浅议商业银行风险管理

刘 晨

浅议商业银行风险管理

刘 晨

相对于发达国家银行业几百年的发展历史,我国商业银行起步较晚,发展仍不规范,抗风险能力较弱,特别是全面开放人民币业务后,面对外资银行的激烈竞争,国内银行承受了比以往更大的竞争压力,对风险管理也提出了更高的要求。因此,必须再造风险管理架构,创新风险管理手段,实现对风险的及时发现、分析、防范和化解。

商业银行;银行风险;风险防范;政策调控风险;经营结构风险

商业银行是高风险的实体,经营管理风险是银行的日常业务,银行开展的各项业务就是在管理风险与收益之间取得平衡,获取收益。相对于其他企业,银行主要是依靠负债经营,对于银行来说,由于风险可以通过资本杠杆被放大若干倍,因此,受风险威胁的程度远远高于一般企业。银行在发展各项业务时,要特别注意风险的管理与控制,实现防范风险与长效发展的协调统一。

一、现阶段银行业面临的主要风险

银行的风险无时、无处不在。银行风险的表现形式也是多种多样。虽然有些风险可以通过制度的完善加以化解,但市场环境变化带来的风险却难以预料。我们认为,在现阶段,我国银行业整体面临的主要有两大突出风险:一是政策调控风险,二是经营结构风险。

1、政策调控风险。从银行发展与经济环境之间的关系来看,银行的经营与经济环境有顺周期性规律。当经济快速增长时,社会需求增加,企业扩大生产与投资规模,银行大量放款,并进一步推动企业投资扩张冲动,经济出现过热。当经济过热引起结构失衡等众多矛盾,超出社会可承受能力时,国家实行宏观调控政策,紧缩银根,企业持续融资遇到困难,市场需求减弱,库存增加,回款困难,与此相对应的就是银行不良贷款大幅增加。所以,银行受经济周期波动的影响很大。例如,从去年底到今年初,央行已多次上调存款类金融机构人民币存款准备金及存贷款基准利率,明确释放出货币政策取向已由适度宽松趋于从紧的调控信号。由于信贷规模收缩,融资成本上升,资本市场持续低迷,市场资金供给总量增长有限,企业的外部经营环境发生了巨大变化,一些企业运转不灵,相继出现经营困难,银行风险急剧增大。

2、经营结构风险。从银行的经营模式来看,我国传统的商业银行是以对公业务为主,企业信贷资产往往占到银行总资产的 6成以上,占银行信贷资产的 8成以上,低风险的中间业务、私人业务只占了很少的份额,银行业务发展过度依赖企业。近年来,我国经济正处在转轨时期,原有的国有企业正在进行大规模的改革、改组、改造,少数好的企业通过重组,加强内部管理,转变为股份有限公司和上市公司;同时,也有相当一部分企业被无情的市场竞争机制所淘汰。与此同时,民营企业近年来得到了快速发展,但面对转型的市场,应变能力和适应能力还比较脆弱,总的来看,还处在不成熟的发展阶段。在这种转变的环境中,不少企业的生命周期较短,企业自身面临着许多不确定性风险。而企业的自有资本不足,直接融资有限,相当大一部分固定资产投资和流动资金周转都依赖于银行贷款,也使得银行风险急剧增加。

二、商业银行在风险管理中存在的问题

近年来,我国银行业务高速发展,业务规模迅速壮大,经营管理水平不断提高,取得了卓有成效的经营成果,但在业务发展的同时,风险管理仍存在一些隐患。

三、商业银行风险管理的对策

相对于发达国家银行业几百年的发展历史,我国商业银行起步较晚,发展仍不规范,抗风险能力较弱,特别是全面开放人民币业务后,面对外资银行的激烈竞争,国内银行承受了比以往更大的竞争压力,对风险管理也提出了更高的要求。因此,必须再造风险管理架构,创新风险管理手段,实现对风险的及时发现、分析、防范和化解。

(一)加强宏观形势研究,提高科学决策水平,正确落实科学发展观。

银行要不断提高对宏观经济运行走势的判断能力,把宏观调控与加强内部管理相结合,转变经营理念,调整经营战略,改变增长方式,提高决策水平,围绕实现宏观调控的预期目标和促进经济平稳较快发展的要求,积极探索新形势下改进金融服务的机制和方法,抓住新的市场机遇。要加强对宏观经济形势和重点行业的研究,密切关注宏观政策风险、行业风险、区域风险,不断提高决策能力、运营效率和服务水平。要根据国家有关政策要求,对存量资产进行定期梳理、检查,对已形成的不良但仍放在正常项下的资产要抓紧保全,对高风险的行业和项目,要提前退出。尤其是对国家限制和银监会已提示的高风险投入要坚决果断采取行动,尽快退出,防止形成新的不良资产。

要正确落实科学发展观,坚持实事求是的发展态度,把自我发展与自我约束相结合;使发展速度与资本实力和风险控制能力相适应。在继续保持资本约束的同时,要加大对公业务优良客户的营销;要努力提升资金业务的运作水平,提高产品创新能力;要全力推动中间业务的发展,不断增加私人业务的占比和市场份额,切实改变银行业务发展过度依赖对公业务的现状,增强银行整体抵御风险的能力。

(二)树立正确的经营理念,培育科学的风险文化。

1、树立正确的经营理念。要以科学的发展观为指导,在经营管理的实践中妥善把握好发展的规模、速度、结构、质量与效益之间的辩证关系,努力追求稳健、审慎、合规经营,持续、健康、协调发展的局面。在市场细分方面,不求齐全,要求特色;对银行的发展不能盲目追求规模,要注重质量。

2、树立正确的风险管理理念。要根据风险约束、资本约束和成本约束条件,根据风险管理能力与控制能力,尽力而为,量力而行,对于实力达不到的地方,风险管不住的领域,一定要严格控制,防止盲目发展。风险可控的业务做,风险不可控的业务不做。在业务发展上要更加突出盈利,要做到能进能退,努力推进有综合效益价值的业务,退出无综合盈利价值的业务和风险难控制的业务。

3、树立正确的绩效观念。要注意处理好业务发展与风险防范之间的关系;注意处理好长期发展与短期发展的关系,不能只顾短期效益而损害长远的发展能力;要进一步改进激励机制,完善考核管理办法,绩效挂钩一定要与风险控制、资产质量和经营效益挂钩,反映真实的经营成果和实际的风险状况,建立正确、正面、正向的长期激励机制,有效引导银行业务朝着正确的方向健康发展。

(三)加强贷后管理,建立有效的风险管理机制。

一直以来,贷后管理工作薄弱,重贷轻管都是不良贷款产生的重要原因。加强贷后管理,一是建立健全相关贷后管理制度,对贷后管理的基本要求、相关部门职能、从业人员的岗位职责、操作规程等作出明确的规定。要把贷后管理作为一项重要的日常工作来抓,在贷款发放后,应对所有可能影响贷款归还的因素进行持续监测,密切监控、检查借款人和担保情况。对贷后重点关注的企业要直接介入现场检查,特别是企业内、外部经营环境发生重大变化或出现重大突发事件时,要深入实际进行缜密的尽职调查,及时发现问题,发出风险预警并提出应对措施;二是要不断完善风险管理技术,实现对贷后管理工作的电子化监控,对贷后管理流程进行及时、准确监控,逐步建立健全信贷风险报告制度、风险预警机制、重大风险快速反应机制和应急措施,防范重大突发性经营风险;三是银行信贷控制部门和稽核部门要加强对贷款后管理的监督、检查,对于不按规章制度办事的人,要加大责任追究和处罚力度。

(四)全面推行全员问责制。

全员问责制是增强银行员工自律意识和责任意识,按照尽职要求认真履行工作责任,保障银行依法合规经营和资产安全的一项重要制度,是建立完善的公司法人治理结构、健全内部控制机制的重要措施。全面推行全员问责制,一是要建立健全切实可行的全员问责制实施细则,进一步明确各部门、各岗位的具体责任;二是要认真组织员工学习问责制的内容,明确具体要求,通过明确对违规行为的处罚,使员工明确何种行为可以做,何种行为不可以做,提高全员依法合规经营的自觉性;三是要以实施全员问责制为契机,对各项业务操作流程进行重新规范,确保各项业务操作的责任落实到人,为全员问责制的实施建立一个良好的基础;四是强化问责的执行机制,对违规违纪行为严格按照有关规定进行处罚,进一步培养严格、规范、审慎、稳健的经营理念和科学的风险文化。

赵志宏.银行全面风险管理体系 〔M〕.中国金融出版社,2005.

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肖钢.强化贷后管理 实现发展方式转变——解析商业银行信贷资产管理的内涵及意义 〔N〕.经济日报:2010-11-26.

F830.33

A

1004—0633(2011)05—072—03

2011—06—18

刘晨,浙江工业大学理学院。 浙江杭州 310014

1、风险管理认识方面。在经营实践中,对于风险管理和业务发展的关系认识得还不够明确。一方面,一些银行错误地将风险管理摆在业务发展的对立面,没能正确地评价和认识风险;另一方面,一些银行认为少发展业务就可以控制风险,不认真、正确地研究细分市场,使得很多本来可能大有作为的业务开展不了,反而降低了银行整体抵御风险的能力。

2、风险管理理念方面。由于我国商业银行风险管理起步较晚,风险管理理念还不能完全满足业务快速发展的需要,全面风险管理的理念还不到位,对政策风险、市场风险、内部风险控制的认识还不到位。

3、风险管理机制方面。现阶段,我国各商业银行的内控管理机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,风险监管工作还局限于风险形成后的事后监督、检查和责任划分上,缺乏对风险进行事前和动态的分析预测,缺乏先进预警手段和方法的运用,缺乏有效的风险预警制度化管理。

(本文责任编辑 王云川)