对《马克思主义基本原理概论》中有关资本名称的梳理

○徐士兵

（江南大学法政学院 江苏 无锡 214122）

在对资本名称梳理前，必须搞清楚资本不是物，它是一种生产关系，资本是能够带来剩余价值的价值，在资本主义社会里，体现了资本家对雇佣工人的剥削关系。货币、生产资料本身不是资本，只有在资本主义生产方式下，劳动力成为商品，资本家在市场一方面购买了劳动力，另一方面购买了生产资料，此时的货币、生产资料才能成为资本。严格地说，在前资本主义社会不存在资本，在资本主义社会并不是所有的货币和生产资料等都是资本，像资本主义社会中，一些个体户，比如夫妻店，以家庭生产劳动为基础，不雇佣其他劳动者，他们手中所拥有的货币仅仅是单纯的货币，所拥有的生产资料也仅仅是单纯的生产资料，这些就都不是资本。

在货币、生产资料是资本的前提下，我们可以从不同的角度来研究资本，以便更好地理解资本主义的生产关系。

一、从资本家投放货币、生产资料等资本的领域看，资本分为产业资本、商业资本、借贷资本和银行资本

所谓的产业资本就是指资本家把资本投放在物质生产部门，即工业、农业、建筑业、运输业这些领域的资本；所谓的商业资本是指从产业资本中分离出来独立发挥作用的资本，或者说资本家把资本投放在商业领域，专门从事商品买卖、以攫取商业利润为目的的资本；借贷资本就是有些资本家手中有闲置的资金，为了取得利息而将暂时闲置的资金贷给商业资本家或者产业资本家使用的货币资本；而银行资本就是银行资本家为了经营银行而获取利润所投入的自有资本和通过各种途径集中到银行的货币资本。

这里需要注意的是，借贷资本不同于银行资本，借贷资本是一种纯粹的非职能资本，一般来说，它不是以独立的企业形式存在，它只把钱款借出去，不吸收存款，在自由竞争资本主义社会，一般借贷资本的年利息率要低于年平均利润率；而银行资本尽管从它以自有资本作借贷资本看，属于借贷资本的范围，但是银行资本以独立的企业形式存在，在自由竞争资本主义社会，银行资本家的年利润率相当于年平均利润率。

二、从产业资本在运动过程中的不同表现形式看，产业资本分为货币资本、生产资本和商品资本

资本有个特点就是不断地运行，一旦运动停止了，资本也就终结了。产业资本在运动过程中的三种表现形式：货币资本、生产资本和商品资本。当产业资本家在购买劳动力和生产资料之前，他手中的资本是以货币的形式存在，此时的产业资本就是货币资本；当产业资本家用手中的货币资本在市场上购买了劳动力和生产资料后，此时的产业资本不再以货币的形式存在，而是以劳动力和生产资料的形式存在，它就是生产资本；当资本家购买了劳动力和生产资料以后，从事实际的生产活动，生产出新的产品后，生产资本就部分地转化为商品资本，或者说当产业资本在运动过程中以商品的形式存在，此时的产业资本就是商品资本。

这里需要注意的是，“商品资本”与“商业资本”只相差一个字，但是商品资本不同于前文提到的商业资本。商品资本从属于产业资本，当产业资本在运动过程中以商品的形式存在于产业资本家的厂库里，准备销售出去时就是商品资本；而商业资本不再从属于产业资本，它是一种已经从产业资本中分离出来的独立形式的资本。

这里还需要注意的是，商业资本家为了更好地开展经营活动，需要购买商业店面等生产资料，同时还需雇佣工人，商业资本也存在运动，在运动中也有不同的表现形式，商业资本家手中的资本，在开展经营活动之前也以货币的形式存在，在销售商品的过程中以待售商品、商业设施和劳动力的形式存在，但是我们没有必要把商业资本按照它的运动表现形式的不同作进一步划分。这是因为商业资本的运动形式不同于产业资本，他们只有流通过程，本身不包含剩余价值生产过程。同样的道理，我们也没有必要对借贷资本和银行资本按运动的不同作进一步划分。也就是说，货币资本、生产资本和商品资本的划分仅仅针对的是产业资本，没有必要把商业资本、借贷资本和银行资本也划分为货币资本、生产资本和商品资本。

三、从不同的角度进一步划分生产资本

第一，从生产资本在剩余价值生产过程中的作用不同，生产资本划分为不变资本和可变资本。以劳动力那部分形式存在的资本，是一个可变的量，在生产过程中能够创造比本身价值更大的价值，是可变资本；以生产资料那部分形式存在的资本，尽管在生产过程中是不能缺少的，但它只能通过工人的具体劳动把它的价值转移到新产品中，本身是一个不变的量，是不变资本。马克思认为以生产资料形式存在的不变资本不能创造剩余价值，剩余价值仅仅是可变资本带来的。

这里需要注意的是，不变资本和可变资本的划分针对的仅仅是生产资本。在教学的过程中，有同学认为商业资本家也有商场等生产资料，同时商业资本家也雇佣商业店员，因此商业资本家手中以生产资料形式存在的资本就是不变资本，以商业店员形式存在的资本就是可变资本。其实，这种观点有失偏颇，因为马克思认为，如果商业店员从事的是纯粹的流动活动，不是生产活动在商业领域的继续，那么这个过程本身只是实现商品的价值，不创造价值和剩余价值。在这种情况下，以商业店员的形式存在的资本是不可能增殖的，所以商业资本没有必要划分为生产资本，也没有必要划分为不变资本和可变资本。同理，借贷资本和银行资本也没有必要划分为不变资本和可变资本。

第二，按生产资本价值周转方式不同，生产资本划分为固定资本和流动资本。固定资本是指用于购买厂房、机器设备等劳动资料那部分资本，它们是以厂房、机器设备等整体的形式来参与生产过程并发挥作用，但是他们的价值不是一次性转移到新产品中去的，而是分次逐步转移到新产品中去。比如厂房的使用年限是二十年，那么可以认为厂房的价值在二十年中逐步转移到新产品中去，同样如果机器设备使用年限是五年，那么就可以认为机器设备的价值在五年中逐步转移到新产品中去。流动资本指的是用于购买原料、燃料、辅助材料和劳动力的那部分资本。原料、燃料、辅助材料一次性地参与生产过程，其价值也随着它们的消耗一次性转移到新产品中去。购买劳动力的那部分资本一般来说先是资本家预付出去，然后在每一次生产过程中随着工人的劳动被重新创造出来，然后被资本家收回，它的周转方式类似于原材料、燃料等，也属于流动资本的范围。

这里需要注意的是，固定资本和流动资本的划分不同于不变资本和可变资本的划分。这两种划分方法的依据不同，同时这两种划分的目的也不同，不能认为不变资本等同于固定资本，也不能认为流动资本等同于可变资本。

一般来说，固定资本和流动资本划分的对象也仅仅是产业资本运动过程中的生产资本。至于商业资本中也有一部分资本以商业店面等固定资产的形式存在，银行资本中也有一部分资本以银行营业场所等固定资产的形式存在，借贷资本家为了更好地开展活动可能也需要一些固定设施，这些资本的价值周转方式类似于生产资本中的固定资本，同样商业资本家、借贷资本家和银行资本家也使用电、水、纸张等，商业资本家和银行资本家还雇佣工人，这些资本价值周转方式类似于生产资本中的流动资本，但是，前文已经分析了商业资本、借贷资本和银行资本没有必要划分为生产资本，所以我们也没有必要把他们进一步划分为固定资本和流动资本。

第三，生产资本中的固定资本还可进一步划分为所用资本和所费资本。像厂房、机器等劳动资料，它们作为一个整体发挥作用，这样作为一个整体，它们就是所用资本。但是，它们在生产过程中逐渐发生损耗，在生产过程中发生损耗的部分就是所费资本。在生产过程中，所用资本必定要大于所费资本，所用资本与所费资本之间一定存在一个差额。马克思认为，在生产过程中没有发生损耗的部分，如同阳光、空气一样是被资本家无偿地免费使用，所以所用资本和所费资本的差额越大，越有利于资本积累。对于流动资本而言，在生产过程中实际发生作用的资本，就是实际损耗的资本，或者所用资本和所费资本的差额等于零，因此它没有必要划分所用资本和所费资本。与前面的分析类似，商业资本家、借贷资本家和银行资本家的固定设施也没有必要划分为所用资本和所费资本。

四、关于资本的其他划分

第一，个别资本和社会总资本的划分。一方面，各个企业的资本在再生产中，各自独立地进行循环和周转，实现着价值增殖，这种独立地发挥资本职能的资本就是个别资本；另一方面，资本之间存在普遍联系，比如A企业生产的商品可能是B企业的生产资料，而B企业生产的商品可能是C企业的生产资料，等等。在生产过程各种企业之间是存在着有机联系的，个别资本的运动不可能孤立进行，个别资本之间在运动中存在着有机联系，因此这种相互联系、相互依赖的个别资本的总和就是社会总资本。

第二，非垄断资本、垄断资本、金融资本和国家垄断资本的划分。在自由竞争资本主义社会初期，一般来说，企业的规模不大，生产同类商品的企业很多，单独的企业或者单个企业拥有的资本很难控制同类商品的价格，也没有办法控制原材料的价格，这样的资本就是非垄断资本。随着自由竞争引起生产集中，生产集中到一定程度会产生垄断，少数的大资本单独或联合起来就能控制某些生产资料或者商品的价格，这些大资本或者大资本的联合就是垄断资本。

随着垄断的发展，不仅在工业领域形成工业垄断资本，而且在银行业，也会因为集中到一定程度而产生银行垄断资本。大工业企业的发展离不开大银行的支持，大银行也需要大工业企业的支持，这样银行垄断资本和工业垄断资本，通过金融联系、资本参与和人事参与，密切地融合在一起，就形成了金融资本。

需要注意的是，不能认为金融资本等同于大垄断银行资本，单独的大垄断银行资本如果不与工业垄断资本融合在一起，那就只是规模很大的垄断银行资本，而不是金融资本，只有当它与工业垄断资本通过多种方式发生紧密联系，融合在一起时才能形成金融资本。

随着资本主义社会的进一步发展，资本主义社会中的基本矛盾，即生产资料资本主义私人占有和生产社会化的矛盾不断尖锐化，周期性的经济危机不断爆发，资产阶级政府放弃了亚当·斯密的“干预最少的政府就是最好的政府”的理念，国家政权在不同的程度上干预社会经济生活，这样国家政权与私人垄断资本逐渐地融合在一起就形成了国家垄断资本。

[1] 马克思：资本论（1—3 卷）[M].人民出版社，1975.

[2]马克思主义基本原理概论[M].高等教育出版社，2010.