小微企业的最坏与最好

文/郭世邦

小微企业的最坏与最好

文/郭世邦

这是一个最坏的时代

自去年下半年以来，小微企业的危情总是此起彼伏，从劳动力成本上升、人民币升值、拉闸限电背景下的用工荒、用电荒、用钱荒，到温州民间高利贷风波引发老板“跑路潮”，再到经济下行令钢贸、建材、纺织等行业的风险骤增，继2008年金融危机后，小微企业的生存问题再度引起全社会的高度关注。

小微企业生存岌岌可危的种种迹象，已引发不少知名专家、学者的关注、研究和剖析，其中，著名经济学家厉以宁先生就表示：“今天民营经济面临的新形势和2008年国际金融风暴的形势是不一样的，实际上更加复杂。”

随着世界经济下行压力的增大，国内经济运行新情况新变化的出现，小微企业显然正面临一个“最坏的时代”。

首先，内外需同时疲弱。“现在小微企业面临的困难比2008年金融危机时更严重。2008年时主要是外部冲击，现在则不仅是出口，内需也在萎缩。”前不久，北京社科院经济所副研究员凌宁对小微企业的生存现状表达了上述担忧。

海关总署4月10日公布2012年1季度我国外贸进出口情况。据海关统计，1至3月，我国进出口总值8593.7亿美元，同比增长7.3%。其中出口4300.2亿美元，同比增长7.6%；进口4293.5亿美元，同比增长6.9%；进出口增速双双回落到个位数。贸易顺差仅为6.7亿美元。

不仅如此，一季度GDP只增长8.1%，低于预期8.3%的水平，其中，一季度社会消费品零售总额同比名义增长14.8%，相比去年四个季度分别为16.3%、16.8%、17%、17.1%的增速，今年明显放缓，显示内需增长乏力。

反观2008年，虽然外需不足，但在4万亿投资刺激下，内需却很活跃。所以，今年对小微企业来讲，如果政府不出手救市，其面临的处境比2008年更难，几无悬念。

其次，不只是融资难。中国人民银行行长周小川率中国人民银行调研组赴浙江温州开展金融综合改革试验区建设调研时指出，温州金融综合改革立足温州实际，解决温州当前经济金融运行中存在的“两多两难”（民间资金多、投资难；中小企业多、融资难）突出问题。但北京大学国家发展研究院院长周其仁曾在一次采访中指出：“中小企业融资难媒体上反映很多，但从调查结果来看，小企业现在最主要的困难并不在融资方面，排在第一位的是成本压力太大”。

实际上，随着国家和监管部门对小微企业的政策扶持，包括国有大型商业银行甚至国开行，都纷纷向小微企业敞开大门，有的小微企业宣称，有8家银行同时上门，表示愿意为其提供服务。如今的小微企业再也不是以前的丑小鸭，而是逐渐变成白天鹅了。小微企业在选择银行服务上，再也不像过去那样别无选择，而是可挑选余地很大。但在目前情势下，一方面国内外市场对小微企业产品需求不振；另一方面小微企业的成本高、税负高问题渐显突出。例如，中共中央党校国际战略研究所副所长周天勇就表示，现在办一个企业，社保费占工资的50%，再加上所得税等，90%的企业不偷税漏税可能会倒闭；同样，2010年原材料价格的突飞猛涨令小微企业举步维艰，而在刚刚过去的2011年，劳动力因素则令小微企业主异常纠结。数据显示，包括环渤海在内，长三角、珠三角等地小微企业员工薪资普遍较去年上涨20%-30%。在这样的环境下，小微企业对融资的需求不但不可能增加，反而在减弱。如中国人民银行公布的数据显示，今年一季度小微企业贷款增量只相当于去年同期的三分之二。

第三，其他。去年工信部发布了《“十二五”中小企业成长规划》报告，主要从结构布局、资源环境、市场竞争、体制机制角度指出了目前小企业发展所面临的主要挑战。具体而言，中小企业主要集中在传统产业，创新能力不强，部分行业产能过剩、布局雷同现象突出；土地、能源、环境等制约因素增强；人民币升值压力加大，中小企业进入国际市场面临更大困难；涉企收费偏多偏高，部分行业准入条件偏高；创业门槛较高，企业设立前置审批复杂等。

由此不难看出，眼下，小企业面临更多的是整个生态的系统性问题，既有体制机制上的融资难、收费多、税负重、服务差、门槛高，又有规律性的全球通胀引发的原材料价格上涨、市场力量决定的劳动力成本上涨以及人民币升值，此外，还受到土地、能源、环境以及自身创新能力等因素制约。这些问题过去也存在，但由于经济处于上行周期，很多都被掩盖了。一旦经济处于下行周期，这些问题就显得突出了。

本质上是经济转型、企业转型问题

说到底，如今制约小微企业生存发展的并不只是直观上表现出的资金链紧张（融资难、成本上涨、税费过高）、市场需求不振问题，更是经济增长方式转型、企业转型必须经历的阵痛。

一则，成本上涨是中国经济增长方式转型的必然现象及动力。长时期以来，中国经济大出大进、粗放型增长得以维系的原因之一就在于生产要素价格长期维持低位：我国工业电价是日本、意大利等发达国家的62.5%，是阿根廷、韩国等发展中国家83.3%，是加拿大、澳大利亚等资源型国家的76.9%；我国城市水价仅为国际水价的1/3。如今，随着经济全球化国际国内位差的缩小，各国大放货币洪水，各种生产要素价格日益高涨，原有增长方式已不堪重负，亟需进行经济结构的深度调整或转型。首当其冲的无疑是大量位于经济神经末梢的小微企业。在中纺联“春季大调研”的9个出口比重大于20%的服装产业集群中，规模以下企业2011年的利润总额同比增长仅为4.7%，远低于规模以上企业增长水平即是明证。

二则，体制机制约束下的融资难、税费高等问题也是中国经济市场化进程尚处在初级阶段、亟需进一步深化的表达。小企业融资难问题与中小型金融机构发育不足不无相关。大型银行不是不愿服务小微企业，而是大型银行的成本更高，从理论上讲，大型银行应该从小微企业身上获取更高的定价。而中小型金融机构，由于地缘关系，服务成本相对低廉，从理论上讲，其收取的价格应该更低一些。但我们在现实中看到的恰恰相反，中小型金融机构收取的价格反而高出大型银行，这恰恰说明了中小金融机构发育不足。涉企收费偏多偏高、审批复杂与公共服务基础设施薄弱有关，而部分行业准入偏高则是行业性垄断根深蒂固所致。

三则，除了外在条件的恶化，部分小微企业，其自身经营一贯比较粗放，技术和管理能力较为低端同样是不可忽视的影响因素。一旦供应商原材料涨价、采购商压价、用工成本大幅上扬，不少企业主只有落荒而逃甚至中招倒闭。

显然，从根源上看，在通胀如影随形、人口老龄化以及能耗环保约束的背景下，小微企业经营成本增加是一个长期趋势，眼下部分小微企业的生存困境可以说是伴随中国经济转型、企业自身转型进程中必然出现的一种现象，是经济发展过程中一种正常的风险释放。

时至今日，小微企业面临的生存压力早已不是有没有的问题，而是究竟有多大并如何看待、以对的问题。

这又是一个最好的时代

那么，如今，多如过江之鲫的小微企业到底会不会大面积倒闭？

一是虽然官方在去年才正式提出小微企业这个概念，且明确小微型企业划型标准，但这类企业一直存在于我们的社会中，即使在计划经济时代，也都有它们的影子。因此，无论你承认不承认，它们就在那里；同时，小微企业生存问题，也一直存在，“狼来了”的声音总是此起彼伏，但结果却是，野火烧不尽，春风吹又生，小微企业量大面广、多元分散、“险”不责众，生命力强……来自全国工商联的数据表明，中国目前已有4000万户左右的小微企业。

二是前所未有的正视。小微企业在国民经济中的地位到底有多重要，看下面的一组数字即可知晓：我国中小企业和非公有制企业的数量已经超过4200万户，占全国企业总数99.8%。其中，中小企业数量达到430多万户，个体经营户达到3800多万户；对GDP的贡献超过50%，税收占比接近6成，在解决城镇新增就业问题上更是提供了80%以上的岗位；我国未来的城镇化进程将推动小微企业的进一步发展。国务院把小型微型企业定位于：是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。

因此，在经济增速下滑，对外贸易又不景气的双重压力背景下，国内就业压力会越发突出，而对小微企业的扶持和鼓励就显得非常重要，目前，这在全国上下几乎已形成共识。

三是银行、政策很给力。去年以来，尽管信贷规模有所收紧，但在差异化监管政策及企业自身意愿的双重指引下，无论是国有大型商业银行、股份制商业银行、地方性股份制银行、农信社，还是村镇银行、小贷公司等，均对小微企业信贷实行优惠和倾斜，银行业对小微企业的支持力度持续加大。央行发布的2012年一季度金融机构贷款投向统计报告显示，截至3月末，小微企业贷款余额10.38万亿元，同比增长20.5%，比同期大、中型企业贷款分别高8.6个和6个百分点，比全部企业贷款高5.3个百分点；同时，各部委至今已明确推出多项支持小微企业发展的金融、财税政策措施，如：小微企业3年内免征包括税务发票工本费在内的22项行政收费;从今年起，小微企业增值税和营业税起征点提高到月销售额或营业额的最高标准，即20000元，以及对符合条件的农村金融机构的金融保险收入减按3%征收营业税；还有被民间资本和中小企业寄予厚望的温州金改，等等。

如何看待、以对？

既然小微企业生存困境的原因是深刻的，若只是头痛医头的去解决小微企业资金链紧张问题，在当前状态下，可能是治病但救不了命。小微企业生存困境最初的表现是从银行贷不到款，即所谓的“融资难”，而融资难的原因是缺乏有效的担保抵押品。为了解决这一问题，国家鼓励设立各种融资性担保公司，专门解决中小微型企业的融资担保难题。截止2010年底，全国中小企业信用担保机构共有4817家，筹集担保资金达3915亿元；同时，主要服务于小微型企业的小额贷款公司也如雨后春笋，破土而出。据中国人民银行公布的《2011年小额贷款公司数据统计报告》显示，截至2011年12月末，小额贷款公司从2008年底的不到500家，迅速增加到4282家，贷款余额3915亿元。而在2010年底，全国小额贷款公司2614家，贷款余额1975亿元。对比2010年小额贷款统计报告可知，仅去年一年，全国小额贷款公司的数量和贷款余额就几乎实现了翻番。在银监会和国务院的支持和引导下，各商业银行也纷纷把目光投向了小微企业。但时至今日，小微企业生存困境依然存在。

由此可见，小微企业的问题不只是融资难问题，而是生存环境问题。帮扶小微企业，首先是要帮助他们改善当前的生存环境。市场好的时候，很多影响小微企业生存环境的问题都被遮住了；市场不好的时候，这些问题就开始显现、突出。因此，一方面依托市场的好转；另一方面从长远看，要逐步帮助小微企业解决影响其生存的主要问题，改善小微企业生存环境。所以纵观去年以来中央各部委密集出台帮扶小微企业的政策意见，从银监的一系列差异化监管举措，到立足财税、金融两个领域协同扶持的“国九条”，特别是4月19日国务院刚刚发布的《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》，提出八个方面，总计29条具体措施，内容涵盖财税、金融、贸易、就业、知识产权保护、专业扶植基金等诸多方面，政策由点及面、由表及里，试图创造有利于小型微型企业发展的良好环境。

那么，小微企业究竟是“唐僧肉”还是“烫手的山芋”？这显然不是一个客观的命题。与生俱来，小微企业就面临许多生存和发展压力，这个压力、困境和难题从2008年开始更加突出地表现出来。然而，也正是在这几年，不断涌现出了越来越多的服务机构或平台，通过商业模式的变革、行业选择的科学规划、服务的贴心和周到，与众多优质小微企业相伴成长并取得骄人业绩。

在中国经济整个转型过渡时期，一定是逆水行舟，不进则退。显然目前这个阶段是个最坏的时代；但对于那些想要有所作为、自身不断寻求版本升级的小微企业（而非寻求安逸或贪图炒作）以及为小微企业服务的机构来说，这可能也是个最好的时代（前所未有的政策环境，借行业洗牌提高集中度或者转向服务业等朝阳产业的大好时机）。

其实不只是小微企业，这一点甚至对所有的企业、企业主都适用。

（作者系深圳发展银行小微金融事业部总监）