黑龙江省中小企业融资问题研究

孟宪军 刘智勇 张兰

【摘要】黑龙江省中小企业的发展和壮大拓宽了黑龙江省的就业渠道，增加了当地的财政收入，为社会的繁荣与稳定做出了巨大的贡献。然而，一个时期以来，中小企业融资问题牵动着各界的神经，由于融资难等问题，中小企业的运营和发展受到了一定的阻碍，目前社会各界都在关注和致力于解决这一问题。

一、黑龙江省中小企业采用的融资方式

（一）主要融资方式为银行贷款

黑龙江省中小企业目前主要的融资方式为银行贷款，主要采取信用贷款、抵押贷款、担保贷款、贴现贷款等几种融资方式。截至2011年9月末，黑龙江省中小企业贷款（不含贴现）余额2102.9亿元，同比增长26.0%，较全省贷款增速高出7.6个百分点。黑龙江省各个银行对中小企业的发展十分支持，如：中银国行专门设立了中小企业业务专营机构，授信审批采取“信贷工厂模式”，信贷审批、贷后管理各环节工厂化流水作业，5~7个工作日即可实现贷款发放。该行还针对黑龙江省资源大省、农业大省、装备制造大省、边贸大省的突出特点，积极支持农副产品加工、食品制造业、木材加工、批发零售业、通用和专用设备制造业等优质授信项目，大力拓展供应链融资业务。

（二）信用担保拓宽了中小企业的融资渠道

此外，信用担保也是黑龙江省中小企业融资的一种重要方式。截至2011年12月31日，黑龙江省共有融资性担保机构110家，其中法人机构89家，分支机构21家，全省融资性担保行业在保余额240.39亿元。其中加入省信用担保协会有46家，在保责任余额205亿元，占全省融资性担保行业在保余额的85.4%。全省融资性担保行业在保户数21170家，累计发放担保贷款800多亿元，有力助推了黑龙江省中小企业融资，促进了全省经济和社会发展。

（三）其他融资方式

除以上两种主要融资方式外，黑龙江省中小企业还采取了财政融资（财政补贴、拨款等）、商业融资（应付账款、应付票据、预期收货款、企业间资金借拆）、证券市场直接融资、风险投资等多种不同的融资方式。

二、黑龙江省中小企业融资过程中存在的问题

虽然采取了多种多样的融资方式，但黑龙江省中小企业由于自身发展的需要和自身条件的限制，仍然存在着融资难的问题。

（一）缺少有效的质押资产

缺少有效的可供抵押和质押的资产，是黑龙江省中小企业贷款融资面临的最为突出的问题。一些中小企业以租赁厂房的形式进行生产和经营，由于资金不足，导致设备陈旧难以更新，这样的企业不具备向银行抵押贷款的条件，申请贷款难获批准；同时如得不到及时的资金注入，企业便无法更新厂房和设备，更加达不到银行的要求，如此便形成了恶性循环。

（二）中小企业信用缺失

中小企業财务管理状况较差，企业信用缺失，是贷款难的又一原因。如黑龙江省某中小企业有3名股东，除执行董事兼总经理一人外，其他两名股东只是挂名。目前黑龙江省绝大多数中小企业没有建立现代企业制度，法人治理结构不完善，企业管理不规范，财务制度不健全。因此银行和金融机构无法对中小企业做出正确的风险评估，也不愿为中小企业提供贷款。

（三）提供贷款的金融机构数量不足

目前，中小企业对贷款的需求量较大，但能提供贷款的金融机构数量不足，同时又存在一些非法的民间信用机构，从民众手中吸纳资金，高息转借给急需资金投入的中小企业，造成了中小企业融资市场的混乱。

三、改善中小企业融资问题的策略

（一）拓宽融资渠道

目前，黑龙江省中小企业主要的融资渠道为银行和金融机构的贷款，由于过度依赖银行信贷，企业融资渠道单一，缺少保障，由于企业身条件的限制，不能保证有效的融资。因此中小企业应放宽思路，可通过上市、发行公司债券等方式在资本市场公开筹集资金，还可以通过票据贴现等方式缓解企业流动资金不足。同时要加强内部融资力度，组建股份合作制企业，将全体职工的闲散资金积聚起来，发挥规模效应，还可通过联合一些资金雄厚的企业解决其自身的资金困难。

（二）诚信经营，改善中小企业信用环境

中小企业如想长期经营，得到发展，就应使自己企业的经营规范化，建立完整的规章制度，健全财务管理体系，实现信用自律，让银行和其他金融机构对中小企业的诚信度有新的认知，建立各个融资机构对中小企业的信心。

（三）开展融资租赁业务，有效解决中小企业的设备投入问题

中小企业生产经营，厂房可以租赁，短期流动资金也可以筹资解决，对于中小企业而言，用于扩大再生产的生产设备往往价格昂贵，造成了中小企业沉重的负担。要使黑龙江省中小企业得到发展，缓解其资金压力，可采取融资租赁的形式，由设备生产企业对中小企业进行设备融资，使中小企业的经营和运作生产工作得以顺利进行，切实解决中小企业的技术问题、资金问题和发展问题。

针对黑龙江省中小企业融资，要合理确定融资规模，选择适宜的融资机会、融资期限，进行科学融资决策，避免非法融资。也要加大改善金融生态发展环境力度，建立政府主导的工作协调机制。中小企业必须从落实科学发展观，转变经济增长方式入手，努力构建主体多元的融资市场格局，保证企业自身又好又快的发展。

作者简介：孟宪军（1981-）， 黑龙江省鹤岗市人，研究方向：国际贸易及国际金融 ；刘智勇（1989-），山西省吕梁市人，研究方向：国际贸易专业；张兰（1989-），黑龙江省哈尔滨市人，研究方向：国际贸易。

（责任编辑：赵春晖）