企业专用资金管理系统设计与实现

摘  要：目前，各企业信息化建设已取得一定的进展，但对于企业专用资金计划内容的管理缺少管理平台，为规范资金管理水平，提升计划统计工作质量，合理有效地控制资金投入，提出了建设专用资金管理系统的需求，讨论了专用资金管理系统的五个功能模块设计和四个核心业务流程，针对具体应用场景提出了实施流程和开发环境要求，并展示了开发完成后的系统功能界面。

关键词：专用资金；管理平台；实施流程

中图分类号：TP311    文献标识码：A  文章编号：2096-4706（2023）08-0044-04

Abstract： At present， various enterprises have made certain progress in informatization construction， but there is a lack of management platform for the management of the enterprise's special fund plan content. In order to standardize the level of fund management， improve the quality of planning and statistical work， and reasonably and effectively control the capital investment， the requirements for the construction of the special fund management system are proposed， and the design of five functional modules and four core business processes of the special fund management system are discussed. The implementation process and development environment requirements are proposed for specific application scenarios， and the system's functional interface after development is displayed.

Keywords： special fund; management platform; implementation process

0  引  言

近年來，根据国家的产业政策，提高企业的现代化管理水平、提高劳动生产率是国家工业发展的既定方针。解决上述问题的关键就是实现企业的现代化和信息化管理。目前各企业已经建设完成了不少安全生产方面的信息化系统，但是对于规范资金计划编制、审核、执行、统计等的管理水平，制约公司的生产运营管理水平[1]。因此提出建设专用资金管理系统的需求。

系统建成后，将进一步规范资金计划编制、审核、执行、统计等的管理水平，提高计划的预见性、准确性和执行率，提升计划统计工作质量，增强专用资金的管控水平，合理有效地控制资金投入，保障公司的稳定和持续发展[2]。同时更能适应公司生产经营管理形势需要，保证计划工作的科学性、真实性、全面性、准确性、指导性、严肃性，从而更好地为生产经营管理服务[3]。

专用资金管理系统的建设严格遵循信息化建设需求[4]，从系统总体架构、业务功能设计、系统部署设计和系统安全体系设计等方面全面综合考虑。系统包括五个模块的建设内容，分别为：综合展示、专用资金计划管理、考核评价、预测预警和系统管理，并预留其他数据服务及系统集成接口。专用资金管理系统的实施流程采用自顶向下、逐步细化的软件工程方法，在系统具体开发过程中采取敏捷开发模式，做到需求分析、研发、测试循环迭代式进行，保证系统构建的健壮性和完备性。

1  系统总体设计

1.1  功能模块设计

根据对资金计划管理系统业务需求的理解，将系统划分五个模块，分别为：综合展示、专用资金计划、考核评分、预测预警和系统管理，并预留其他数据服务及系统集成接口。系统总体架构如图1所示。

1.1.1  综合信息展示

PC展示：综合信息展示主要为用户进行个性化的定制，展示每个用户比较关注的信息，为决策层展示整体计划执行、运行情况。

APP展示：根据专用资金管理系统汇集的各类数据流程，结合各模块的展示内容利用手机APP进行发布展示，兼容安卓操作系统。

1.1.2  专用资金计划

计划编制：主要为下属企业用户进行重大投资项目、维简费、折旧费、安全费用、公司总部大修费、工程费用的计划编制[5]。

计划审核：各下属企业在专用资金计划编制完成后，由领导对资金计划进行审核，审核完成后上报公司总部计划科，计划审核通过后，不能修改。计划在未审核通过时，可以修改，但是每次修改都保留修改痕迹。

计划汇总：总公司规划运营部对下属企业审核通过的计划，进行汇总整理，对于已经汇总的计划需要能够灵活方便查询，而且能够跟踪计划的执行情况。

计划下达：总公司对计划进行调整完成后下发给下属企业，下属企业根据下达的计划完成计划内容。各企业可以对已下达的每个计划项目导出PDF文件，包含项目的概况、资金、列支渠道等相关信息。

计划执行：用于记录公司下属企业对计划的执行过程，计划执行过程中的每一个步骤的结果都需要记录，比如招标、合同、付款时间节点等内容。

过程控制：记录每个部门计划执行过程的控制制度；严格控制计划执行的流程；检验计划执行是否符合制度，严格控制资金计划的应用范围、时间节点等内容。

统计汇总：对计划的执行情况进行月度、季度或任意时间段的执行情况统计，根据设定的考核指标对计划执行情况自动生成總公司所需的报表。

文档管理：用于发布、浏览、下载国家、省、市、县和总公司关于专用资金的法律法规；用于发布、浏览、下载本行业关于专用资金的标准；用于发布、浏览、下载总公司的文件。

报表管理：用于专用资金管理月度、季度、年度报表的生成发布。

1.1.3  考核评分

按照总公司的考核标准，定期对下属专用资金计划执行情况进行考核打分，并对打分评价结果进行实时汇总，并自动生成总公司所需的报表。

1.1.4  预测预警

编写预警模型，根据计划的时间计划、执行进度、完成情况等信息，对计划的执行结果进行预测，如果计划执行出现异常或者难以完成等情况，及时预警提醒。

1.1.5  系统管理

提供系统后台配置管理相关功能，具体包括：

1）权限角色：主要负责组织机构、权限设定、功能模块的维护。包括组织机构管理，显示组织机构列表，可以对组织机构排序；实现对用户基本管理；用户角色管理，可新建角色赋予该角色的功能菜单及具体功能，完成角色功能设置，能够快速对多个用户赋予角色名称，提高系统维护的便捷。

2）系统监控：主要对系统运行状态、服务器、登录情况以及用户操作日志进行监控。显示用户登录历史信息，默认显示当天登录信息，输入查询条件，查询历史记录信息。显示用户操作日志信息，默认显示当天操作日志信息，输入查询条件，查询历史记录信息。

3）其他与业务相关的工作流程及功能配置。

1.2  核心业务流程

专用资金管理系统的核心业务流程由表1所示的四个阶段构成，这四个阶段分别是：资金计划填报准备阶段、资金计划填报阶段、资金计划评审阶段和资金计划执行阶段。

1.2.1  填报准备

在资金计划填报准备阶段，系统的超级管理员（技术与信息服务中心）或二级单位管理员可以在规划运营部的指导下，对构成本轮资金计划申报流程的一些重要基础数据和系统参数进行设置。系统超级管理员可以对参与资金计划流程的组织机构的数据、资金计划项目的分类目录数据以及资金计划流程中所需的文档模板数据进行定义和设置。各二级单位管理员可以对本单位在本年度资金计划中的填报额度进行定义和设置。

1.2.2  资金计划填报

在资金计划填报阶段，由规划运营部发布资金计划填报公告后，各二级单位、公司总部各机关处室、职能部门开始进行资金计划的填报。在二级单位完成本单位资金计划的初始填报后，二级单位内部会有一个初审的流程，以确定最终提交给总公司进行会议评审的计划项目。公司总部各机关处室、职能部门既可以自己完成资金计划的填报，也可以委托规划运营部代为填报。

资金计划填报的业务流程如图2所示，一级管理员发布资金计划填报公告后，具有资金计划填报权限的系统用户就可以登录系统进行资金计划数据的填报。二级单位的资金计划数据可以由二级单位基层科室（二级普通用户）提报给二级单位管理员，也可以由二级单位管理员直接进行添加。二级单位的资金计划经二级单位管理员初审，筛选出上会评审的计划项目提交给一级管理员。

1.2.3  资金计划评审

在资金计划评审阶段，规划运营部汇总公司所有单位提报的资金计划项目，形成总公司会议评审材料。各二级单位管理员和总部职能部门代表会参与总公司会议评审，并在评审会上提交各家提报的资金计划项目明细、汇总和计划编制说明等材料。总公司会议评审结束后，各二级单位管理员和总部职能部门代表需要根据总公司会评意见对各家提报的资金计划进行调整。各二级单位调整后的资金计划首先由归口管理的总部职能部门进行确认审核，再由规划运营部进行确认审核。总部职能部门调整后的资金计划直接由规划运营部进行确认审核。

在总公司会议评审之前，一级管理员要以总公司为主视角汇总提报的所有资金计划数据，各二级单位管理员也要汇总本单位提报的资金计划数据，并形成本单位的计划编制说明，集团总部职能部门可以汇总二级单位提报的归口计划项目。以上各级汇总数据和资金计划填报阶段的明细数据将作为总公司评审会的评审依据。

1.2.4  资金计划执行

在资金计划执行阶段，规划运营部发布最终审核确认的资金计划项目后，各资金计划项目的提报单位和部门就可以启动资金计划的执行。各二级单位管理员在资金计划执行过程中负责反馈资金计划执行的状态和进度。公司总部各职能部门和规划运营部可以实时查看和汇总各资金计划项目的执行状态，并据此进行资金计划项目的考核。

资金计划下达执行的业务流程如图3所示，一级管理员向各单位下达通过评审的计划项目后，各单位就可以根据项目的工期计划安排项目的执行了。在项目执行过程中，二级单位提报的项目由二级单位管理员负责反馈项目的执行状态，包括标记项目执行阶段和更新项目完成进度。集团总部职能部门提报的项目由各职能部门进行项目状态的反馈。

2  系统开发实施

2.1  实施流程

专用资金管理系统的实施方案包括项目实施前的现场调研、项目实施、系统培训及售后维护。系统开发实施思路是：统一规划、分步实施；实现高起点、可扩展的建设实施模式；实施模式规范、易于后期维护、升级和扩展。具体实施流程如图4所示。

专用资金管理系统开发过程采用自顶向下、逐步细化的软件工程方法，根据资金管理系统的特点，在系统开发过程中我们拟采取敏捷开发模式，分模块，分系统，做到需求分析、研发、测试循环迭代式进行，保证系统构建的健壮性和完备性。

敏捷开发模式的开发流程如下：

1）软件需求分析：通过现场、线上视频会议交流需求。

2）总体设计：根据系统需求，设计整个系统的架构。

3）详细设计：在系统架构的基础上进行数据库设计和代码结构设计等。

4）编码：编写系统代码。

5）模块集成测试：将各个团队成员编写的模块集成，然后测试。

6）系统测试：整个系统模拟真实使用环境测试，分析用户使用体验和需求达成度。

7）开发迭代：对达成度没有满足需求的模块重新进行需求分析和设计、编码、测试，直至用户的需求达成度收敛。

2.2  开发环境

开发环境如下：

1）服务器要求。CPU：8核、内存：8 GB以上、硬盘：40 GB以上、带宽：4M以上。

2）服务器操作系统：Ubuntu 18.04。

3）数据库：MySQL 5.7。

4）编程语言：服务器端：Python、网页端：JavaScript、框架：Django、前端框架：Vue、小程序：JavaScript。

2.3  系统功能界面

系统功能界面中包含管理员用户、系统管理、专用资金计划、统计及考核、文档管理、系统用户管理等菜单，其中，计划编制功能模块的资金计划列表界面如图5所示，在此资金计划列表界面上，二级单位普通用户可以完成资金计划项目的添加、修改、删除、保存、提交等操作。支持以资金计划名称、编制时间等条件对资金计划项目进行查询。资金计划的属性字段可以包括资金计划编号、资金计划名称、编制部门名称、资金计划年度、申报金额、编制说明、编报人员等信息。

在资金计划列表界面上点击“添加资金计划”按钮后，就可以进入资金计划编制功能模块，如图6所示。在该功能模块中可以灵活自定义编制各种资金计划项目，比如可以制定资金计划类型、口径和方案，包括部门计划、项目计划和专项计划等。

3  结  论

企业专用资金管理系统包括综合展示、专用资金计划管理、考核评价、预测预警和系统管理五个模块，包含资金计划填报准备阶段、资金计划填报阶段、资金计划评审阶段和资金计划执行阶段四个核心业务流程，采用敏捷开发模式，系统建设完成试运行，反馈良好，规范了资金计划编制、审核、执行、统计等的管理水平，提升了计划统计工作质量，有效地保障了企业生产经营管理。

参考文献：

[1] 房东建.行政事业单位专项资金管理问题及对策研究 [J].中国产经，2020（15）：123-124.

[2] 杨黆.关于加强高校专项资金管理的思考 [J].中国市场，2021（28）：97-98.

[3] 孙萍.探索财政专项资金使用管理中存在的問题及对策 [J].全国流通经济，2022（9）：78-80.

[4] 唐鸣皋.煤炭科工集团资金管理系统设计与实现 [D].北京：北京工业大学，2018.

[5] 赵伟.集团企业一站式资金管理系统的研究与实现 [D].郑州：郑州大学，2020.

作者简介：李建国（1982—），男，汉族，山东昌邑人，工程师，工学硕士，研究方向：计算机应用技术。