浅论农村信用社表外不良贷款的清收与管理

【摘要】随着农村信用社改革的深入和实力的增强，农村信用社不良贷款的处置力度在不断加大，处置方式也呈多样化，有人行票据置换、政府扶助和自身核销等方法，这些不良贷款处置后便形成了表外不良贷款。处置力度加大后，表外不良贷款的金额在不断增加。本文拟从为保全信贷资产，盘活沉淀资金入手，浅论农村信用社表外不良贷款的清收和管理。

【关键词】农村信用社贷款清收管理

农村信用社成立五十多年里，由小大到、由弱到强，已成为服务“三农”的主力军，在国民经济生活中发挥越来越重要的作用。但在扶持“三农”、支持地方经济发展的过程中形成了一些不良贷款，造成了一定的风险。通过人行票据、政府扶助、自身核销等方法已消化了大部分不良贷款，有效缓释了金融风险。但这些贷款的债权依然属农村信用社，不能放弃，需要继续大力予以清收。如某县联社贷款总额为19亿元，表外不良贷款就达2.3亿，占比12%。因此，如何对表外不良贷款进行清收，加强管理显得尤为重要。

一、表外不良贷款的清收

表外不良贷款要清收有成效，必须要高层重视，全员参与，制定目标，多策并举，实行考核，定期通报，这样，通过多种措施才能落到实处。

（1）充分认识，增强清收责任。上至高层领导，下至清收人员，既要认识到清收表外不良贷款是培育农村信用社文化，改善农村信用环境的现实需要，又要认识到清收表外不良贷款是农村信用社主张权利、维护权益的客观要求，更是改进工作作风，提升工作能力，锻炼干部队伍的重要举措。清收人员以主人翁的责任意识，不讲理由，不找借口，积极主动清收表外不良贷款。

（2）高度重视，成立清收小组。俗话说：“火车跑得快，全靠车头带”，领导的重视程度决定了清收工作的成败。为抓好清收，一是要召开动员会议，专门布置清收表外不良贷款的清收工作，对清收处置工作做出了具体安排，同时要成立以主要领导为组长的清收领导小组，抽调人员组成清收机构，推动清收工作的开展。

（3）多策并举，确保取得实效。表外不良贷款大多逾期时间久，较表内不良贷款清收难度更大。表外不良贷款清收是与借款户比策略、比毅力、比信息的事，需要参与清收人员多动脑筋、多跑腿、多方打听，也需要参与清收人员克服困难，采取积极有效措施，出实招。为使清收取得实效，要采取以下措施：一是加强清收力量，组织离退休人员组成专门清收队，利用他们对借款户情况熟悉，容易开展工作的特点，对表外不良贷款进行重点清收；二是敲山震虎，采取法律手段强制清收。对有资产抵押、有钱不还的“赖债户”主动与公安、法院等部门联系配合，通过司法部门采用强制手段清收；三是清收“先急后缓”，有的放矢。对即将丧失诉讼时效贷款和已丧失诉讼时效贷款进行全面清理，清收按先急后缓原则，及时清收并下达催收通知书，保全贷款诉讼时效。

（4）重点督导，帮扶清收指导。联社要成立督导组，对信用社进行分片包干，尤其是对不良贷款多、清收进度缓慢的信用社进行重点督导，逐户分析借款户情况，帮助信用社出主意，想办法，指导联社清收。

（5）奖罚分明，激发清收热情。要将表外不良贷款纳入工作目标进行考核，对完成工作任务的给予物质和精神奖励，没有按期没有任务的进行处罚，奖罚直接到清收本人。同时要定期对清收进行排名，对排在前列的清收单位和人员给予表扬，排位在后的予以鞭策，充分激发清收人员的工作热情。

（6）编发简报，定期通报进度。为给联社提供信息交流、经验共享的平台，总结推广清收工作中好的做法，挖掘典型事例，联社要定期编发清收简报，通报联社完成进度，形成你追我赶的清收态势，促成信用社自我加压，破难攻坚，取得更大成效。

二、表外不良贷款的管理

信用社应使表外不良贷款不能被闲置，而应采取有力措施清收，使之变包袱为财富，而要采取有力的措施，便是要加强对表外不良贷款的管理。

（1）建章立制，规范表外不良贷款管理工作流程。要强化专业队伍的业务素质教育和学习，通过各种渠道，学习其他金融机构较好的不良贷款处置方法，并加以借鉴、吸收。要坚持按照市场规律运作、采取经济手段开展不良资产清收处置工作。要制定表外不良贷款清收处置管理办法和表外不良贷款清收奖励办法》等各项制度和有关规定。

（2）合理配置清收管理部门工作人员，提高工作效率。可按照行政区域，分片负责、督导所辖区域支行的表外不良贷款的清收处置工作。同时可安排一名工作人员，负责内勤综合统计报表并协助部门经理组织开展工作。日常工作，片区清收人员要深入支行、村队、企业督促落实不良资产的清收处置工作；每周要利用一天集中到清收管理部门汇报一周工作情况、相互交流清收和督导经验并研究下一周的工作安排，从而提高清收效率。

（3）建立台账，保全诉讼时效。要对表外不良贷款摸清家底，只有摸清了家底，建好了台账，才能为清收把好成因“脉”，选准清收方式，往往会取得事半功倍的效果。而且只有建好了台账，才能全面了解每户借款户的逾期情况，为制定清收策略，“先急后缓”地处置表外不良贷款打下基础。

（4）落实清收责任。信用社应将表外不良贷款逐户落实到清收人员，并区分情况按照每笔借款的不同特点进行落实。对原贷款的介绍人的，由于其属贷款的起源人，具有人熟、地址熟和贷款情况熟的优势，要积极主动协助清收；对在贷款管理片区时间久的，要发挥贷款第一责任人的清收优势，积极清收不良贷款。

（5）梳理管理办法，细化信贷流程。要从源头管理好信贷资金，不要新增不良贷款，就必须梳理现有的管理办法，细化操作流程、堵塞漏洞，实行贷款“三包”，对贷款实行新老划断，严格控制不良贷款比例，对由于人为因素形成的不良贷款，要运用行政和经济的手段进行严肃处理，从根本上堵住表外不良贷款的增加。

作者简介：李金权（1980-），男，江西萍乡人，就职于江西省萍乡市安源区农村信用合作联社，研究方向：金融。

（责任编辑：刘晶晶）