，是企业自身融资能力有限、金融体制不完善、政府制度支持不足等众多因素共同作用的结果，原因是多方面的：

（一）与国有大型企业或跨国公司相比，中小企业由于规模小、成立时间短、底子薄、产品质量没保障、基础较差等原因，企业内部管理水平底，管理不规范，甚至相当一部分中小企业还存在家庭式管理。这就导致了中小企业的经营风险较大，给银行的贷款带来了很大风险，从而不利于中小企业融资问题的解决。

（二）中小企业经营管理水平的低下，缺乏规范化的财务会计信息核算与披露机制，让财务会计信息不真实，使银行无法了解企业的真实财务状况，造成了银行与企业间信息不对称。信息不对称的结果便是，银行在信贷比例中，中小企业的比重非常之小。

（三）中小企业的信用意识较差，这与目前我国企业整体信用意识体系不完善有关。现代社会的核心问题是信用，而信用是现代经济的核心，是金融的基础。我国中小企业的信用等级普遍不高，维护自身形象的意识不强。更有一些中小企业因各种各样的原因逃债、偷税、漏税等，这些行为都降低了自己信用等级。信用问题使金融机构的信用贷款很少投入到中小企业中。

（四）虽然近年来政府对中小企业的支持有所改善，政策也有所改善，但很多政策措施并没有从根本上解决中小企业事融资困难的问题，并且国家对国有大企业与中小企业的政策还是有所区别。尤其我国二板市场尚未建立与基金组织等其他形式的融资处于初建阶段，也使中小企业的融资渠道不宽。

（五）整个社会信用制度的不健全与信用担保体制的不完善没有为中小企业的融资提供合适的土壤。中小企业的信用缺失与国家缺少信用体系的强力监督有关。我国信用体系建设还处于起步阶段，没有建立相应的企业贷款及担保情况查询系统，监督机制和惩罚机制的缺乏使中小企业的信用意识淡薄。

（六）商业银行的经营理念使银行的贷款主要面向国有企业等大企业，这有利于商业银行的利益实现。而中小企业的贷款金额较小，导致银行向其贷款的运作费用和管理费用较高，这违背了商银自主经营、自负盈亏的经营理念。

二、解决中小企业融资困难的有关建议

（一）企业自身方面的应对措施

1.需要企业从根本上改善经营管理水平，提高盈利能力和提升竞争力。

2.解决融资难题，需要中小企业自身拓宽融资渠道，不仅局限于银行贷款，还可利用租赁、易货贸易等商业借贷形式，也可以采用典当和商品贸易融资、融资租赁等新方式。

（二）政府方面的努力

1.加大政策供给力度，加强中小企业经营和融资的法律法规建设，改善企业的融资环境。通过完善相关法律政策推动中小企业进一步发展，缓解其资金困难。

2.建立专门服务于中小企业的政策性金融机构或委托商业银行开办专门的中小企业政策性融资业务。这类政策性金融机构不以盈利为目的，而是向中小企业提供低息贷款和借贷服务。

3.成立中小企业贷款担保机构，建立支持中小企业发展的信用担保制度。

（三）金融体制、金融机制层面的改善

1.金融机构的自我完善，深化商业银行的改革，完善金融企业制度。首先，商业银行应根据市场经济的发展要求，转变观念，由于中小企业数量众多，实际上分散了银行的贷款风险，降低了风险成本。其次，在商业银行内部成立中小企业信贷部，规范贷款管理，专门负责中小企业贷款审批、发放与管理。最后，开发更多的金融服务项目，提高为中小企业的信贷服务效率和提供相关的信息咨询服务，帮助中小企业建立健康的财务会计制度。

2.建立向中小企业融资的激励和约束机制。出台具体政策，鼓励和支持股份制银行、城乡合作金融机构等以中小企业为主要服务对象。鼓励国有商业银行在注意信贷安全的前提下，建立向中小企业发放贷款的激励和约束机制，在保证贷款质量的同时，切实提高对中小企业的贷款比例。

3.尝试股权改革，开拓中小企业直接融资渠道，共同发展多种融资方式。一方面可以尽快按现实需要建立交易成本较低、准入标准较松的二板市场或地方柜台交易市场，为中小企业的融资提供直接融资的场所。另一方面，有选择、有条件地对一些中小科技企业进行产权交易试点。

总的来说，关于中小企业企业融资难的原因，不仅与企业自身有关，还与政府的支持力度和金融机构的借贷政策有关，而且与金融借贷制度等整个社会环境有关。需要我们用整体的观点看待与分析，结合各个因素综合起来考虑。