供应链金融在广西农业中小企业中的应用问题及对策研究

摘 要：本研究旨在深刻理解广西农业中小企业在供应链金融方面的挑战。从经济视角和国家政策出发，强调农业中小企业在“三农”问题中的关键作用。通过广西地区农业中小企业的调查访谈，阐述了供应链金融在广西农业中小企业中的应用现状，指出区域供应链金融体系和应用环境缺陷。提供相关解决方案，推动农业中小企业在供应链金融应用方面的发展，以促进高质量经济增长。

关键词：供应链金融；广西农业；中小企业

一、引言

近年来，随着国家及各级政府的不断推动，供应链金融在我国取得了前所未有的发展。在产业数字化的潮流下，供应链金融步入数字化时代，成为连接金融和实体经济的重要纽带。该发展趋势使农业企业运作透明度提升，促进农业效益，为企业提供更完善的投资信息与通道，有力促进农业中小企业内部资金使用效益的提升，降低运营成本，提高企业投资效率。在这一大背景下，我国众多农业中小企业积极参与供应链金融业务。然而，目前农业中小企业在供应链金融中的发展水平、在融资方面的作用、供应链金融对融资的影响程度、面临的困难，以及如何借助供应链金融提升投融资成功率等问题，仍然亟待深入研究。尤其是在广西地区，虽然已有关于农村金融工作的会议总结，但在供应链金融方面，农业中小企业仍面临一定困境。本研究旨在调查广西农业中小企业在供应链金融应用的现状，为解决其融资问题提出相关建议，推动广西农业中小企业可持续发展。

二、供应链金融在企业应用中的主要影响因素

1.供应链可视性

供应链金融受益于供应链透明度。透明度提供了实时、全面的供应链信息，帮助企业更好地应对变化，提高决策准确性。通过透明的供应链信息，企业能迅速识别潜在风险，制定有效应对策略，减轻潜在经济损失。透明性还优化了库存规划，提高了资金利用效率，促进了供应链伙伴之间的协同工作。这种透明性使企业更快速地满足客户需求，提升客户服务水平，降低运营不确定性和成本。

2.信息技术和数字化水平

企业的数字化水平和信息技术程度直接影响供应链金融的实施。高水平的信息技术支持数字化基础设施，包括信息系统、数据库和云计算平台，提供可靠的数据基础。先进的信息技术有助于企业内外数据的集成和共享，通过数字化平台提高了供应链金融的效率。企业可借助智能决策系统，利用大数据和人工智能为决策提供支持。采用电子商务和数字交易平台实现供应链的数字化连接，加速了交易速度，降低了金融交易成本。例如区块链技术可以有效降低信用风险，企业的信息技术水平决定了其是否能够充分利用这一技术。

3.信用评级

企业信用评级在供应链金融中具有重要意义。其高低直接决定了企业在金融市场中融资条件的优劣，影响金融机构对企业信用风险的评估。信用评级的提高使企业更有可能获取更优惠的融资条件，包括低利率和更大额度的融资支持。这为企业提供了降低融资成本、提高融资效率的机会。供应链金融中，核心企业和供应商的信用状况直接关系到金融机构是否愿意提供融资以及融资成本。此外，信用评级还直接影响企业在供应链金融中的合作伙伴选择和建立，有助于确立可持续的金融合作关系。在风险防范方面，信用评级也成为金融机构评估企业偿还能力和风险水平，采取相应风险控制措施的重要指标。因此，企业信用评级在供应链金融实施中是一项至关重要的战略性因素。

4.供应链伙伴合作关系

供应链伙伴的深度合作对供应链金融产生深远影响。密切协作增强了供应链金融的效能和可行性，提供了翔实准确的数据，提升供应链透明度，使金融机构能更精准评估风险，提供更高质量的融资服务。合作伙伴间的高度信任关系有助于构建共享风险机制，减轻金融机构对企业信用风险的担忧，增强信贷信心。紧密合作还推动了供应链金融的创新，激发各方尝试新型金融工具，促进领域进步。协作有助于提高供应链金融的灵活性，满足不同企业的融资需求，推动金融产品的多样化和个性化。长期稳定的合作关系有助于构建可持续的供应链金融体系，提供更多信息，降低融资中的信息不对称问题。信任的建立促使长期金融合作关系，为企业提供可靠融资支持，同时为金融机构带来稳定利润。

5.企业规模和自身环境

供应链金融的应用受企业规模和自身环境的双重影响。

大型企业借助规模效应和较高的信用水平，更容易采用复杂的供应链金融工具，优化资金流动。相反，中小型企业则更可能依赖灵活的融资方式，以适应资金需求的季节性变化和缓解现金流压力。此外，不同行业和市场竞争程度也影响企业选择供应链金融工具的方式。企业需结合所在行业、市场竞争环境等因素，巧妙选择适合其特定需求的供应链金融策略，以提高资金效率、降低风险，并增强在竞争激烈市场中的竞争力。

供应链金融在企业应用中受到多个关键因素的共同影响，这些因素相互交织，共同塑造了企业在供应链金融领域的综合表现。

三、广西农业中小企业供应链融资的主要问题及成因分析

1.农业产业的风险

国家农业发展政策直接引导农业供应链金融，对系统运行效率与稳定性有重大影响。当前，我国农业面临生态环境、生产规模小、市场波动等挑战。农业中小企业在贷款偿还上存在难题，由于产业弱质性、依赖自然环境、农产品市场价格波动等原因导致银行“惜贷”现象。农业产业风险转嫁至银行将提高违约率，对整个供应链产生负面影响。这些因素综合作用，使农业供应链金融在实际运作中面临巨大挑战。

2.信息不对称的风险

供应链中涉及中小企业和个体农户较多且分散，导致金融机构难以实际了解其生产和财务状况。信息不对称指在信息传递和接收过程中存在不对称性，这种信息不对称导致金融机构无法时刻统筹管理中小企业的物流和资金流，也无法监控企业可能面临的各种风险，最终导致企业和金融机构同步亏损。此外，农业中小企业通常位于产业链低端，面临市场风险和资金约束的双重困境，使其更容易受到信息不对称的危害。

3.抵押担保不充分

一方面，我国商业银行在向企业发放贷款时，倾向于使用土地、不动产等固定资产作为抵押，但农业中小企业相较于大企业，固定资产较少，机器设备不足，且在生产初期通常以租赁形式获取土地及不动产，导致抵押品受限、抵押能力有限，因而难以获得抵押融资，从而直接导致中小企业融资困难。此外，中小企业在申请贷款时，通常需要向金融机构提交一定数量的抵押资产，这使金融机构难以准确评估抵押物价值，抵押资产价值难以确认。金融机构为中小企业提供的抵押担保产品也相对单一，部分原因在于金融机构对中小企业产品开发意愿较低，同时在对中小企业授信时缺乏针对性评估机制，无法提升信贷配给过程中信息对称性。另一方面，中小企业的融资更多依赖担保公司的担保，但担保公司本身资产范围有限，难以满足抵押担保产品的要求，导致农业中小企业抵押物不足且缺乏担保人。

4.供应链金融业务中核心企业参与主体相关性的制约与挑战

我国企业在供应链金融业务中的参与主体相关性较低，多数企业与供应链相关方的利益联系不深厚。尽管企业参与供应链金融业务，但其对整体盈利的贡献度有限。在广西地区，农业核心龙头企业数量相对较少，主导整个供应链较有限，具体表现为自治区内仅有1574户市以上农业产业化重点龙头企业，其中国家级为49项，自治区级（含国家级）为357户。这种情况使核心企业的素质和能力在供应链金融发展中起着领导作用，直接影响供应链金融的发展水平和速度。广西地区农业核心龙头企业相对稀缺，数量有限，直接影响了整个供应链金融业务的繁荣。此外，核心企业的信用难以有效转移，导致中小企业融资受限。缺乏激励机制、中小企业规模小、管理能力弱等因素制约了核心企业的积极性，影响了中小企业的融资效率，对其经营发展带来不利影响。

5.对供应链的认识薄弱

首先，在供应链金融各节点，银行之间缺乏行业协同，业务重点偏向单一行业或产品，缺乏有针对性的供应链金融产品研发。其次，链上企业整合性较差，关注自身利益，导致供应链融资管理意识不足。在供应链上下游企业文化方面，缺乏社会制度与协同管理工作机制，中小型企业对供应链伙伴的信赖不足，企业间缺乏信任与忠诚。这导致供应链融资未能充分发挥效果，特别是在助力农业中小型企业成长方面表现不够显著。

6.供应链融资工具较为局限

当前，我国供应链融资在问题和产品多样化方面已有显著发展，尽管已经相对成熟，但仍以债权融资为主，尤其以应收账款融资为核心。供应链融资主要关注上下游企业，特别是核心企业，主要资助上游供应商的应收账款，其次才是下游分销商的应收账款。这主要原因在于核心企业更倾向于将上游应付账款交由金融机构，如商业银行和保理公司，进行供应链融资，相较于将其转交给信用风险较高的下游分销商更便捷。

四、对策及建议

1.完善可持续农业与供应链金融的政策

为促进可持续农业发展与提升供应链金融的稳健性，建议制定全面的生态环境和质量安全政策、建立农业中小企业风险保障机制、实施差异化金融支持政策、稳定农产品市场价格、推动培训与技术支持。这一政策框架旨在降低农业中小企业面临的多重风险，为其提供更可持续的经营环境，同时推动供应链金融更有效地支持农业产业链。

2.建立企业信息共享数据库

在面对供应链中众多中小企业和个体农户的信息不对称问题时，为解决金融机构难以获取全面了解的困境，应采取多层次战略。建议建立全面信息平台，整合关键数据，引入区块链技术确保信息安全透明，运用大数据分析提高风险识别水平。通过培训提升农业主体信息管理水平，同时建设信用评估体系，将中小企业信用状况纳入考量范围。这些举措将有助于降低信息不对称风险，推动农业金融有效合作与可持续发展。

3.拓展融资路径

广西农业中小企业在融资中常面临抵押物不足的问题。首先，可采取多方位综合性措施。首先，应推动抵押物多元化利用，包括农业生产设备、存货、未来产出等，以扩大企业在融资抵押物选择上的范围。其次，引入大数据和人工智能等技术，与专业评估机构合作，提高抵押物评估的科学性和准确性。在抵押担保产品设计上，金融机构可创新机制，如灵活还款安排和风险共担，以增加融资可行性。最后，担保公司在建立更紧密的合作机制下，应积极介入融资过程，提供担保服务，并在抵押物评估和风险管理方面发挥积极作用。

4.优化供应链结构

优化供应链结构，建议通过深化核心企业的培育和引导，扩大农业核心龙头企业的规模和数量，并提升其综合素质和运营能力，从而推动供应链金融业务的广泛推展。此策略可涵盖政府引导措施、产业协同联动机制，以及提供激励政策等方面。通过政府引导，可建立有力的政策框架，以支持和鼓励核心企业在供应链金融领域的积极参与。在产业联动层面，可促进核心企业与相关产业伙伴之间的密切协作，共同推动供应链金融的深度整合。同时，通过制定有利于核心企业的激励政策，如税收减免、融资优惠等，以激发其在供应链金融中扮演更引领和积极推动的角色。通过这一系列优化措施，使核心企业更好地引导和整合中小企业，实现其在供应链金融体系中更有益的参与，推动整个供应链金融生态系统健康发展。

5.优化供应链金融认知与管理机制

为解决供应链金融认知薄弱问题，首先，应加强行业协同合作，通过建立联合研究机构和行业交流平台，促进银行间的协同性。这有望实现跨行业信息共享和有针对性金融产品的研发。同时，必要的链上农业企业整合和培训可提高其对供应链融资管理的认知水平，培训计划应侧重引导企业注重整个供应链的协同操作，以优化链上企业关系，提高供应链整体效能。其次，建立协同管理机制是解决供应链上下游企业文化薄弱的关键。社会制度与协同管理工作机制的建立将有助于提高农业中小型企业对供应链伙伴的信任，并建立更牢固的合作关系。最后，广泛的宣传手段，如媒体宣传和培训等，可提高社会对供应链金融的认知水平。这有助于加强农业中小企业对供应链金融的理解，推动其更主动地参与。

6.拓展供应链融资工具以促进多元化发展

为解决供应链融资工具较为局限的问题，首要的举措是推动多元化的融资工具发展。在当前以债权融资为主的基础上，应鼓励金融机构更广泛地采用权益融资、风险投资等多样化融资方式，以满足不同农业企业的资金需求。此外，对应收账款融资的核心企业，可以引导其更积极地参与其他供应链金融工具，如存货融资、预付款融资等，以提高供应链融资的灵活性和适用性。进一步，建议建立政策支持机制，以促进新型供应链融资工具的研发和应用。政府可以通过财政激励、税收优惠等手段，鼓励金融机构积极尝试和推广创新的供应链融资工具。这有助于拓宽供应链融资的业务领域，提高其适应性和可持续性。

参考文献：

[1]艾瑞咨询.2023年中国供应链金融数字化行业研究报告[M].2023.

[2]孙宁晨.农业供应链金融对中小农业企业融资约束影响的研究[D].沈阳：辽宁大学，2023.

[3]孙长峰.中小企业供应链融资困境分析及对策[J].财会月刊（下），2014（5）：114-116.

[4]张鸿飞.农业供应链金融实践与创新研究[J].中国稻米，2021，27（6）：152.

[5]陆岷峰.供应链经济背景下供应链金融发展现状、问题与策略研究——基于构建经济发展新格局的视角[J].金融理论与实践，2021（1）：19-26.