利用PDCA循环法推动投资项目后评价工作的信息化建设

摘要：投资项目后评价工作是提升企业投资决策及管理水平、提高投资效益的重要手段。运用现代化管理方法PDCA循环法，对企业门户的协同表单流程进行深度配置和应用，定制并实现投资项目后评价报告的信息化编制和审核，对提高后评价工作的效率、质量和评估项目实施效果，提高项目的决策的科学性，提升项目管理效能等方面都具有积极意义。

关键词：PDCA；信息化；项目后评价

0 引言

随着国内外宏观经济形势的变化与发展，投资项目愈发呈现投资额度大、建设周期长、涉及环节和关联业务多、高风险与高收益并存的特点。为了确保投资项目决策的科学性、合理性和投资收益，实现企业的跨越式发展，不但要做好项目前期的可行性研究和前评估工作，同时也要重视项目后评价工作在引导投资方向、调整投资策略、改进项目管理、提高投资收益中日益重要的作用。

投资项目后评价是指对已完成项目或规划的目的、决策程序、执行过程、效益、作用和影响及投资情况进行的系统的客观的分析过程，它是完善高效投资管理体系的重要保障，是不断提高企业投资项目管理水平、全力保证项目实施效果、规避投资风险、提高投资效益、打造专精特新竞争力的重要抓手和必然要求。其意义包括五大方面：一是检查项目的立项依据是否充分、项目本身或规划是否合理有效；二是检查预期目标是否达到、项目主要指标是否实现；三是可以找出项目成功或失败的原因，吸取经验和教训，为新项目的科学决策及提高投资管理水平提供依据；四是对于已投用项目提出改进建议或意见，可提高项目的整体效益；五是可作为监督考核和控制的手段，提高项目相关建设和管理人员对项目管控的责任心和履职能力^[1-3]。

然而，审视企业后评价工作现状，仍存在一些问题和不足，影响和制约着后评价工作的效能及质量水平。本文通过分析企业后评价工作开展过程中的实际困难和需求，结合信息化管理手段，寻找提高后评价工作成效的切入点和突破口，提出了高质量、高效率完成项目后评价工作的方法，并利用现代化管理方法进行策划实施，取得了良好的效果，有效提高了项目管理效能、立项决策质量和投资管理的整体水平。

1 存在的问题

项目后评价是对项目进行全过程、全方位的评价。全过程指对项目全生命周期的各个环节，即项目前期工作、建设实施和生产运行等各阶段进行总结评价；全方位指后评价内容涉及工艺技术、工程管理、投资、经济效益、合规性、实施效果等关键要素，需要设计、工程、采购、安全环保、生产、审计、财务等多专业共同协作方可完成分析评价^[4]。

从以往项目后评价工作开展情况来看，由于存在涉及面广、工作量大、专业性强等问题，超半数项目无法顺利完成后评价工作，成为制约项目闭环管理的一大难题，存在的主要问题有以下几点：

（1）数据收集不易。后评价工作涉及多部门，需多人共同协作编制，数据资料和信息的收集、核实、整理与分析的工作量大，因此数据汇总和流转的周期长、困难大。

（2）后评价报告的格式、要求、内容要点不统一、不规范。为了提高基础数据资料收集的充分性、可靠性和工作效率，企业根据后评价管理办法，编制了后评价报告编制细则，并形成了统一的模板。但是实际操作中，受多人共同编辑的影响，后评价报告的格式、内容和评价要求难以实现统一、规范，难以形成标准化的后评价报告。

（3）后评价报告质量不理想。参与报告编制的后评价工作人员应具有一定的理论基础和实践经验，熟悉业务范围内的宏观政策和技术标准、规范，了解行业发展趋势和发展水平，并具有较好的文字表达能力。但是目前企业后评价队伍的整体素质、规模、数量和稳定性，难以适应不断提高的后评价研究成果质量及水平的客观要求，同时后评价工作人员编制相关内容后，专业部门负责人把关和审批的环节缺失，从而造成了数据质量不高、分析不到位、评价总体质量不高的问题。

（4）报告编制效率低、周期长。后评价报告通常需经多部门、多人间的流转，轮流补充业务范围内的相关评价内容，或者分别提供给牵头部门进行汇总，编制周期往往时间长、效率低。

2 问题解决思路

伴随着企业的数智化建设和信息化技术的不断发展和深化应用，投资项目管理也迎来数字化、智能化、高效化的趋势，这些新的管理办法为本研究提供了思路^[5-6]。经调查了解，被广泛应用的门户协同表单流程具有协同审批和留痕的功能，界面友好且可实现自主设计和配置，可为本研究提供软件支持^[7]。为此，拟对该协同表单流程进行深化应用开发，设计“项目后评价”流程，通过信息化手段实现后评价报告高效、高质量的编制和审核。该协同表单流程具有以下几方面优点：

（1）界面清晰明了。表单界面以表格的形式展示具体信息，流程界面展示各节点处理情况，报表界面可将表单及流程的关键信息进行汇总展示。

（2）功能全面、强大。可将表单推送至特定代办人，并按需要进行提醒和催办，可实现数据的精准回写及汇总；可设置条件自动匹配不同的处理流程；可对不同人展示定制化的界面。

（3）实现使用者自主开发和配置。该工具无须编程基础，无须程序代码，易学易用，适合非软件设计专业人员根据需要自主设计表单和审批流程。

（4）全程留痕。表单发起后，流程各节点处理情况及处理意见全程留痕，起到了监督作用，可有效提高填报和审查的质量。

3 策划及实施过程

3.1 方法的选择与确定——PDCA循环法

PDCA循环法又叫戴明环，由美国质量管理专家戴明博士提出，它是全面质量管理应遵循的科学程序。全面质量管理活动的全部过程即质量计划制订和组织实现的过程，这个过程按照PDCA循环不停顿地周而复始地运转的。P（Plan）指计划，要求在开展工作时应该先制订工作计划，这是确保工作顺利、高效进行的前提；D（Do）指实施，要求在执行工作时，坚决按照计划开展相应工作；C（Check）指监测、检查，要求在计划的执行过程中要进行不断的检测，并记录存在的问题；A（Action）指处理、改进，要求对在实施过程中存在的问题进行科学的分析和有效的改进。

PDCA循环法是一种综合性的管理方法，无论是对产品质量管理还是对工作程序管理都有较高的适用度，得到了十分广泛的关注和应用^[8]。为解决上述后评价工作开展中存在的问题，提升后评价效率和质量，实现后评价工作全覆盖，满足项目闭环管理的要求，本文将采用PDCA循环法，对提升后评价工作的信息化水平进行整体的策划和实施。

3.2 实施步骤

3.2.1 P（计划）

为有效提高项目后评价工作的质量和效率，提出以下几点的信息化目标：

（1）实现多部门协同，按分工分别提供数据，汇总后自动生成后评价报告。

（2）实现各部门填报后，相关领导审核把关，确保数据质量。

（3）实现后评价报告的格式、内容、要求和深度严格统一。

（4）实现后评价工作的进度可控。

（5）实现后评价工作进度及时反馈和后评价报告查询。

3.2.2 D（实施）

根据后评价报告的信息化需求，项目组对表单和流程节点分别进行了相应的设计和配置，表单配置情况见表1，流程节点配置情况如图1所示，后评价报告界面如图2所示。

3.2.3 C（检查）

项目后评价协同表单流程于2023年6月份开始设计和配置，至2023年8月完成后评价表单。该表单对4个投资项目进行了测试，将报告编制、汇总及审批的时限设置为2个月。测试流程结束后，自动生成的后评价报告格式工整规范，项目信息完善，各专业后评价内容翔实，评价周期大幅缩短，报告的整体质量和编制效率都得到了有效提升，信息化技术应用于后评价工作的效果显著。根据试运行期间各部门反馈的意见建议，对流程进行持续改进，意见建议及改进措施汇总表见表2。

3.2.4 A（处理）

后评价协同流程试运行期间，项目组密切关注后评价流程的流转情况，并对各部门提出的合理性建议予以采纳，并安排了配置实施，使该流程得到了进一步优化和完善。

该信息化流程正式上线后，企业根据年度后评价计划安排，对近两年已竣工审计的其余项目发起了后评价流程，并在3个月内全部高质量完成，补齐了多个项目拖欠的后评价工作，使项目全部实现了闭环管理，为评估项目的效益效果、提高后续项目的决策质量，提供了有效的依据和参考。

4 实施效果

本文运用PDCA循环法探究了信息化技术在优化提升投资项目后评价工作中的实践应用，取得了显著的效果，主要效果如下：

（1）规范了后评价报告的内容、格式，提高了报告质量。后评价报告的表单根据统一模板进行设置，模板设置了评价内容指导，各专业负责人必须且只能填报本部门负责内容，有效避免了漏填和错填的问题；在所有数据填报完毕后自动回写生成后评价报告，保证了报告内容和格式规范；表单设置各专业审批节点，有效提高了数据的准确性、可靠性和报告的编制质量。

（2）实现项目后评价全覆盖，确保项目全生命周期闭环管理。由于以往后评价工作组织协调困难、效率低，通常只能选择重点项目安排开展。此流程上线后，为后评价工作的开展提供了极大便利，可实现项目后评价的全覆盖，为项目全生命周期闭环管理画上了圆满的句号。

（3）极大提高了后评价工作效率。依托于协同流程信息化平台，各节点处理时限固定，有效提高了各经办人的填报效率。后评价报告自动生成，既减少了人力成本，也提高了报告的准确性和及时性，亦可充分满足对后评价计划执行符合率的要求。

（4）有利于开展后评价评审、验收和评优工作。该协同流程生成的后评价报告格式具有统一规范、内容翔实完善、时效性强的特点，可根据项目运行效果、报告编制质量等因素，定期进行统一的评审、评级、验收和评优，可作为项目评优和投资绩效考核的重要参考依据。

（5）提高项目管理效能、立项质量和投资管理水平。通过信息化平台，及时将评价结果反馈给相关部门和人员，有助于分析总结经验教训，督促问题解决和措施落实，可有效提升项目的管理效能。高质量的后评价报告可为企业管理层提供准确的数据基础和决策支持，有助于提高投资项目立项的总体质量和投资管理水平，及时调整投资规划方向，助力企业高质量发展。

5 结语

项目后评价工作对于改进投资项目管理、提高投资效益意义重大。信息化手段为项目后评价工作的开展提供了高效、精准、便捷的工作方法，在提升后评价工作的质量和效率方面具有显著的优势。在后期研究中，一方面，要进一步探索和扩展信息化在项目决策及项目全生命周期管理等方面的应用，从前期立项、合同管理、进度管理、成本管理、合作方管理等各个环节着手全面展开协同工作平台建设^[9]，实现投资项目管理智能化、科学化、高效化的目标；另一方面，需密切关注和提升信息系统的稳定性、可靠性及数据保护等方面的问题^[10]。

参考文献

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[4]方兴君，李华启，安丰春，等.对推进投资项目后评价工作实践的思考[J].中国工程咨询，2012（2）：39-41.

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[6]王洁.基于信息化建设项目管理新模式的实际应用[J].工程技术，2024（6）：154-159.

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[10]韦榆琴.浅析建设工程项目管理信息化发展问题[J].工程技术，2024（3）：33-35.

收稿日期：2024-08-02

作者简介：

张文（1978—），女，高级工程师，研究方向：固定资产投资项目管理、投资计划管理及信息化提升。