拓展思路 提升服务 破解中小企业融资难

　　 摘 要：文章分析了中小企业融资难的原因，提出了相应的对策建议。
　　 关键词：中小企业 融资难 原因 对策建议
　　 中图分类号：F830 文献标识码：A
　　 文章编号：1004-4914（2012）05-199-02
　　
　　 改革开放30多年来，我国中小企业飞速发展。据统计，中小企业占全国企业总数的99%，是国民经济的重要组成部分。中小企业的发展，对于解决社会劳动就业，繁荣市场，方便人民生活，发挥了不可替代的作用。但是，由于中小企业自身、银行、政府等多方面原因，至今，中小企业“融资难”的问题不仅没有得到根本解决，在某些地区甚至情况还在恶化，使不少中小企业生产经营陷入困境，严重威胁到中小企业的生存和发展。不从根本上解决中小企业融资难的问题，不改善中小企业生存发展的金融环境，中小企业就很难走出困境，会对经济全局和社会稳定造成不利影响。这种状况是与我国经济蓬勃发展的形势极不相称的，需要引起高度重视，需要从推进体制机制改革、加强监督管理等诸多方面加以彻底解决。
　　 一、中小企业融资难的原因
　　 1.获得银行贷款难。由于我国民间金融发展受到诸多限制，现有的民间中小银行提供的贷款无论从数额上，还是从期限上，都难以满足中小企业的要求。中小企业贷款的渠道主要依赖于国有商业银行。然而，由于中小企业融资业务风险高、收益低，流动性管理困难，加上金融业竞争日趋激烈，商业信贷的逐利性使得国有商业银行其服务对象主要集中在“大企业、大行业、大集团”。从安全性角度而言，由于中小企业贷款风险大，企业倒闭率高，财务制度不规范，资信状况相对较差，缺乏足额的财产抵押，不管是国有银行还是民间融资渠道从贷款安全性考虑，都对中小企业惜贷、惧贷。
　　 2.内部融资能力较低。与外部融资相比，内部融资不但可以减小因信息不对称而造成的负面影响，还可以节约企业的交易费用，从而降低融资成本。因此，内部融资在大型企业的生产经营中起着很重要的作用。但中小企业由于资本积累底子薄，需要更多地依靠市场资金来组织生产经营，因此，整体上内部融资能力非常低，必须依靠外部融资渠道。
　　 3.民间融资成本高。由于资产抵押能力弱、信息相对封闭等局限，中小企业从国有银行等渠道获取资金面临较大的约束，迫使中小企业更多地求助于民间借贷等非正规金融渠道。非正规金融的最大优点是借贷过程简便迅速，能满足中小企应急的资金需求，但成本高、风险大，往往还伴随不规范的约束条件，成为潜在的金融风险。
　　 4.金融业经营体制的缺陷。我国尚未形成充分竞争的银行体系，缺乏多层次的资本市场，就不可能提供充分竞争、多样化、多层次的金融产品，处于弱势地位的中小企业融资需求就很难得到满足。中小企业规模小、市场影响力弱、可提供的保证少，融资难度自然会很大。我国国有银行在同等或类似的融资条件下，银行会优先满足国有企业的需求，国有银行贷审部门和风险控制部门总认为贷给国企的钱如果收不回来，还可以通过政策剥离，将不良贷款交给资产管理公司；而如果贷款对象是民企，则常常会被追究当事人的责任。
　　 5.地方政府政绩考核机制的偏差。长期以来，对地方政府的考核是以GDP增长为主要目标的考核体系，促使地方政府往往专注“招商引资”，专注大企业大项目。由于中小企业在GDP增长的贡献上不如大项目、大企业，因此，他们的处境往往被忽视，中小企业的困难也少人问津。
　　 6.支持中小企业发展的创新创业体系不完善，中小企业的经济实力难以增强。在目前的市场环境下，中小企业常常处于弱势地位；但小也有小的优势，那就是机制灵活，决策迅速，利于创新。勇于创新是中小企业的优势，也是其成长壮大的必由之路。但我国的创新支持体系尚不完善，中小企业的创新活力难以发挥，经济实力难以增强，难以受到金融行业的青睐。
　　 7.法制环境和信用体系缺失。我国社会信用体系建设滞后，影响市场环境和社会秩序的规范，增加了企业和个人的风险和成本。中小企业若没有健全的制度环境和法律保障，生存和发展就更加困难重重。由于信用体系缺失，以及中小企业自身信誉差、底子薄等原因，增加了银行对中小企业贷款的风险，使中小企业融资难度加大。
　　 二、解决中小企业融资难的对策建议
　　 综上所述，中小企业融资难既有宏观方面的原因，也有微观方面的原因，因此，解决中小企业融资难，必须科学合理地处理好政府与市场的关系，建立起健康、规范的市场经济秩序，进一步深化经济体制和行政体制改革，在充分发挥市场机制作用的基础上，通过政府来弥补市场的不足，并对市场和市场机制进行规范和保护。具体来讲应采取的对策主要有以下几点：
　　 1.加快社会信用体系建设。加快信用立法工作，从法律层面保证社会信用体系的健康发展以及公共信息、征信数据的规范。应着力培育并促进民间建立专业权威的企业信用评估机构和信用服务机构。督促建立专门为中小企业提供信息咨询、财务管理和风险担保的信用担保机构。注重开展社会诚信教育，利用各种媒介提高全民诚信意识。
　　 2.建立中小企业信用评价机构，健全信用制度。该机构可由人行牵头，汇集商业银行、工商、经贸、司法、税务等部门，对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，以解决在融资问题中的信息不对称以至产生惜贷、惧贷问题，同时也可减少商业银行贷款审查的难度和监督的成本，减少交易的相关费用，逐步建立民营企业良好的信用环境和秩序。
　　 3.改善金融服务，增加信贷有效投入，建立—套符合当前实际的中小企业信用等级评级授信体系。严格掌握好中小企业第一还款来源，根据现金流量情况控制贷款额度，开发适应中小企业发展的信贷业务品种，并简化审批环节和审批手续。
　　 4.完善企业信用信息数据库。应建立各大银行以及各种咨询机构的信息交互网络，以便进行广泛的交流和正常协作，制定合理的数据使用规程，解决银行企业间信息不对称、无法准确对企业信用进行准确评估的难题。人民银行、工商、税务、海关、公安等征信体系应加强资源共享，保证征信系统信息的准确性、广泛性和权威性。建立合理的失信惩罚制度，加大对不能及时履约偿还融资客户的银行同业制裁力度。加快信息交流机制，通过举报、信息互换、黑名单等形式对失信进行惩处，加大其失信违约成本。
　　 5.加快金融产品创新和加强金融服务。鼓励外资和民营资本进入金融行业，建立多层次的、充分竞争的银行体系，提供相对充分的，多样化的金融产品，满足包括中小企业在内的融资需求。如：可以开展企业股权质押。企业股权给银行质押后，企业无权进行股权转让，银行方面对贷款信心提高，从而提高企业贷款成功率。还可以开展知识产权质押融资。凡是国家知识产权局授予、目前仍为有效的发明专利、实用新型专利和外观设计专利，均可以以专利的财产权作质押。专利权抵押贷款旨在发挥专利权的融资功能。因此，借款人以专利权抵押所取得的信贷资金，只能用于技术改造、流动资金周转等生产经营，不得用于有价证券、股票、期货等高风险的投资经营活动以及法律法规禁止的活动。
　　 6.建立各种形式的担保机构，为中小企业破解融资难创造条件。担保机构可以是政策性，也可以是盈利性的；可以由政府出资，也可以鼓励社会资本投资创办，还可以由政府和企业共同出资组建。担保机构应明确服务对象和担保范围，建立评估和决策程序，制定风险防范措施。担保机构的设立与运行，政府应给予积极支持，减免相关税费，使其能更好的为中小企业融资提供担保。担保机构可以成为中小企业融资中介，在银企之间搭起沟通的桥梁，有助于中小企业更好地从银行融资。
　　
　　 7.可以由各级工商联牵头，组建中小企业自我服务、风险共担的互助性信用担保机构，推行信用联保、互保，政府可在设立条件、资金引导和风险补偿等方面出台扶持政策。互助联保贷款能有效解决中小企业缺乏不动产抵押的问题，满足中小企业的资金需求。其操作流程可以由工商联筛选有需求的优质会员向银行推荐，一旦会员企业出现问题，工商联将承担催款等义务；企业或商户向银行提出联保申请，经过授信评级，获得贷款。还可以采取无抵押信用担保模式。以信用为主要担保方式，以成长性好的中小企业、个体工商户、城乡创业者及收入稳定的个人客户为目标客户。也可以采取商会互助担保模式。经市一级工商联与银行签订战略合作框架协议，由个行业或地区商会与银行合作，由商会中具有一定社会知名度、相当市场规模、经济实力较为雄厚的会长、副会长单位联手组建担保有限公司，并实行联保。还可以组建再担保公司。再担保公司的主要作用，是对担保公司起到分担风险的作用，通过与担保机构的合作开展授信再担保、增信再担保等业务，扩大中小企业的融资额度。出于对风险的考虑，银行给中小企业贷款非常依赖政府性的担保公司，一般来说，如果中小企业信贷发生不良，由担保公司和银行各承担一定比例的损失。不过，由于担保资源有限等多方面原因，仍有很多中小企业融资得不到担保支持。因此，亟待建立再担保与再保险体系，从而消除金融机构后顾之忧，分散风险。
　　 8.发展小额贷款公司。小额贷款公司可以在一定程度上缓解中小企业融资难就全国而言，目前小额贷款公司经营状况不理想。需要从三方面完善政策环境，促进小额贷款公司发展。一是正确评估银行向小额贷款公司融资的风险；二是要为小贷款公司创造公平的税收环境；三是明确监责任，防范非法吸存的风险。
　　 9.政府实施贴息和建立风险备付金。加大政府资金对中小企业融资的投入和引导力度，扩大对中小企业贷款贴息资金的规模，对符合条件的中小企业贷款进行贴息。有条件的市、县人民政府可设立一定规模的中小企业贷款风险备付金，支持融资担保公司与商业银行一起合作为中小企业提供贷款担保，降低企业融资成本，减少企业融资环节。政府应引导商业银行加大对中小企业的信贷投放，努力做到“三个确保”：确保中小企业贷款增幅高于贷款总额增幅；确保中小企业贷款规模不被挪用、挤用、占用；确保表外业务和市外争取的贷款增量主要用于中小企业信贷。加强对重点中小企业的金融扶持和保护。
　　 10.规范民间信贷促使民间信贷成为中小企业融资的重要渠道。明确非吸收存款类放贷人主体的法律地位，改变民间借贷游离于正规金融市场之外的状况，引导其规范化发展，把民间借贷纳入正规金融领域，修补金融机构对中小企业贷款不足这一短板，使民间借贷成为中小企业融资的一个重要渠道。
　　 11.加强其他配套改革。一是改进完善政绩考核体系。调整对地方政府的考核方式，规范地方政府的行政行为，逐步消除行政部门对微观经济活动的干预，使其致力于为各类企业提供平等的、有效的公共产品和公共服务。二是加快推进反垄断进程。坚决制裁垄断等不正当竞争行为，给予中小企业公平的市场竞争环境；三是完善中小企业发展支持政策体系。完善支持科技创新的体制，激发中小企业创新活力；借鉴国际先进经验，有针对性对中小企业进行融资扶持。通过政策协调和资本市场创新等措施，为克服中小企业融资瓶颈创造一个良好的环境。
　　 总之，只有通过金融体制、中小企业发展和相关法律法规体系的改革和完善，建立公平竞争、健康有序的市场环境，再辅之以充分竞争的金融体系和有效的财税支持等方面的政策措施，中小企业融资难的问题才有望逐步解决，其优势才能得到发挥，其创新性和成长性才能得到体现。中小企业的融资难，既要看到艰巨性，又要看到光明前景。随着经济的不断发展和改革不断深入，中小企业融资难问题一定会得到基本解决。
　　
　　 参考文献：
　　 1.陈玲.交易成本与货币制度的演变[J].福建论坛（经济社会版），1997（7）
　　 2.王玉峰，刘利红.论货币的本质是信用——从货币演变史中抽象货币的本质和演变规律[J].贵州财经学院学报，2003（6）
　　 （作者单位：中国人民银行太原中心支行 山西太原 030001）
　　（责编：李雪）