合规管理助力企业提质增效

马谦

摘要：在现代企业建设与发展的过程中，构建完善的规则和制度是十分重要的，这可以为未来发展指明方向，也可以对员工的行为予以规范和约束，使团队工作维持良好的秩序，最终实现提质增效的目标。同时，当前企业面临的市场竞争越来越激烈，竞争的对象也已由产品、销售等领域拓展到文化、人才、管理等纵深领域。为了在激烈的竞争中获得优势地位，企业要通过持续的提质增效保持竞争优势。其中，合规管理是维护企业管理体系稳定性、防范企业经营风险的重要手段。基于此，本文从合规管理在企业发展中发挥的作用出发，总结了企业在合规管理方面存在的问题，探究了合规管理助力企业提质增效的策略，希望为该领域的管理人员提供参考与借鉴。

关键词：合规管理；企业；提质增效

DOI：10.12433/zgkjtz.20241431

一、合规管理在企业发展中发挥的作用

（一）明确预防

企业在开展管理工作时，“跑冒滴漏”的现象时有发生，这是因为从业人员在管理过程中表现出的合规意识比较薄弱。同时，相关的管理制度也不够健全。而通过合规管理，可以起到明确的预防作用，提前消除可能引发问题的因素。在开展合规管理的过程中，对办事的规则、程序、责任及时限作出明确规定，使各项工作的开展有章可循。同时，在事前阶段进行检查，及时发现问题，弥补管理过程中出现的漏洞，使管理行为变得更加规范。

（二）监督约束

在对个人行为管控的同时，合规管理也可以对具体工作的开展进行管控，起到监督、约束的作用。在此过程中，企业对各岗位的职责履行情况进行全过程监督，及时发现并制止人员失职、渎职以及职权滥用的行为。同时，合规管理还可以对管理工作中的关键环节进行有针对性的监督，将风险防范、合规管理等方面的职能充分发挥出来，达到提高管理质量的目标。

（三）提质增效

实践证明，合规管理是企业实现提质增效的重要手段。通过开展合规管理，可以找到生产、经营与管理相结合的切入点，并使各项活动与企业发展同频共振。同时，合规管理可以将具体问题作为导向，将管理活动的要求和内容聚焦于人的行为、运行机制、结果评价等方面，使管理人员更好地履行职责，自觉提高自身的能力。出现工作失误时，还可以将合规管理作为原因分析工具，并在此基础上为领导决策制定整改措施。

（四）创造价值

企业是社会中重要的微观经济主体，在经营与发展过程中，会将盈利作为主要目标。当利益与规范出现冲突时，部分企业会优先选择利益。而合规管理则可以帮助管理者作出正确的选择，使其关注长期利益，并自觉通过合规管理创造长期的利益。在开展合规管理的过程中，还可以更好地对企业内部的规章制度进行梳理和审查，对其中存在的问题修改与补充，并根据需求制定新的制度，以此明确各部门的管理边界，形成协调合作机制，避免出现责任重叠、交叉及推诿问题，填补管理空白、形成管理合力，从而促进企业的可持续发展，在提高管理能力和管理效率的同时降低管理成本，实现价值的持续创造。

二、企业在合规管理方面存在的问题

（一）对合规认识不足、缺乏风险意识

当前，部分企业在开展管理活动时缺乏合规意识，只是一味地将业绩作为导向，将获取利益作为目标，过分强调市场目标和考核任务，没有在合规管理方面投入足够的关注，也没有意识到不合规行为导致的风险。同时，决策层和管理层在开展合规工作时也表现出了不重视、不主动以及不支持的态度。很多管理活动只停留在理论层面，没有具体落实。除此之外，在日常管理实践中，合规管理工作也可能沦为企业生产经营和投资交易的附庸，相关人员在履行合规性审核职责时难以被理解，无法体现合规管控和把关的功能，这会对合规工作的开展造成限制。

（二）机构设置混乱、管理职责不清

首先，很多企业在设置合规机构时处于混乱状态，出现职能交叉与混同的问题，主要表现为企业没有设置合规委员会开展合规管理工作，也没有明确相关工作的负责人和部门，导致业务部门和职能部门在合规管理职责和协同配合方面难以明确自身的义务，管理效率受到影响。

其次，企业内部的合规管理职责不清晰，在开展管理工作时难以形成合力。具体来说，企业内部管理制度并不健全，法人治理结构也不够完善，党委会、董事会、经理层等治理主体的权责与边界不够清晰，导致这些主体在开展合规管理工作时对自身的职责也并不明确，他们对合规管理制度和体系、合规管理文化等都缺乏系统的认知和了解，部分人员甚至没有对合规管理与风险管理、内部控制管理以及纪检监察工作的区别和定位形成清晰的认识，导致合规管理职能逐渐弱化。

最后，部分企业未设置或未明确合规管理职能部门，希望通过多部门合署办公的形式降低成本。而实际上，这在岗位设置和人员配置方面容易出现矛盾和冲突，导致合规部门在行使管理职能时受限。

（三）建设动力不足、被动应付

与发达国家相比，我国企业在合规管理方面表现出了不足，没有构建起相应的配套激励机制，也难以发挥正向激励作用。以刑事合规业务为例，刑事合规业务是指在刑事指控来临前，律师帮助企业及其高管进行相关调查，诊断法律风险，依法化解可能的刑事追诉，提出应对刑事调查的具体方案的法律服务。当前，我国刑事合规业务的相关激励机制正处于试点阶段，还没有构建起完善的监管合规激励机制。部分企业在构建合规体系时还处于被动实施的状态，相关需求表现出了较大的弹性，缺乏内生动力。部门负责人认为自己与合规管理的关系不大，他们对合规管理的认识存在不足，没有意识到合规管理对企业经济效益的推动和促进作用，也没有认识到在管理业务的同时也应承担起管理合规的职责。部分企业没有结合自身的情况构建完善的合规管理体系，只是为了完成上级部门的任务而做了表面工作。

三、合规管理助力企业提质增效的策略

（一）以文化培养引导合规管理

众所周知，企业文化具有导向性和示范性的作用，能够在潜移默化中对员工的思想和行为产生影响。因此，在合规管理的过程中，可以通过文化培养的形式实现提质增效的目标。具体来说，要在企业中倡导诚实守信的良好氛围，同时向员工普及正直、守法的行为操作守则和职业价值观，提高全体员工对合规管理重要性的认知，自上而下地贯彻落实“管业务管合规”“合规创造价值”“合规始于行动”的理念，使员工能够在日常工作中、在自己的岗位上认识到合规是经营管理的“底线”与“红线”，将合规管理意识渗透到各个岗位、体现在各项业务流程中，明确合规是每位员工的责任。企业还要培养积极的合规管理文化，通过编写合规管理手册、引导员工签订合规承诺书、组织开展各业务领域相关的合规培训等方式，使员工形成合规意识，形成依法合规、诚实守信的价值理念，筑牢合规经营的思想基础，在内部营造良好的文化氛围。

（二）以完善机构支撑合规管理

在文化培育的基础上，企业为了实现合规管理的目标，还要构建领导组织机构，并基于该机构实现畅通的信息沟通，这样才能基于各层面形成合规管理的合力，持续创造并有效提升企业价值。

首先，要形成具有特色的企业制度，构建科学合理的法人治理机构，确保各岗位员工各司其职、各负其责，确保各相关部门协调运作，各岗位实现有效制衡。明确党委会、董事会、监事会以及经理层在合规管理中的作用。其次，要设立专门的合规管理委员会，根据实际需要选定责任人并明确各负责人的职责，使该委员会发挥牵头和引导的职责。最后，明确业务部门和职能部门的合规管理职责，将它们之间的关系理顺。

（三）以健全制度保障合规管理

合规管理的实现还需要健全的制度体系作为保障。第一，要构建管理制度，明确各部门和各岗位员工在日常工作中需要遵守的合规行为，编制岗位合规职责清单。针对重要的岗位和领域，还要制定专项合规管理制度，这可以对管理者和员工的行为进行约束。

第二，要做好风险管理工作，在合规管理的基础上形成风险识别机制和预警机制，对常见的合规风险进行全面梳理和系统分析，并及时做好预警，从而降低风险可能造成的损失，提高风险管理的有效性，形成风险识别清单。针对常见的风险或容易造成重大损失的风险，企业还要形成专门的处置机制。在该机制中，合规委员会要做好统筹领导工作，合规管理负责人牵头，其他部门和工作人员要相互配合。

第三，要完善合规审查机制，明确审查的具体内容、具体程序及具体要求。

第四，为了减少违规行为的出现，应提高合规管理的有效性，形成违规问责机制和举报核实机制。在机制中明确责任范围，细化处罚标准，同时还要保持举报渠道畅通，对于违规行为严肃问责。

第五，要形成合规管理评估机制，定期对当前运用的合规管理系统进行评估，对重要的风险进行剖析，在查找根源的基础上有针对性地调整制度，堵塞制度漏洞并加强管控，以此对合规管理体系进行持续化与动态化的改进。

第六，要构建完善的规章制度和操作流程，制定流程管控清单，形成合规守法的工作标准和经营纪律，以此约束工作人员的操作行为。

（四）以强化监督促进合规管理

在开展管理活动的过程中，企业还要通过持续化的监督与检查来推动合规管理，更好地实现提质增效的目标。具体来说，在履行检查职能与监管职能时，各部门要形成明确的分工，彼此之间也要做到相互配合，在形成合力的基础上共同促进合规体系的建设与发展。纪检监察部门要通过效能监察、专项监察、党风廉政建设等形式及时发现违规行为。审计部门除了开展常规的季度和年度审计工作外，还要通过专项审计、离任审计等方式发现企业运营问题。业务部门要对各项业务流程运作的合规性进行监督与检查。对于合规管理部门来说，则要构建风险识别和评估体系，运用信息化的手段提高风险评估的有效性，构建完善的体系对业务风险进行监控、评估与预警，做到事前预防、事中纠正、事后总结，最终形成一个全方位、立体化的监督检查工作格局。

（五）以加大惩处严肃合规管理

为了提高合规管理制度的执行力度，还要对其中存在的违规违纪行为进行处理。这要求企业在内部形成完善的责任制度和问责制度，并按照规定对人员的行为予以激励和约束，使所有员工都能为岗位职责负责，将倡导合规和惩处违规的价值理念充分体现。首先，要形成举报监督机制，为员工举报违规行为提供渠道，并对举报行为进行保护和激励。对于自觉抵制违规行为和举报违规行为的人员，要给予表扬和奖励。其次，要对违规行为进行处罚，并适当加强处罚力度，从而进一步增加违规成本。而对于刻意隐瞒违规问题而给企业造成损失的行为，要做好责任追究的工作。最后，将惩处违规与个人绩效考核相结合，使违规者在受到纪律惩罚的同时也受到经济处罚，将制度的惩戒作用充分体现。

四、结语

综上所述，在开展合规管理工作的过程中，企业要找准切入点，以此堵塞漏洞、完善制度、强化管理，最终实现提质增效的目标。当前，很多企业对合规管理的认知不足、机构设置混乱、建设动力不足。在未来发展的过程中，要做好文化建设，完善机构、健全制度，同时还要强化监督、加大惩处力度。

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