数字经济背景下金融企业业财融合问题研究

摘 要：随着数字经济的蓬勃发展，金融企业正面临转型升级的紧迫需求，业财融合作为提升金融效率和服务质量的关键手段已受到广泛关注。然而，在实际操作中，金融企业业财融合普遍存在技术融合程度不足、风险管理挑战、业务模式创新滞后、安全隐患增多等多方面的问题。本文旨在深入探讨在数字经济背景下，金融企业如何通过深化数据集成、完善风险管理机制、加速业务模式创新及增强安全防护措施，有效解决金融企业业财融合普遍存在的问题，推进业财有效融合，以适应数字化转型浪潮。

关键词：数字经济；金融企业；业财融合

在当今世界，数字经济的快速扩张重新定义了许多行业的运作模式，金融服务业也不例外。在此背景下，金融企业正面临着转型升级的迫切需求，其中业务与财务的融合已成为推动创新的关键环节。然而，这一过程并非毫无挑战。现有的业务与财务管理体系往往囿于传统操作模式和技术平台，难以适应数字化时代要求。此外，随着业务环境复杂化，原有的风险管理与数据安全措施亟须更新以应对新的挑战。

一、业财融合概述

（一）业财融合的概念

业财融合是指在企业管理中将业务与财务管理紧密结合，以数据和信息流为纽带，实现决策优化与资源配置最优化[1]。此种模式强调财务数据透明性，以及业务与财务之间的互动合作，从而提升企业运营效率。随着数字技术的发展，业财融合更是向着自动化、智能化方向迈进，旨在通过高效的数据分析支持企业决策，加强风险管理。

（二）数字经济背景下金融企业推进业财融合的意义

1.优化资源配置效率，提升业务响应速度

企业通过整合财务与业务数据，能够获得全面的财务视角与市场动态，实时监控资金流向。此种集成化信息系统使得决策过程更加高效，能够快速响应市场变化。例如，通过分析实时数据，银行能够迅速调整信贷策略，优化资产配置，减少非效益投资，同时加快产品推出速度，满足客户需求。此外，业财融合还有助于改善内部流程，简化报告制度，减少冗余步骤，降低运营成本和提高工作效率[2]。

2.增强数据驱动决策，提高企业管理效能

当业务与财务数据整合后，企业能够基于全面的数据作出科学管理决策。此种数据驱动的决策过程可帮助企业精确评估各种商业活动的财务影响，优化投资组合，降低风险，并促进成本效益分析。例如，银行通过分析客户交易数据与财务表现，能够识别最有利可图的客户群体或产品线，相应地调整营销策略和资源分配[3]。此外，数据驱动的决策还会支持更高效的预算管理及财务规划，确保企业资金得到有效利用。通过这种方式，金融企业不仅能够提升管理效能，还会增强对市场变动的预测能力，从而在竞争中保持优势。

3.促进产品创新服务，拓展市场竞争能力

企业通过整合财务与业务数据，能够洞察市场趋势与客户需求的变化，快速适应市场动态。此种深度的数据洞察将支持企业在产品设计与服务创新中采取更加客户导向的策略。例如，金融机构可根据消费者支付行为、购买历史，开发个性化金融产品或定制投资解决方案，提供差异化客户体验。此外，业财融合还使企业能够更有效地利用人工智能、机器学习等技术创新，以开发新的业务模式。通过创新，金融企业不仅能够提高自身服务效率，还能在激烈的市场竞争中获得先发优势。

二、数字经济背景下金融企业业财融合普遍存在的问题

（一）技术融合程度不足，数据共享障碍

第一，多数金融机构为应对不同的业务需求，会采纳各种IT系统软件，包括基础账务处理系统、复杂风险管理和客户关系管理系统等。这些系统往往由不同供应商提供，其数据格式、处理逻辑、操作界面大相径庭，导致数据整合十分复杂，金融企业在进行财务决策与业务调整时会无法快速响应市场变化。第二，在数字经济时代，数据不仅是资产，也是风险源头。尤其在涉及个人及企业财务数据时，如何在保护隐私的前提下实现数据有效共享，是金融企业必须面对的难题。例如，欧洲的通用数据保护条例（GDPR）对数据处理与传输提出了严格限制，违反这些规定的企业将面临巨额罚款。此种法规环境会增加业务运营复杂性，限制数据流动，进一步加剧业务与财务融合的难度。第三，金融企业为实现系统现代化，必须投入大量资金来升级硬件、购买新软件或定制开发。此外，整合过程中可能出现的技术问题、系统不兼容、数据迁移错误等，都会导致项目延期，增加成本。此种高投入并非能够带来即时回报，尤其是在当前金融市场竞争激烈、利润受压的环境下，很多金融企业都在权衡技术投资的风险与回报。

（二）风险管理难度加大，缺乏防范机制

第一，随着金融科技的深入应用，云计算、大数据、人工智能等技术在内的金融服务日益普及，系统的复杂程度不断上升，使得系统崩溃、软件错误、数据处理异常等故障频发，严重时会导致交易延误，影响金融企业的业务运作与客户资金安全。第二，数字化转型虽然能够提高交易效率，但在多个系统与部门需要协同作业时，会增加操作复杂性。例如，业务部门与财务部门在使用共同的数据资源进行报表生成、资金调配时，由于操作标准和流程各异，经常会出现输入错误或处理失误等现象。第三，政治动荡、贸易冲突、金融市场波动等全球经济的不确定性，会直接影响金融企业的资金流与投资决策。此外，监管政策不断更新要求金融企业在短时间内调整合规策略，其不仅会增加运营成本，还将提高遵循成本。在业务与财务数据整合方面，监管要求变化会影响数据处理和报告流程，金融企业必须不断适应这些变化以避免潜在的法律与财务风险。

（三）业务模式更新迟缓，创新能力不强

第一，随着科技金融公司与非传统金融服务提供者的兴起，市场内已出现移动支付、数字货币交易等创新金融产品，迅速吸引了大量消费者与企业客户。相比之下，传统金融企业在更新业务模式和产品服务上显得较为迟缓，未能及时调整其业务结构，无法抓住市场新机遇，容易失去宝贵市场份额。第二，在很多传统金融机构中，企业文化通常偏向于风险规避与稳健经营，对于创新尝试和失败的容忍度较低。此种文化背景会限制员工的创新思维，使得企业在产品与服务创新方面缺乏动力。第三，多数金融企业在引入新技术时，更多是出于对技术本身的追求，而并非基于市场与客户的实际需求。因此，即使在技术上取得进步，也无法提升其市场竞争力。例如，某些高级数据分析与人工智能技术，虽然能够提高数据处理能力，但如果这些技术不符合客户需求或市场趋势，则实际效果与经济回报多数不尽如人意。

（四）安全隐患增多，风险控制不力

第一，随着业务数据与金融交易的电子化、自动化程度不断提高，金融企业愈加依赖于网络系统进行日常运营。此种依赖会使数据泄露、网络攻击、钓鱼欺诈和勒索软件等安全事件频发，造成巨大经济损失，严重损害企业声誉。对于财务信息与业务操作高度整合的金融企业来说，安全事件的影响尤为深远。第二，当金融企业通过新的技术或业务模式以促进业务与财务的融合时，原有的控制流程和审计机制可能已不再适用，而企业在更新这些控制机制上会存在延迟。此种滞后现象会增加操作风险，使得企业难以对新的风险因素进行有效管理，从而增加风险发生概率。第三，目前，金融市场的监管环境正在快速变化，新的法规与标准不断推出，要求企业在数据处理、客户隐私保护、交易透明度等方面要符合更高的标准。金融企业在业务与财务整合的过程中，如果未能及时适应这些监管变化，可能会面临法律诉讼、罚款或其他监管处罚。此种合规风险存在不仅会影响企业财务稳定，还会限制其在市场内的竞争能力。

三、数字经济背景下金融企业业财融合的优化策略

（一）深化数据集成应用，优化资源配置

首先，金融企业要建立统一的数据平台，使其成为各业务部门数据资源整合的中心。对此，企业需评估现有数据资源与技术基础设施，确定数据集成的技术路径，再选择合适的大数据处理工具或人工智能算法。随后，要设计并实施一个数据管理框架，涵盖数据收集、存储、处理和分析的全过程。为确保数据平台高效运作，必须采用可扩展的云计算服务，以应对大规模数据处理需求。其次，为实现财务与业务数据的无缝对接，金融企业可开发标准化的数据格式和接口。在此过程中，关键是建立一套数据标准与接口协议，确保各个系统之间数据一致。企业应选择符合行业标准的软件工具来支持数据的自动化传输，减少人工干预。标准和接口的实施，要使财务信息系统能够及时接收并处理来自业务运营系统的数据，从而优化整体资源配置，提高企业对资金流、业务进展的监控能力。最后，金融企业可以采用预测分析来优化资金配置。在此过程中，企业不仅要收集历史数据，还需投入资源开发先进的预测模型。模型应利用机器学习算法，根据市场动态及企业财务表现来预测未来趋势。具体实施时，企业需要设立专门的数据科学团队，负责模型设计、测试和部署。

（二）完善风险管理机制，强化防控措施

首先，金融企业必须建立动态风险评估模型，该模型需集成业务与财务数据，用于实时监控各种风险。这一过程中，企业应识别并分类市场风险、信用风险、操作风险等潜在风险因素。接下来，再利用统计方法开发算法模型，模型应能够根据历史数据与实时信息预测和量化风险。企业需确保这些风险模型能够与现有的IT系统无缝集成，以便实时更新风险信息。其次，金融企业必须加强内部控制与合规性检查，制定一套内部控制流程与合规性规范，涵盖所有业务和财务活动。企业要定期组织内部审计，检查各部门是否遵循制定的流程标准，同时评估这些控制措施的有效性。在审计过程中，发现任何缺陷与漏洞都要立即纠正，并反馈到风险管理框架的更新改进中。此外，企业还应当设立合规部门，负责监督并报告合规性问题，确保企业全面遵守行业法规与公司政策。最后，为提高风险管理效率，金融企业需引进风险管理工具，如风险数据仓库、风险管理信息系统（RMIS）等。在选择风险管理软件时，应考虑软件的功能、灵活性、与现有系统的兼容性。实施工具后，企业要快速识别并响应潜在风险，为管理层及监管机构提供准确的风险报告。

（三）加速业务模式创新，提高服务效率

首先，金融企业要积极推动数字化产品与服务创新。为此，企业需设立创新实验室或研发部门，聚焦于开发测试基于互联网和移动技术的金融产品，如在线贷款、移动支付、智能投顾等。该部门要聘请跨学科专业人员，聚集数据科学家、软件开发者、金融分析师，共同开发满足市场需求的创新产品。在开发过程中，应用敏捷开发方法，快速迭代新产品，并通过用户反馈进行持续优化。同时，企业需与外部技术供应商合作，引入云计算服务、大数据平台等最新技术支持，以保障产品开发的技术支撑。其次，金融企业要利用技术改造传统业务流程。企业应当评估现有业务流程中的痛点与效率低下的环节，然后利用区块链技术或API接口来优化这些流程。其中，区块链技术可以用于提高交易透明度，而API接口则可以实现不同服务与应用之间的高效数据交换。具体实施时，企业还要设计一套涵盖技术选型、系统开发、员工培训、试点运行等阶段的技术改造计划。最后，金融企业可以实施精细化管理，提升客户体验。这需要企业通过数据分析工具，深入分析并理解客户需求、行为模式。基于这些分析结果，企业应开发更加个性化的服务方案，满足不同客户群体的具体需求。

（四）增强安全防护措施，确保数据安全

首先，金融企业必须建立数据安全框架，确保物理安全、网络安全、数据安全全方位保护。具体实施时，企业应先进行风险评估，识别所有关键资产及潜在的安全威胁。基于评估结果，要设计多层次安全防护措施。其中可包含访问控制系统、视频监控等物理层面的安全措施；防火墙、入侵监测系统、网络分隔等网络层面的安全措施；数据访问控制、数据加密、敏感数据特殊处理等数据层面的安全措施。其次，金融企业需采用加密技术来保护存储和传输中的数据。在数据存储方面，企业可以使用AES等强加密算法，对所有敏感数据进行加密。在数据传输过程中，应采用TLS/SSL协议，确保数据在传输过程中的安全完整。为保持加密技术有效，企业要定期更新加密密钥，采用密钥管理系统来控制密钥的分发与使用。此外，企业还需实施端到端加密技术，使数据在整个传输及处理过程中始终保持加密状态，防止数据在任何环节被泄露篡改。最后，企业要组建安全审计团队，定期对物理安全、网络安全、数据安全措施进行全面审查，以及对安全政策和程序的遵守情况进行监督。

参考文献：

[1]武宝贵.数字经济背景下企业业财融合问题研究[J].中国管理信息化，2023，26（01）：48-51.

[2]聂锦.数字经济下国有企业业财融合问题与改善策略[J].质量与市场，2023（09）：10-12.

[3]饶茹.数字经济时代下企业业财融合探析[J].质量与市场，2023（07）：49-51.