村镇银行信贷资产质量面临的挑战

翟冬

资产质量面临的挑战

不良余额和不良率承压 不良资产是影响银行信贷资产质量的直接要素。随着宏观经济增速放缓，信贷客户违约压力明显加大，这导致银行资产质量出现了滑坡。预计未来一段时期，部分村镇银行的不良余额和不良率将呈现双升趋势。

新增信贷投放不足 近年来，国家陆续出台政策加大对普惠金融、金融支持小微企业的支持力度，但融资需求与供给不匹配的矛盾未能根本解决，大企业的融资供过于求，小企业的融资供不应求，呈现出明显的马太效应。有迫切融资需求的小微企业和农户普遍存在资金链紧张和缺乏可供抵押资产等困难，村镇银行对小微企业和农户展业的顾虑较多，通过做大信贷规模改善资产结构的传统做法难以奏效。

经营效益下滑 随着利率市场化进程的加快，社会整体融资成本一路下行，村镇银行的存贷利差进一步压缩。再加上不良贷款和不良率双升，导致当期计提拨备增多，直接影响当期利润，传统以存贷利差为主的盈利模式难以为继。

资产质量低下的原因分析

外部原因 一是宏观经济下行压力大。宏观经济波动导致金融资产质量滑坡的影响增强。纺织等产能过剩行业市场需求不振、供过于求，钢铁、房地产等行业受环保、限购等宏观调控政策影响明显，导致销量萎缩、回款周期加长等，其中一部分无力偿还到期债务，导致债务违约。

二是房地产押品价值波动。因为房地产区别于其他资产的特殊性，所以成为了金融机构最主要的押品。近年来，随着“房子是用来住的，不是用来炒的”定位不断清晰，房地产市场价格失去了上涨动能，有的区域甚至出现价格下行。一旦客户违约，再考虑到房地产押品变现周期变长的因素，其折现价值将明显贬损，就会使这些房地产押品对融资的保障能力减弱，从而导致不良贷款的产生并影响资产质量。

内部原因 一是管理机制不完善。村镇银行在公司治理结构、风控文化建设、人才队伍建设、定责追责机制等方面也存在很大差距。在公司治理结构方面，村镇银行是一级法人，容易产生大股东、高管操纵的情况。在风控文化建设方面，有些村镇银行全员参与风控和提高资产质量的意识不强，重拓客而轻风控的考核体系导致了价值导向偏差。在人才队伍建设方面，人才储备不足，员工培训投入不足，新的人才引不来、留不住。与此同时，风险责任认定和追责机制不完善，个人责任落实不到位。

二是信息平台建设滞后。村镇银行普遍缺少开发大数据信息平台的动力，在大数据信息平台建设上的投入不足，这主要表现在以下几方面：信息平台功能单一，有的机构甚至仍然惯用纸质签批，效率低下；信息平台数据源单一，未能便捷地接入外部信息为己所用，难以把数据做“大”；信息平台共享程度低，对于关联客户等信息欠缺统筹，不同网点间信息不畅通。

三是客户准入把关不严。客户准入是把控资产质量的第一道关口，很多隐患可以在准入环节发现并排除。比如，部分企业举借高息债务维系运转，财务费用居高不下；部分企业盲目扩张，短贷长投；部分企业法人治理结构不完善，过度依赖企业主个人，等等。但是，村镇银行普遍缺乏对形势和行业的系统分析，过多凭借经办人员的经验和习惯识别与控制风险，对客户准入把关不严，为资产质量滑坡埋下隐患。

四是资产处置缺乏新手段。近年来，在金融严监管的大趋势下，监管部门对问题贷款、担保圈贷款等加强监管检查问责，借新还旧、“过桥”资金还旧借新、平衡贷款主体置换贷款、隐形回购方式转让资产等“粉饰”资产质量的手段受到严格监管，传统的诉讼清收、以物抵债等资产处置方式存在周期长、不确定性强等弊端，对提高资产质量作用有限，因此亟须探索新的资产处置手段。

提高资产质量的对策

强化趋势研判 主动适应市场 村镇银行要强化对经济周期形势的研判，顺势而为。受经济增长速度放缓、部分行业产能过剩、中美贸易摩擦等因素影响，金融机构的不良贷款率呈回升状态是一个大趋势。要前瞻性地预测宏观经济走势，深刻、全面理解经济大环境给金融资产质量带来的严峻挑战，适度调整投放规模、行业、客群，优化审批流程，收紧授权监管。

强化押品监控 化解押品价值波动风险 充足有效的押品对降低违约损失至关重要。一是要对押品价值谨慎评估，坚持外部评估和自主评估相比较取较低值的原则，不得人为高评押品价值，将明显高评押品价值的外部评估机构纳入黑名单；二是做好抵质押登记和权证专人保管，确保不出现抵质押权利瑕疵；三是动态掌握押品结构和价值变动，发现价值波动超规定时要及时预警，采取补充抵押、增加担保等措施，确保押品足值。

加强制度建设 强化全流程信贷管控 村镇银行要加强公司治理，规范董事、监事、高层的职权分配，严格执行审贷分离，自觉坚守合规底线，加大基层人员培训力度，提升团队综合素质。要加强全流程风险控制，在贷前把好客户准入关，全面调查客户的信誉状况、经营状况、财务状况等情况，贷中强化贷款条件落实的审核，加强授信审批的实质性风险判断，贷后加强间隔期检查，发现异常及时预警并执行处置预案，在出现违约风险后的清收阶段，提高处置效率，争取最大化受偿。

加强信息平台建设 形成核心竞争力 村镇银行要提高对大数据价值的重视程度，加大投入，形成自己的核心竞争力。一是推行数字化办公改革，信息系统开发与内控制度融合，借助信息技术流程将内控制度落实下来；二是把数据库做“大”，将内部积累数据和工商、法院等外部数据集成到信息平台中；三是加强信息平台数据共享，将关联关系客户的数据统筹管理，实现各网点间的数据共享，以便于及时预判和控制风险。

严格客户准入 加强风险识别 村镇银行要发挥一级法人机构的优势，制定并实施适合自身的战略发展目标，按区域、期限、行业等制定更加细致的客户准入标准，优先支持符合国家政策导向项目的合理资金需求。同时，严格把控企业盲目扩张、短贷长投等突出风险，制定负面清单和一户一策的退出预案，将信貸投向转移到前景好、潜力足的项目上去，以达到优化资产结构的目的。

强化不良处置力度 提升处置效率和效益 加快不良资产处置是提高村镇银行资产质量的最直接途径。一是要用足现有的处置政策和手段，加大回收盘活力度，如对具有核心竞争力且具备挽救可能性的企业，可以在控制风险的前提下，通过贷款重组等方式，帮助企业渡过难关；二是善用司法资源，要根据具体项目情况尽快推动诉讼和执行；三是创新不良贷款处置途径，积极探索通过不良资产证券化等渠道处置不良资产。

作者单位：城发投资集团有限公司