农民专业合作社绩效研究综述

孙艳华，刘乐英

（湖南农业大学商学院，湖南长沙410128）

农民专业合作社绩效研究综述

孙艳华，刘乐英

（湖南农业大学商学院，湖南长沙410128）

农民专业合作社正处于快速发展中，其绩效受到社会各界的广泛关注。本文系统地回顾了农民专业合作社绩效领域的相关文献，并从绩效评价指标、绩效影响因素、绩效研究方法三个方面对文献进行了梳理，指出了农民专业合作社绩效研究未来的趋势和展望，以期为农民专业合作社绩效进一步研究提供参考与启示。

农民专业合作社；绩效；研究综述

一、引言

农民专业合作社是一个专业的经济组织，它具有经济功能。农民专业合作社以成员为主要服务对象，对农村社会发展有积极的促进作用，[1][2][3][4][5]因此它必定还具有社会功能。十八大报告中明确指出要把全面协调可持续作为科学发展的基本要求。作为提高农业组织化，促进农业生产专业化、标准化，提高农民的市场竞争能力和谈判地位的一个载体，农民专业合作社还具备组织的可持续功能和生态功能。自《农民专业合作社法》颁布实施以来，农民专业合作社发展迅速。但总体来看，我国农民专业合作社发展仍处于初级阶段，制约其发展的因素很多，其中绩效的好坏是评价农民专业合作社持续健康发展的重要指标，同时也是政府扶持农民专业合作社发展的重要依据之一。这里所说的绩效指的是立足组织长远发展，以提高个人绩效和组织绩效为基本目标，以组织功能的实现度、组织运营的有效性和组织服务对象的满意度为衡量指标，对组织的运营效果和功能发挥的一种综合性衡量。[6]农民专业合作社绩效评价是综合评价功能实现度、全体社员的满意度及合作社运营效果等方面，以提高组织绩效与社员绩效，促进合作社绩效的改进，并且把这种绩效评价贯穿于合作社的始末为目的，它关注组织的长远发展，是一个周而复始的过程，[7]也是评价主体对农民专业合作社绩效进行识别、观察、测量的评议估计的过程，同时也是把握、判断农民专业合作社绩效对社员需要的满足程度的活动。[8]

由于我国农民专业合作社绩效研究仍处于起步中，缺乏较为成熟的合作社绩效研究理论与分析框架，绩效评价指标体系也尚未统一，这直接影响了政府对农民专业合作社的引导与扶持，导致许多真正意义上的农民专业合作社在发展中得不到政府支持。为此，本文在系统回顾农民专业合作社绩效相关文献的基础上，主要从绩效评价指标、绩效影响因素、绩效研究方法这三个方面对已有农民专业合作社绩效相关文献进行梳理，在此基础上指出农民专业合作社绩效研究未来的发展趋势，以期为农民专业合作社绩效进一步研究提供参考与启示。

二、农民专业合作社绩效评价指标

（一）基于“行为—结果”的绩效评价指标

随着农民专业合作社绩效研究不断深入，学者们提出了基于“行为—结果”绩效评价指标，认为在进行农民专业合作社绩效研究时，应从行为绩效和产出绩效两个层面加以考察。[6]也有基于农民专业合作社的企业属性和共同体属性，从组织运行和生产经营这两方面反映产出绩效；[9]农民专业合作社的产出绩效指标分别在社会、组织和社员三个层面上得到体现。[1][11]侯翔将行为指标和结果指标设为一级指标，将资源配置、服务对象、服务提供、经济效益、组织管理、质量控制、社会影响指标设为二级指标，再分26个三级指标构成农民专业合作社绩效评价指标，采用因子分析法进行分析，结果表明我国大部分农民专业合作社绩效不高，还有很大的提升空间。[9]李新曼等从收益性经济效益和行为性绩效两方面对农民专业合作社绩效进行考察。收益性经济效益包括可从经济、社会和可持续发展能力，而行为性绩效则从组织规模、组织完善程度和组织服务提供三个层面进行分析。[12]刘椒枝借鉴徐旭初研究，构建了包括组织规模、组织效益、组织影响三个农民专业合作社运营绩效指标。[13]

（二）基于“三重盈余”的绩效评价指标

“三重盈余”理论是英国学者约翰·埃尔金顿提出的，它包括经济盈余、社会盈余和环境盈余。运用“三重盈余”理论建立农民专业合作社绩效指标时，把农民专业合作社视为特殊的企业，其绩效指标为经济绩效、社会绩效、环境绩效，在实际运用中我国学者对其进行了扩展。

左宁基于湖南省农民专业合作社的发展现状，遵循“三重盈余”理论的基本逻辑，构建了包括经济贡献、组织发展、社会贡献及环境保护4个方面的农民专业合作社绩效评价指标。[14]冉赤农和霍学喜采用德尔菲法和头脑风暴法确定经济规模、经济效益、社会效益、可持续发展能力、应变能力和组织完善程度为农民专业合作社绩效评价指标。[15]冯丽莎推出除经济效益和社会效益以外，农民专业合作社绩效评价指标还应包括生态效益和组织的可持续发展能力。[16]刘宾遵循即主观又客观、评价主体的多元性、定性分析与定量分析相结合等原则，综合考虑各方面因素，从社员收益、组织收益、社会影响、发展潜力、内部治理机制这5个维度评价农民专业合作社绩效，认为我国农民专业合作社的数量迅速增长,与此同时，还存在合作社创造收益的能力较低，社会影响力不大，合作社的发展潜力也有待进一步提高等不足。[17]

三、农民专业合作社绩效影响因素

（一）基于农民专业合作社视角的绩效影响因素

基于组织视角的农民专业合作社绩效影响因素研究主要集中于运营绩效的影响因素、治理机制对合作社绩效的影响等方面。潘克定提出三个假设：对合作社发展与绩效有直接影响是资金，影响合作社发展的主要内部因素是“人”，合作社发展的重要因素是政府支持。农民专业合作社运行绩效的影响因素有组织成员、货币资金、产品特性、内部治理结构和制度环境。以农民专业合作社绩效评价值为因变量，带动农户数、领导人能力、资产总额、理监事会人数、成员数、政府扶持资金纳入影响合作社运行绩效的自变量。通过OLS回归分析，结果表明“人”的因素中带动农户数、成员数和领导人素质对合作社绩效影响非常大，资产总额对合作社绩效有较大的正向影响。[10]农民专业合作社运营绩效影响因素分为内部因素和外部因素。内部因素包括管理者素质、参与农户的素质、龙头企业实力、合作社管理机制的规范程度；外部因素包括资金、政府支持力度、市场发育程度、社区文化。列出可能影响农民专业合作社运营绩效的因素，再采用Logistic回归模型对其进行筛选，结果显示按重要性从大到小排列，影响农民专业合作社运营效率因素有“三会”、统一销售农产品比例、对社员进行培训次数、管理者平均受教育程度、调整合作社运营规模难易程度、注册资金、年可分配盈余、年产值。[18]

在诸多农民专业合作社绩效影响因素中，治理机制是主要因素。黄胜忠首先确定农民专业合作社绩效和治理机制。农民专业合作社绩效包括成长能力、盈利能力和社员满意度；治理机制由内部机制与外部机制组成，其中内部机制发挥主要作用。内部机制主要通过内部监督机制、管理人员报酬、理事会结构、社员退出权和股权结构等方面来体现；外部机制主要包括市场竞争、主管部门的监管等。[19]运用有序概率模型方法，对农民专业合作社绩效及其治理机制进行实证研究。结果显示，农民专业合作社的绩效与治理机制密切相关，治理良好的合作社，其成长能力和盈利能力相对较强，社员满意度也相对较高。[20]徐旭初认为内部治理机制是农民专业合作社绩效的关键影响因素。农民专业合作社治理机制包括股权结构、理事会结构、监督情况和牵头人情况。采用结构方程模型进行实证研究，结果显示：较高的股权集中度、合作社牵头人的情况和内部监督对合作社的绩效有较大影响；理事会结构、社员参与也在对合作社绩效有一定的影响；外部扶持对其具有较为显著的支持功效。[21]胡经纬基于四川省农民专业合作社发展现状、绩效现状和治理机制现状，从决策机制，股权结构，利益分配机制，经营管理机制，内部监督机制、外部环境影响6方面来评价农民专业而合作社治理机制；从经济绩效和社会绩效来考察农民专业合作社绩效。采用有序Probit模型分析法，得出农民专业合作社治理机制有待进一步规范；合作社绩效与其治理机制密切相关；内部机制和外部机制共同影响合作社发展的结论。[22]除此之外，企业高管团队集体创新、社会资本和农民专业合作社管理者能力也与农民专业合作社绩效密切相关。[23][24][25]

（二）基于社员视角的农民专业合作社绩效影响因素

发展农民专业合作社是促进农民增收的有效途径。孙艳华等和张金华等对农民专业合作社的增收绩效的影响因素进行了研究。孙艳华等基于农民专业合作社功能和原则，把农户特征、生产特征、交易特征、政府补贴、区域差异、合作社、社员差异、合作社原则与功能纳入影响农户养殖收入的计量模型。认为和独立养殖相比，加入合作社的农户能获得更多的养殖收入；合作社内部功能与原则的差异引起了不同合作社社员之间的增收绩效差异；“利润返还”等利益联结的原则是影响社员增收最关键的因素。[26]张晋华等认为家庭特征、商业化程度和当地的法律政策环境影响农民专业合作社增收绩效，农资投入、农机投入、农户的职业和他们的地理位置影响农户加入合作社的积极性。采用两阶段模型对农民专业合作社的增收绩效进行分析。结果显示农业技术、农资投入与农业投入都是影响农户收入的显著变量。东、西部地区相比较，对农户收入有显著正向影响的是东部地区；与外出务工农户相比，兼业农户和纯农户对农户收入有负影响；与养殖业相比，经济作物对农户收入具有轻微的正向影响，粮食作物的影响为负且效果显著。除此之外，农户从事农业生产动的经验、当地商业化程度（房屋价格）对农户收入有较大影响。[27]

四、农民专业合作社的绩效研究方法

为反映农民专业合作社绩效的优劣程度，对不同农民专业合作社的绩效大小进行比较，农民专业合作社绩效评价的最终目标是得出综合绩效指数。农民专业合作社综合绩效指数必须由各绩效评价指标权重计算而来。所以，农民专业合作社绩效评价的关键是确定各指标的权重。确定权重的主要有主观赋权法又称专家赋权法、[9][15]层次分析法、[11][24]因子分析法。[9][12][14][21]专家赋权法反映了专家的意向，但评价结果具有一定的主观随意性；因子分析法和层次分析法的评价结果有较强的数学理论依据，但计算方法较为复杂，且不能体现评判者对不同属性指标的重视程度，有时候定的权重会与属性的实际重要程度有较大差距，因此在方法选取时应慎重。

研究治理机制等要素对农民专业合作社绩效的影响，关键在于怎样得出合作社综合绩效指数，用什么方法把这两方面联系起来。也有学者用结构方程模型、[21]有序概率模型[20]进行农民专业合作社绩效研究。例如，徐旭初采用德尔菲法确定农民专业合作社绩效权重，计算出合作社综合绩效指数。然后采用结构方程模型把农民专业合作社绩效作为因变量（内生潜变量），把治理机制所包含的合作社股权结构、理事会结构等因素作为自变量（外生潜变量），建立路径与关系，运用AMOS16对结构方程模型进行验证。[21]黄胜忠采用赢利能力、成长能力和社员满意度这3个指标来反映我国农民专业合作社的绩效，每一个指标是相应的三个子指标的评价加总，每一个子指标采用李克特五点度量表对其评价。每个指标按照得分多少分级：小于9为一级，10到15分别为二到八级。这样农民专业合作社绩效的盈利能力、成长能力和社员满意度这三个变量的得分层级就都是有序分类变量（都分为八个有序的层级），且治理机制由多个因素构成。因此，可以运用有序概率模型来估计两者之间的关系。样本合作社绩效变量的得分层级为因变量，单个合作社的治理变量的集合为自变量。[20]

在研究农民专业合作社运营绩效影响因素和社员增收绩效的影响因素时，有用到OLS回归分析法、Logistic回归模型、两阶段模型。[27]多元回归分析能较好的处理线性、非线性和高维数，且各种软件使得计算十分方便，应用比较广泛。例如，在研究社员增收绩效时，将农户收入作为因变量，户主特征、生产特征等收入影响因素为自变量，采用SPSS13．0进行OLS回归估计。[26]对于农民专业合作社运营绩效影响因素实证分析。首先，采用因子分析法计算各合作社综合运营绩效综合得分。其次，列出合作社运营绩效的可能影响因素，运用二项逻辑斯蒂回归中的Backward：LR方法对变量进行筛选，得出合作社运营绩效的影响因素。最后，把农民专业合作社运营绩效综合得分作为因变量，筛选后得出的因素作为自变量，运用Logistic回归分析方法进行估计。[18]

五、研究展望

综上所述，农民专业合作社绩效评价已经有了一定的研究基础，但目前还没有形成统一、规范的农民专业合作社绩效概念和农民专业合作社绩效评价指标体系，也缺少农民专业合作社绩效影响因素的系统研究。为此，在未来的研究中，应加强以下几个方面的研究：

首先，应尽一步寻找科学量化农民专业合作社绩效的指标及研究方法。农民专业合作社发展如何、是否应该获得政府的财政支持，不能由政府说了算，而应该由合作社的社员说了算。为此，需要站在合作社本身发展的角度与社员增收与发展的角度设计一套科学合理的指标体系，并确定合理的权重，分别由合作社管理者和合作社社员对其进行打分，得出一个比较综合的农民专业合作社绩效总分。

其次，农民专业合作社绩效的影响因素，除了已有文献中提到的规模因素、社员能力、治理机制等以外，也需要重视和考虑一些非经济因素，如文化、信任、宗教、信仰等因素。

最后，在研究方法上，除了已有的基于“行为—结果”绩效评价指标和基于“三重盈余”的绩效评价指标，OLS回归分析法、Logistic回归模型、两阶段模型[28]以外，仍需要在研究方法上进一步创新。

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[12]李新曼,周静,孙若愚．农民专业合作社绩效评价体系建立探讨——基于对辽宁省东部调研的实证分析[J]．中国乡镇企业,2012，（1）:2-5．

[13]刘椒枝．福建农民专业合作社运营绩效评价研究[D]．福州：福建农林大学，2012．35-39．

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[24]黄永利，高建中．农民专业合作社管理者能力与绩效的相关性分析[J]．贵州农业科学，2013，（4）:1-3．

[25]董晓波．农民专业合作社高管创新与经营绩效关系的实证研究[J]．农业技术经济，2010，（8）:2-6．

[26]孙艳华,周力,应瑞瑶．农民专业合作社增收绩效研究——基于江苏省养鸡农户调查数据的分析[J]．南京农业大学学报（社会科学版），2007，（2）:2-5．

[27]张晋华、冯开文、黄英伟．农民专业合作社对农户增收绩效的实证研究[J]．中国农村经济，2012，（9）:2-8．

（责任编辑：卢君）

Review on Performance of Specialized Farmers Cooperatives

SUN Yan-hua，LIU Le-ying
（Shool of Business，Hunan Agricultural University，Changsha Hunan 410128，China）

Specialized farmers cooperatives is in rapid development,its performance attracts attentions from each parts of our society．This paper systematically reviews the literature which related to the performance of specialized farmers cooperatives,combed the literature from the three aspects such as performance evaluation,performance factors,performance research methods,and points out the trends and prospects for future research on performance of specialized farmers cooperatives in order to provide reference and inspiration for the further study on the performance of specialized farmers cooperatives．

specialized farmers cooperatives；performance；review

F304．6

A

1672-626X（2013）06-0096-05

10．3969/j．issn．1672-626x．2013．06．015

2013-10-28

湖南省教育厅科学研究优秀青年项目（11B058）

孙艳华（1977-），女，湖南永州人，湖南农业大学副教授，管理学博士，主要从事农户及组织管理研究；刘乐英（1988-），女，湖南益阳人，湖南农业大学企业管理专业硕士研究生，主要从事市场营销研究。