价值近500万元的苯乙烯被卖到哪里了？

孙琳洁 陈璐萍

位于浙江省宁波市的汇来公司是一家集高分子复合材料及其制品的研发、生产和销售为一体的高新技术企业。员工李甲于2004年进入汇来公司，负责原材料的初次入库检验、仓管、领料和原材料的调配。可就是这样一个在材料车间工作了近20年的老员工，在2015年至2022年，伙同押运司机、押运员，每次将运送至汇来公司的部分苯乙烯替换成水，再将换下来的苯乙烯，以远低于市场价的价格出售给他人。七年间，李甲伙同他人一共侵占汇来公司苯乙烯约573桶，价值463万余元人民币。

这些价值近500万元的苯乙烯被卖到哪里去了呢？

启动合规考察程序

经过公安机关的侦查 ，春风公司的卢乙以及秋叶公司的俞丙在各自企业经营过程中为节约成本，明知是来路不正的苯乙烯，仍以明显低于市场的价格从李甲等人手中收购，用于公司生产。其中，卢乙所在的春风公司涉及收购价值360余万元的苯乙烯，俞丙所在的秋叶公司涉及收购价值100余万元的苯乙烯。案发后，李甲等均已赔偿汇来公司损失并取得了汇来公司的谅解。公安机关对秋叶公司及俞丙、春风公司及卢乙以涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪立案。

两家涉案公司均承认在经营过程中公司的采购监管、财务管理等制度存在缺失或漏洞，公司管理层对于合规建设意愿强烈。公安机关将两家公司的合规意愿通过侦监协作办公室告知宁波市海曙区检察院。

海曙区检察院在侦查环节多次深入涉案企业了解到，春风公司和秋叶公司近几年在当地具有良好的声誉，是辖区纳税大户，为当地经济发展起到积极作用。因案件尚在侦查阶段，海曙区检察院通过深入细致的专项调查，准确全面地掌握了犯罪的原因、是否符合合规条件等基本信息，并与公安机关、工商联等协作机构紧密沟通，先行达成适用合规程序的共识。2022年11月1日正式启动刑事合规整改程序，考察期为四个月。该案成为了浙江省首个在侦查阶段即启动刑事合规考察程序的合规案件。

办案检察官在案件审查中发现，涉案两家企业主要都是在采购流程中存在漏洞，存在监督制约机制、财务制度缺失或形同虚设等情形；涉案企业经营管理人员均存在法律意识淡薄等问题。

据此，为突出监督评估的专业适配性以及同类企业管理问题合规流程的融合性，海曙区检察院商请宁波市涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会，抽取了两名律师、两名高校法学教授、一名会计师共计五名专家组成同一个第三方监管组织，对两家涉案企业同时开展合规监管工作。结合相关领域的合规标准，指导企业优化合规计划，对合规体系运行涉及的组织架构、事项流程、内控机制、风险整改等进行分解细化，从增强合规意识、规范原材料进货渠道、建立货物入出库登记制度到健全配套财税管理制度，严格按照时间表监督落实，做到点面衔接，实现“合规入心”。

海曙区检察院还会同第三方监管组织通过多次实地走访两家公司，与公司的律师团队会商研讨，指导公司有效执行合规整改，为后续推进第三方监督评估创造重要前提条件。2023年3月初，两家涉案企业公司均提交了合规计划执行报告。

举行公开听证会

2023年3月底，第三方监管组织经过评估，对春风公司、秋叶公司的整改落实情况出具了合规考察报告，认为企业已经落实了合规整改计划。因相关案件涉及多方主体，为保证监督考察和案件办理公正透明，实现政治效果、法律效果和社会效果的统一，海曙区检察院在海曙区高桥商会组织了公开听证。一是邀请了海曙区人大代表、特约检察员、人民监督员担任听证员，确保听证意见的全面性；二是邀请了第三方监管组织的专家、介绍企业合规整改落实情况和考察评估情况，确保听证员全面了解案件；三是邀请了汇来公司的代表及海曙区的企业代表参会，充分听取汇来公司意见，延伸办案效果。听证员一致认为，合规考察结果符合相关规定，同意海曙区检察院依法对两家涉案企业作出从宽处理的意见。

海曙区人大代表郭英丽表示，谈“案”色变，这是很多企业经营者的“通病”，毕竟“办理一个案件，垮掉一家企业”的实例并不鲜见。海曙区检察院履行合规主导责任，“惩”“治”并重、以“治”为主，深化对企业犯罪的诉源治理，使带病企业实现“司法康复”，使其重新走上依法合规经营之路。

参与旁听的企业代表表示，海曙区检察院以“走出去”的形式将此次听证会安排在了高桥商会，对企业来说，这不仅仅是一场听证会，也是一堂生动的法治教育课，增强了企业守法经营、规范经营、诚信经营的意识。

分层处理，提出轻缓量刑建议

两家涉案企业涉及的犯罪事实、罪名基本一致，但在自首的法定量刑情节上有所差异。海曙区检察院综合犯罪事实、犯罪情节、悔罪态度、合规整改情况等要素后，对有自首情节的秋叶公司及俞丙，作相对不起诉处理，对春风公司及卢乙以涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪依法提起公诉，并提出轻缓量刑建议。在对春风公司及卢乙的法庭审理阶段，海曙区检察院将合规延伸至审判环节，通过司法实践探索检法两家合规衔接机制，扫除法院采纳合规从轻量刑建议的阻碍，形成合规工作在刑事诉讼程序中的全链条贯通。经过对合规计划、合规整改报告、专家考察意见等证据的示证、质证，海曙法院确认合规整改情节，认可春风公司及盧乙的悔罪态度，并采纳海曙区检察院全部量刑建议，于2023年4月以掩饰、隐瞒犯罪所得罪分别判处被告单位春风公司罚金3万元，判处被告人卢乙有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金1万元。

一方面，海曙区检察院以此案为契机，为充分发挥司法合力，于2023年6月联合宁波市公安局海曙分局、海曙区法院共同出台《涉企刑事案件办理工作指引（试行）》，围绕涉企刑事案件侦查、审查逮捕、审查起诉、审判等刑事诉讼全阶段，从提前介入、强制措施、财产性措施、企业合规、追赃挽损、“挂案”预防与清理、涉企诉源治理等多方面进行规范指导，将一体联动办案机制贯穿于涉企案件全环节、全周期，切实提升涉企刑事案件办理质效。另一方面，针对汇来公司在内部监管、员工队伍管理等方面存在一定问题，海曙区检察院紧紧围绕案发根源进行深度剖析，于2023年11月给汇来公司制发并送达了检察建议，既避免视而不见式的“缺位”，又不出现指手画脚式的“越位”，助力企业找准问题症结、强化内控制度、提升风险防御能力。

作为浙江省首个侦查阶段启动刑事合规案件，海曙区检察院在办案中认真落实宽严相济刑事政策，深入落实最高检对企业平等保护的履职新要求，推动刑事合规覆盖刑事诉讼全流程，依法合理采取灵活务实的司法措施，促进轻微涉罪企业知错就改、能改先改、综合整改，让更多优质企业活下来、留得住、经营得好，努力营造“执法既有力度、又有温度，既依法依规、又人文关怀”的法治化营商环境。（作者单位：浙江省宁波市海曙区检察院 文中涉案人员、公司均为化名）