绿色金融助力乡村振兴的路径探析

许彩梅

（甘肃银行，甘肃 兰州 730070）

党的二十大报告中指出：“全面建设社会主义现代化国家，最艰巨最繁重的任务仍然在农村……巩固和完善农村基本经营制度，发展新型农村集体经济，发展新型农业经营主体和社会化服务，发展农业适度规模经营”，乡村振兴战略有效的实施，乡村经济高质量发展，最重要的是发展农村新型经济。当前，我国已经进入第二个百年奋斗目标的新征途，“三农”经济的发展重心已转向全面推进乡村振兴。乡村经济要发展，调整产业结构，需要实施绿色金融予以配合，落实乡村振兴五大目标——“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体要求。绿色发展是推动乡村经济高质量发展的重要内容。绿色金融对于乡村振兴而言是重要的金融支持方式，是实现“绿色发展、循环发展、低碳发展”目标的重要助推器。

1 绿色金融与乡村振兴的基本认知

1.1 绿色金融的内涵

1.1.1 绿色金融的概念

“绿色金融”这一概念，源起于德国。绿色金融基于绿色发展的要求，“绿色是高质量发展的底色,是推动高质量发展的内在要求，发展绿色金融是转变经济增长模式、推动资源节约型和环境友好型社会建设的重要方式”[1]。与传统金融方式不同，绿色金融“更加注重人与自然的和谐共生，以生态环境保护作为基本，在金融投资决策中注重潜在的生态环境因素，充分考虑金融决策的环境风险与成本，通过合理优化资源配置以期实现经济效益的最大化和环境效益的最大化”[2]。“绿色金融”概念在于“可持续发展”，可从以下2个方面理解“绿色金融”的“可持续发展”内涵：一是从外部视角，强调金融业对经济社会可持续发展的促进性作用；二是从内部视角，金融业行业的自身发展也应向着“可持续发展”的方向。

2016年的G20杭州峰会上，我国发布了《G20绿色金融综合报告》，在该报告中专门就“绿色金融”的基本概念做了阐述，即“绿色金融”是指“能产生环境效益以支持可持续发展的投融资活动”。2016 年中央全面深化改革领导小组审议通过了《关于构建绿色金融体系的指导意见》（以下简称“意见”），将“绿色金融”界定为“为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务”[3]，该《意见》的定义目前成为“绿色金融”的基准。

1.1.2 我国绿色金融的主要类型

“绿色金融”逐渐在我国生根落地，并建立起相关制度，对促进我国生态文明建设有着重要的意义。绿色金融大致可分为绿色信贷、绿色证券、绿色保险等模式。

（1）绿色信贷。绿色信贷是一种信贷模式，即银行基于特定的环境因素作为评估指标而开展的信贷业务，从而限制高耗能、高污染的环境不友好型企业通过贷款方式取得发展，促使企业将其生产经营的负外部性内部化。通过金融杠杆，将企业节能减排与发展前景相挂钩。企业将污染成本纳入经营成本之后，自然会细化生产方式、创新生产技术及产品。与此同时，绿色产业的发展也会带来巨大的社会经济效益，是促进我国生态文明建设的重要方面，但是绿色产业往往面临起步投入高、前期收益低的困境，这就需要银行业通过绿色信贷的方式给这些企业予以金融支持，填补企业发展需要的资金。

2007年，国家环境保护总局、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会发布《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见绿色信贷》，2012年中国银监会《关于印发绿色信贷指引的通知》发布了《绿色信贷指引》。

（2）绿色证券。绿色证券则是指公司在上市融资过程中的各环节（包括市场准入、增发股、信息披露）由生态环境部门主导来进行环保审核，从而加快高能耗、高污染企业的转型淘汰落后产能，防止其盲目扩张。自2008年以后，国内公司申请首发上市或者再融资业务时，都要接受强制性的环保核查。与绿色信贷相比，两者虽然都是通过融资渠道来限制高污染、高能耗企业的发展，鼓励扶持绿色环保企业。但绿色证券作为直接融资渠道，更具有效性、灵活性。

（3）绿色保险。绿色保险，既可以在广义上指保险产品的在设计、推行中融入绿色思想，发挥保险产品的金融功能助力可持续发展。在狭义上也可以理解为一种“环境污染责任险”，即环境责任保险，是指企业因污染环境对第三方造成损失而面临赔偿责任时，则该保险的保险标的得到满足。

这种保险方式既减轻了企业的环境风险，又减少了政府环境治理的开支，节约税收的同时发展了保险产业。但限于我国保险产业的整体水平，绿色保险在我国仍处于起步阶段。目前仅有从事远洋石油相关产业的公司和事业单位，强制投保环境责任险。

1.2 “乡村振兴战略”的实施推进

党的十九大报告提出了“乡村振兴战略”。乡村振兴将贯穿于全面建设社会主义现代化强国的全过程。2018年1月，中共中央、国务院发布了《关于实施乡村振兴战略的意见》，提出“正确处理开发与保护的关系，运用现代科技和管理手段，将乡村生态优势转化为发展生态经济的优势，提供更多更好的绿色生态产品和服务，促进生态和经济良性循环。”“完善农业支持保护制度。以提升农业质量效益和竞争力为目标，强化绿色生态导向，创新完善政策工具和手段，扩大‘绿箱’政策的实施范围和规模，加快建立新型农业支持保护政策体系。”随后，中共中央、国务院印发了《乡村振兴战略规划（2018—2022年）》，各地根据中央的指示要求，因地制宜，制定了具体细致的乡村振兴行动方案。在此过程中，提出了许多好的想法，实施了很多有效的方法，积累了很多新的经验。

1.3 绿色金融对乡村振兴的重要价值

绿色金融与乡村振兴的关系密切。绿色金融是指将资金投入到节能环保、低碳经济、可持续发展等绿色产业中，从而推动环境友好型、经济可持续、社会公正的发展。乡村振兴是指以发展乡村经济、提高农民生活水平为主要目标的一系列政策和行动。在乡村振兴中，发展绿色产业不仅可以促进产业升级和转型，提升乡村经济的活力，还可以推动资源合理利用、生态保护和环境治理。同时，绿色金融也可以为乡村振兴提供资金支持和创新金融工具，促进金融与实体经济的深度融合，帮助解决乡村地区融资难、融资贵等问题，进一步推动乡村振兴战略的实施。因此，绿色金融与乡村振兴可以相互促进，共同推动经济可持续发展和乡村振兴建设。绿色金融是通过金融手段促进环保产业和能源行业发展的新兴领域。在乡村振兴中，绿色金融具有以下几个方面的价值。

1.3.1 促进乡村生态环境保护建设

绿色金融可以为生态保护和治理项目提供资金支持，如农村垃圾处理、水土保持等，推进生态环境保护，在治理农村环境污染、防治土地退化、保护生物多样性等方面发挥积极作用。这些投资不仅可以改善乡村生态环境，还可以为乡村旅游开展创造良好条件。通过绿色金融的支持，可以实现乡村环境治理、污染防治、绿色能源建设等环保项目的资金支持，推进乡村环保建设，提高乡村环境质量，促进环保与乡村振兴的有效衔接。乡村地区的能源供应相对不足，推动清洁能源发展，不仅可以满足能源需求，还能改善乡村环境。绿色金融可以为清洁能源项目提供融资，加速清洁能源产业的发展，进一步带动乡村的经济、社会发展。

1.3.2 促进乡村经济转型升级

绿色金融可以为农村产业升级提供资金及技术支持，如农业现代化、生态养殖等。这些投资可以提高农民的生产和生活水平，促进农村经济的发展。绿色金融支持的绿色产业项目，不仅符合环境保护要求，也具有良好的经济效益和社会效益。这些项目可以促进乡村经济的转型升级，推进“绿色发展、低碳发展”战略的落实，进一步增加乡村经济的可持续发展能力，推动农村从传统的农业经济向现代化、多元化和可持续发展的方向发展。

1.3.3 促进乡村农业发展和农村金融服务创新

绿色金融的发展可以推动乡村金融的创新，为农民提供更广泛、更便捷的金融服务。绿色金融服务的对象主要是小微企业和个体户，这些人群大多数在农村，帮助他们开展绿色产业，也可以带动农民增收致富。同时，绿色金融可以引导更多的资金流向到乡村地区，提高乡村金融的服务水平和影响力。绿色金融可以为农村发展注入新活力，支持乡村农业发展、农村金融服务创新和脱贫攻坚等工作，提升农村金融服务水平，推动乡村产业升级和乡村居民生活水平提高。

总之，绿色金融具有重要的乡村振兴价值，通过推进绿色金融发展，可以为乡村环保、经济转型升级、农业发展和金融服务创新等工作提供有力支持，为实现乡村振兴注入新动力。

2 现阶段绿色金融助力乡村振兴的现状分析

2.1 绿色金融的发展趋势

党的二十大报告指出：“建设现代化产业体系，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上。”大力倡导发展实体经济，尤其是金融业的发展，不断提升服务质量，推动乡村经济转型升级，产业结构的不断调整。产业升级是指通过改变生产结构，提高生产效率，改善产品质量，重组生产要素使得产品附加值得到提高的过程[4]。目前，我国绿色金融体系已经初具市场规模。截至2021年底，人民银行数据显示，中国本外币的绿色贷款余额已经接近16万亿人民币，同比增长33%，存量规模居全球第一位[5]。近年来，我国绿色金融纵深发展，绿色金融相关制度体系初步形成。绿色金融的发展要因地制宜，立足自身发展战略布局，坚定绿色发展理念，大力发展绿色金融，不断探索创新绿色[6]。绿色金融作为金融业的一种形式，是指对那些节能环保的绿色项目提供金融服务，旨在改善现有生态环境，从而构建节约资源的可持续经济发展模式[7]。传统集约粗放型的经济发展模式下，我国面临严重的生态环境破坏的问题，甚至出现了城市污染源向农村地区转移的新问题，环境污染、生态破坏是我国建设社会主义新农村、现代化农业亟待解决的顽疾。生态文明建设要求人与自然的和谐、城乡协同一体化地发展，城市要建设生态城市、农村要建设生态乡村，贯彻可持续发展的理念，走绿色发展的道路是生态文明建设的基本要求。实施乡村振兴战略，也必然求我国乡村地区的发展必须走绿色发展的道路，不能走“先污染、后治理”的老路。绿色发展要求在乡村振兴，扶持农村经济发展的过程中要注意生态环境的保护，要发展新型的绿色产业，走乡村经济高质量发展之路。乡村绿色产业的发展需要绿色金融政策和具体绿色金融产品的有效帮扶。在乡村振兴中，绿色金融可以通过资金、信用、产业、人才等方面的支持来促进乡村产业转型升级和生态环境保护，从而实现乡村振兴的目标。

2.2 绿色金融助力乡村振兴的主要方面

2.2.1 政策支持力度增强

近年来，国家出台了一系列关于绿色金融发展的政策措施，其中不少与乡村振兴密切相关。例如，国务院发布的《关于推动金融机构加大对“三农”和小微企业金融支持力度的意见》提出，要积极推进绿色金融发展，支持农村生态环境保护和可持续发展。2018年1月，中共中央、国务院发布《关于实施乡村振兴战略的意见》，提出要发展绿色产业，推进森林生态、草原生态、湿地生态、水域生态等生态修复。

2.2.2 绿色金融产品逐步丰富

部分银行、保险公司和投资机构陆续推出了面向乡村振兴的绿色金融产品，涵盖绿色基金、绿色债券、绿色保险等多个领域。这些绿色金融产品的特点是强调环境、社会责任和可持续发展，并且对可持续性项目的融资提供了便利。典型的案例有：（1）天津农商银行支持河北藁城县农村淘宝合作社建设：天津农商银行向襄河县农村淘宝合作社提供资金500万元人民币，帮助其建设仓库、采购物流系统、开展培训等，推广电商模式，促进农产品销售。（2）中国光大银行支持湖南永州绿色循环经济示范区建设：中国光大银行为红安县建设绿色循环经济示范区提供了2亿元人民币的资金支持，用于开展光伏发电、生态种植、污水处理等绿色产业项目，推进乡村振兴。（3）阿里巴巴农村淘宝支持贵州荔波县茶叶销售：阿里巴巴农村淘宝平台为贵州荔波县百香果茶推广销售，解决了当地茶叶销售难的问题，带动当地茶业发展，促进了贵州省的乡村振兴。以上案例展示了绿色金融如何通过不同的方式和渠道支持乡村振兴和生态保护。同时也充分说明了绿色金融在乡村振兴中所起到的重要作用。

2.2.3 绿色金融企业不断涌现

绿色金融发展带动了绿色金融企业的兴起。这些企业包括能源管理、绿色建筑、环保科技等领域。这些企业主要面向城市和乡村市场，推广绿色技术和解决环境问题，同时也提供就业机会及增加乡村生态收益。

2.3 绿色金融推动乡村振兴过程中遇到的困境

尽管绿色金融对乡村振兴的支持和作用有所增强，但也存在一些问题。例如，缺乏完善的评估体系和标准、参与门槛高、项目种类单一等问题，致使一些有潜力的绿色金融项目无法得到有效的支持和催化。因此，进一步完善绿色金融政策体系，促进其在乡村振兴中发挥更大的作用，是当前需要解决的问题。

2.3.1 金融服务、资金供给不足

尤其是在乡村地区，金融机构的分布不均匀，金融服务供给不足，不利于乡村绿色金融的发展。虽然金融机构和政府部门在支持乡村绿色项目方面投入了大量资金，但由于乡村金融市场的不发达和金融机构的风险控制等各种因素，资金仍然相对不足。

2.3.2 绿色金融支持的项目类型单一，缺乏产业基础

当前绿色金融的主要项目类型集中在清洁能源、再生资源、环境污染治理等方面，而农业、畜牧、水产等乡村经济领域相对疏于关注，这种单一性导致了在乡村振兴中需要的绿色金融资源无法按需分配。许多乡村地区的环保和绿色产业发展基础比较薄弱，绿色金融缺乏可供投资的项目，限制了其在乡村振兴中的应用。

2.3.3 绿色金融操作性不强，评价标准不统一

我国绿色金融与国际绿色金融评价规范相比，缺乏具体的风险评估标准。国内尚未形成统一的绿色金融标准，各地在经济发展过程中，对绿色金融的具体产品设计，风险管理标准各异，缺少必要的调研和论证。绿色信贷往往支持的是那些规模大的企业，对于农村经济中的中小型企业，因其自身的规模、产业结构、规章制度的局限性，很难申请绿色信贷、银行的绿色金融支持，阻碍了农村地区经济的发展与绿色金融的有效融合发展。

2.3.4 乡村地区民众生态环境保护意识薄弱

在一些乡村地区，村民的生态环境保护意识尚未形成，不重视绿色生态环境的保护和利用，对绿色金融的需求不足，从而阻碍了绿色金融的发展。

2.3.5 绿色金融制度不完善，实操性不强

绿色金融的有效运行离不开法律制度的保驾护航，需要通过高质量推进绿色金融区域试点，探索中国特色绿色金融发展之路。目前，相关政策尚未涉及具体的关于绿色金融与乡村经济如何高质量发展相结合的具体实施。同时，没有因地制宜，与我国乡村经济发展现状不适应、不匹配，应当支持部分有条件的地区建设乡村振兴的金融改革创新试验区（绿色金融为主），为促进农村经济发展和绿色金融助力乡村振兴战略的实施，提供宝贵的实践经验。

3 我国绿色金融助力乡村振兴的具体路径

3.1 金融服务的提升和多元化资金投入

3.1.1 制定绿色金融政策，建立农村合作金融机构

政府可以通过制定绿色金融政策，鼓励银行等金融机构更多地向农村、乡村等区域提供贷款和其他金融服务，支持乡村振兴。绿色保险方面，政府通过制定具体的规章政策，要求乡村地区的污染企业购买相应的绿色保险，建立由生态环境保护部门、金融保险机构和金融监管部门等的相关协调机制。农村合作金融机构可以为当地农村居民提供更加灵活、便捷的金融服务，促进当地经济发展和乡村振兴。

3.1.2 建立绿色信贷体系，发展绿色债券市场

金融机构可以通过建立绿色信贷体系，为绿色农业、有机农业、生态保护等领域提供专门的信贷服务，以满足这些领域的资金需求。构建绿色信贷统一标准，建立专门的涉及绿色信贷的产业目录，建立信息共享机制，促进企业、银行等金融机构以及政府间的有效互动，最大限度地通过信贷方式帮扶乡村地区处于发展初级阶段的乡村绿色产业。绿色债券可以为绿色农业、生态保护等领域提供更加灵活的资金支持，同时也可以为投资者提供更加多样化的投资选择。政府可以通过推动绿色债券市场的发展，促进绿色金融向乡村振兴领域的延伸。

3.1.3 引入社会资本

政府可以通过引入社会资本的方式，为乡村振兴提供更多的投资和资金支持，同时也可以吸引更多的社会力量参与到乡村振兴中来。

3.2 项目类型多元化，创新金融产品

3.2.1 多元化项目类型，联合开展综合项目

政府可以通过加大对不同类型的乡村振兴项目的扶持力度，鼓励更多的企业和组织参与到乡村振兴中来，如可以支持生态旅游、废旧物资回收、农村电商等多种类型的项目，形成多元化的乡村发展模式。政府可以通过联合不同企业和组织，集中优势，开展综合项目，如可以联合当地企业、农民合作社、环保组织等，共同开展“农村生态循环经济合作社”等项目，以实现多种类型的经济、社会和生态效益。

3.2.2 创新绿色金融产品，促进科技创新

金融机构可以通过创新绿色金融产品，为不同类型的乡村振兴项目提供更为细分、个性化的金融服务。比如，可以开发农村小额信贷、农民合作社融资等绿色金融产品，以满足不同类型的项目的不同需求。政府可以鼓励科技企业和社会组织，加大对乡村振兴领域的技术研发、技术转化和技术创新的力度，从而推动不同类型的项目发展。比如，可以支持生态农业、智能农业等科技领域的创新，提高农村发展的科技含量和创新水平。政府可以通过加强政策引导，鼓励和支持不同类型的乡村振兴项目发展。比如，可以为不同类型的项目制定不同的优惠政策，吸引更多的投资和人力资源参与到乡村振兴中来。激发市场活力的同时，借助政府之手大力创新金融产品和服务、夯实绿色金融基础设施、完善各种绿色金融机制等[8]。

3.3 绿色金融标准体系建设，推动数字化转型

建立规范的绿色金融标准体系，制定监管机制，加强对绿色金融的监管和评估，确保绿色金融的质量和可持续性。加强绿色金融产品的设计与创新，将绿色金融与乡村振兴紧密结合，满足不同乡村发展阶段和需求的绿色金融产品，并提高产品的便利性和透明度。加强对乡村金融市场的拓展，建立稳定的乡村金融服务机构和网络，促进乡村金融服务的创新，提高服务质量，支持绿色金融服务的开展。通过技术手段提高绿色金融的操作性和透明度，引入大数据和人工智能等技术，以提升绿色金融产品的风险管理和精准度。鼓励企业和金融机构参与绿色金融服务，为乡村振兴提供更多的资金和技术支持。同时，建立绿色金融激励机制，鼓励绿色金融产品的创新和应用。

3.4 培育乡村民众绿色发展意识，加强绿色金融理念的宣传教育

思想是行动的先导。培养乡村地区政府部门工作人员和普通农村群众的绿色发展意识和生态文明观念显得尤为重要。只有人们在思想上树立绿色发展理念，在发展乡村经济的过程中，政府部门会注重发展与绿色产业相关的经营模式和企业，农民选择环保节约资源的方式进行农业生产活动。无论是政府还是农村地区的群众，有意识地利用绿色金融的优惠政策，拓展生产和发展相关农业绿色产业，加强绿色金融理念的宣传教育。乡村地区金融意识相对较弱，对绿色金融的理解程度也较低。因此，应该加强对乡村居民的绿色金融理念宣传教育，引导其了解绿色金融的意义和价值，从而提高乡村居民的绿色消费意识，促进乡村绿色金融的发展。

3.5 出台绿色金融助力乡村农村振兴的政策措施

3.5.1 完善绿色金融制度规范，建立绿色金融评估体系

政府应加强对绿色金融的监管和管理，制定出更加完善的绿色金融制度规范，强调环境保护和可持续发展的原则。对于乡村振兴项目，应该建立绿色金融评估体系，评估项目对环境的影响，以及这些项目是否符合绿色金融的原则和标准，为借款方和贷款方提供可靠的参考和识别标准。此外，可以建立绿色金融支持机构。政府可以设立专门的机构，针对乡村振兴项目，提供绿色金融咨询、评估、融资等综合性服务，从而推动乡村振兴发展的绿色化。

3.5.2 政府提供投资风险的担保或补偿

政府必须着力于制定和落实政策，针对乡村经济发展的融资难的具体问题，制定具体政策，引导银行的绿色信贷、绿色证券助力于农村经济的发展。但是由于乡村地区的经济发展项目，往往是“周期长、收益低”，银行等金融机构对于投资乡村项目及产业的积极性并不高，须由政府给予投资风险担保或补偿。“如果投资者和被投资者拥有的信息以及信息量不同，将导致两者之间的信息不对称现象，从而影响资源分配、增加风险、容易产生逆向选择的风险[9]。

4 结语

乡村振兴是在新发展理念指导下的振兴，旨在统筹协调乡村生态环境保护和乡村资源开发利用之间的平衡，贯彻生态环境保护的新发展理念。绿色金融的主要目标是支持绿色产业，引导企业走可持续发展的绿色环保的道路。绿色金融和乡村振兴在绿色发展道路上可谓是不谋而合。通过有效的绿色金融政策和绿色金融产品帮扶农村经济发展，为乡村振兴发展提供有效的资金助力和绿色方向引导。绿色金融支持乡村振兴中的乡村经济发展、绿色农业发展，是生态文明建设对金融服务转型发展的必然要求。绿色金融服务“三农”的基本要求，也是深化金融供给侧结构性改革的高质量服务的关键路径。