吉林省中小企业融资难的原因及对策建议

王桂芹 张冠凤

摘 要：中小企业是吉林省经济发展的重要支撑，把中小企业做大做强，是振兴吉林省地区经济的重要突破口。但由于一些内部和外部的原因，使得吉林省中小企业融资困难，不仅制约了中小企业自身的生存和发展，而且进一步影响了吉林省经济的增长。文章从多种角度分析了吉林省中小企业融资难的原因，并提出了相应的对策建议。

关健词：中小企业 融资问题 对策建议

中图分类号:F207文献标识码:A

文章编号:1004-4914（2012）03-229-02

近年来，中小企业已成为吉林省经济增长的主要动力，是吉林省经济社会发展的重要支撑，在增加税收、技术创新、吸纳就业、体制转轨等方面发挥的作用越来越大。但是，由于自身规模小、实力弱、信用等级低、财务制度不健全等内部原因，以及银行业资金投向偏重大企业，贷款门槛高，政府的扶持力度不够，社会担保体系的缺乏，金融市场的不完善，社会环境的制约等外部原因，使得吉林省中小企业在融资上面临很大的困难。“十二五”是吉林省实现转型跨越发展的关键时期，中小企业必将有一个大的发展。为此，只有积极寻求解决中小企业融资这个难题，才能实现中小企业大发展的愿望，这就需要银行、企业、社会共同努力。

一、中小企业融资难的原因

（一）内部原因主要表现在以下几方面

1.中小企业自身基础薄弱，规模小，底子薄。这决定了中小企业在市场风险上抗风险能力差，因此公众接受度低，所以全省当前中小企业采取直接融资的方式较少；与大企业相比，中小企业很难拿出资金用于市场调研、技术开发和新产品的研制以及用于聘用高素质人才，因此竞争力弱、风险性高，这些都限制了中小企业的融资。

2.产业结构不尽合理，发展前景堪忧。从吉林省中小工业企业的产业结构可以看出，大多数企业都是与当地资源紧密衔接的传统产业，产品结构单一，附加值不高，缺乏上档次的高新技术产品，致使这些企业在市场竞争中常常处于被动地位。再加上大多数中小企业是以家族式经营、合伙经营等方式发展起来的，管理水平相对较低，财务管理和经营管理都很不规范，所以难以做大做强。

3.中小企业信用缺失严重。信用是借贷的基础和保证，良好的信用是开展企业与银行之间、企业与公众之间借贷的基础。一些中小企业财务管理不规范，报表不全不实甚至多套报表应对不同部门，存在逃避银行债务、多头抵押等情况，因而其资信等级不高，所以银行对其缺乏足够的信心，为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。

4.中小企业融资成本高。对借贷资金的收益是资金供给者最关心的根本，无论是直接融资还是间接融资，由于中小企业风险较高，因此无论是公众还是银行在向中小企業提供贷款时都要求一个较高的回报率，这就无形中增大了中小企业的融资成本，使得中小企业要比大企业付出更高的融资成本，从而加大了其财务负担。

（二）外部原因

1.上市解决中小企业融资难问题的作用有限。目前我国的资本市场还不发达，中小企业上市难度较大，因此中小企业通过资本市场直接融资的机会较少。尽管我国近年来大力开发中小企业板和创业板市场，可以避免中小企业过度依赖银行贷款，为中小企业创造了直接融资方式，有利于拓宽中小企业的融资渠道，但仍然无法满足中小企业对直接融资的需求。吉林省中小企业劳动密集型企业较多，大部分实力较弱，业绩难以达到上市标准，因此，在今后很长一段时期，很难通过资本市场来直接融资，解决融资难问题。

2.银行惜贷严重。对吉林省的中小企业而言，企业获取资金的渠道主要是以银行信贷为主，对银行贷款依赖性很强。一方面由于中小企业信息透明度差，银行缺乏有关其客户中小企业风险的足够信息，所以使其不能作出适宜的风险评价。为了降低贷款风险，致使银行的贷款成本和监督成本上升。另一方面，由于贷款担保或抵押可能不足、抵押资产变现能力弱，银行追究时要付出昂贵的交易成本，而中小企业由于生命周期又较短，逃废银行债务的社会成本相对较低，赖账的收益往往比还款还要大，于是便倾向于赖账。所以银行为了避免可能的损失，必然采取少贷或不贷的措施。结果导致银行对中小企业惜贷，中小企业则陷入融资困境，从而形成一个不良的恶性循环。

3.中小企业信用担保制度不完善。完善的信用担保体系是银行加大对中小企业资金支持力度的重要先决条件。一般来说，中小企业规模小，可抵押物少，但现行的金融制度对信贷抵押物的折扣率规定过高，使许多中小企业无法获得足够的信贷资金。

4.社会环境方面的制约因素。当前法律上在中小企业金融债务方面缺乏应有的治理措施，对中小企业恶意逃废金融债务的行为打击力度不够，间接导致银行的呆账和坏账率较高；同时一些政府职能部门服务质量低下、收费过高等已经在一些领域成为贷款投放的瓶颈。这些社会问题都给中小企业的融资带来了种种困难。

二、解决中小企业融资难问题的建议

1.练好内功提高自身素质，增强自身融资能力。目前吉林省中小企业还处于初步发展阶段，要想改变融资难的问题，就要发展自己，加强信用制度建设，只有自身先得到发展，资信力得到提高，提高企业内源融资能力，才能为外源融资创造更为有力的融资条件。首先，中小企业应按照现代企业制度的要求实行公司制改造，走产权主体多元化的道路，建立起适应市场经济发展的现代公司治理机制，解除家族制对其发展的束缚，进行所有权结构调整，聘用高素质管理人才来进行管理，从而提高经营效率，提高其市场竞争能力，降低经营风险。这样才能提高企业诚信度，增强融资能力。其次，进行有效的科学管理，提高企业社会诚信度和知名度。建立全面科学的财务制度，提高企业财务信息的真实性，严格履行贷款合约，合理运用贷款，尽量不给银行带来呆账、坏账，不欺骗公众和银行，改变传统信用差的形象，得到社会的认可，增强银行对企业信贷的信心。第三，中小企业应加大创新力度，按照重点产业调整和振兴规划要求，采用新技术、新工艺、新设备、新材料进行技术改造，加快技术进步，提高自身产品研发能力，使中小企业从粗放型向集约型转变，实现良好的经济效益。效益是企业追求的最终目的，也是资金供给者回收资金的有力保障，从而为融资提供良好的保证。

2.要加强政府的扶持力度，营造良好的外部发展环境。要充分发挥政府部门的引导和协调作用，及时调整完善相关政策措施，为中小企业融资营造良好的制度环境和金融环境。如，2010年为推动全省中小企业快速发展，吉林省在年初全省组织实施中小企业三年成长计划的基础上，又出台了扶持中小企业发展的25项优惠政策，主要内容包括金融支持、财税支持、优化结构支持和营造发展环境四大方面，其力度之大，是前所未有的。为中小企业的发展创造了有利的条件。

3.健全中小企业信用担保体系，打通中小企业融资瓶颈。由于受到资本市场与法规条例的限制，吉林省中小企业直接融资在短期内是很难突破的。因此，要解决吉林省中小企业融资难的问题还应重点加强担保公司和担保体系的建设，对现有的担保公司进行规范和整顿，健全中小企业信用担保体系，一边连着银行、一边连着中小企业的担保机构，既可以有效降低银行风险，又能打通中小企业融资瓶颈。担保机构要与银行加强协调与合作，合理确定担保比例，尽快解决担保风险责任分担问题，同时加强担保后的跟踪与监督；推进信用担保资金渠道的拓宽，在以政策性担保机构为主体的同时，应鼓励并支持民营担保机构的建立和发展。鼓励和引导民间资本参投或出资设立小额贷款公司、村镇银行和村镇资金互助社等地方区域性中小金融机构，进一步调动民间资本投资的积极性。

4.加大商业银行融资力度，推新金融产品和服务。各类商业银行应积极开展制度创新，重视对小企业的金融服务工作，银行业机构应由过去的“不想做、不愿做”变为“主动做、争着做”，由“拒之门外”变为“主动上门”。成立小企业金融服务专营机构，摆脱旧的信贷模式，建立符合中小企业贷款业务特点的贷款流程，对小企业信贷可实行单独统计、单独考核、规模优先的政策，实施专门考核办法，建立专业的营销团队，制定符合中小企业特点的市场策略，积极开展产品创新，推出满足中小企业不同需求的贷款产品和金融服务。

5.加快建设综合服务体系，打造有利于中小企业交流与融资的服务平台。按照社会化、专业化、市场化的原则，由政府、金融机构、担保机构和企业以成立协会、商会等方式打造有影响力的交流与融资平台，以合作性、互助性、中介性为宗旨，积极支持发展各类社会中介服务机构，更好地为中小企业提供融资服务，更好地促进政府、金融机构与企业间的沟通。推动创业辅导、信用担保、公共信息、技术创新和维护权益等服务平台建设。如吉林省白山市抚松县为破解中小企业融资难题，创新性地将中小企业组成联盟体，并建立中小企业信用促进会，搭建了为中小企业贷款服务的融资平台、政策保障平台、再担保平台、结算平台和公示平台，使为中小企业融资服务的各种资源得到整合。在破解中小企业融资难题上是一个有益的尝试和探索，这种被当地业界称为“抚松模式”的贷款服务方式得到了中小企业的欢迎。

总之，要解决中小企业融资难这一问题，需要全社会多方努力，不仅要借鉴国内外好的经验做法，更要减少针对中小企业不必要的法律和条规限制，保证政府与百姓、政府与企业、政府各部门之间的信息畅通，以提高工作效益和效率。

[本文为吉林省教育厅“十二五”社会科学研究项目“吉林省中小企业发展中存在的问题及对策研究”的研究成果之一，项目编号：吉教科文合字[2011]第399号]

参考文献：

1.郭威.吉林省中小企业融资问题研究[D].吉林大学硕士论文，2008(5)

2.韩华英,倪连山.吉林省中小企业及民营经济发展探讨[J].长春大学学报，2010(7)

3.王娇,高斌华.吉林省中小企业融资难问题研究[J].长春金融高等专科学校学报2010(3)

（作者单位：吉林电子信息职业技术学院 吉林吉林 132021）

（责编:贾伟）