个人养老金账户来了！投入前想清楚几件事

唐普林

2022年11月，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发了《个人养老金实施办法》等一系列相关文件。它的出台对我们养老有什么意义？又适合哪些人投入呢？

“快来看，养老金又有新政策了！”小君招呼大家。“单位不是一直在帮我们交养老金吗？怎么又要改了？”小依疑惑地问。M姐解释说：“这次出台的是《个人养老金实施办法》。所谓‘个人养老金’，是指完全由个人投资、个人拥有，不包含社会统籌部分的养老金账户。这可是养老金里面的‘新面孔’。”

“难道我们现在的养老金不是自己交钱吗？”小葵不解。“现在已有的养老金账户分两种”，M姐继续给大家科普，“第一种是我们最熟悉的社保账户。第二种叫企业年金，是指企业和金融机构合作，为员工开立企业年金账户，并定期为员工缴纳费用用于账户的投资运作，等到职工退休以后再按月从年金账户中领取退休金的一种养老保险制度，是目前社保以外，个人养老的重要补充。而现在出台的‘个人养老金’，未来会成为我们的第三个养老账户。它的特点是全部由自己掌握，包括每个月投资多少钱，买理财产品还是买基金，买哪几支金融产品等。而且等到退休后，‘个人养老金’账户里的钱也完全归个人所有。”

“我现在也能买各种金融产品，这和‘个人养老金’账户有什么区别吗？”小君疑惑地问。“从投资范围来讲，两者几乎没有差别。但是‘个人养老金’账户和你自己投资相比，有3点不一样。”M姐详细分析说，“首先，‘个人养老金’账户是封闭运作，在你退休之前‘只进不出’，这既能帮你做好养老金的强制储蓄，也降低了整个资产的流动性，算是有利有弊吧。其次，‘个人养老金’账户是可以享受税收优惠的，一定程度上帮你减免一部分个人所得税。最后，按照目前各大基金公司的普遍做法，通过‘个人养老金’账户投资相关基金的时候可以享受优惠的投资费率，有望每年为你提升0.5%左右的收益率。”

“听起来挺不错的。那什么样的人适合投入‘个人养老金’账户呢？”小君继续问。“其实只要有闲钱，每个人都可以投入‘个人养老金’账户。不过……”M姐话锋一转：“考虑到上面说的几点特性，大家投入养老金账户以前还是要想清楚几件事。”

第一，看一看自己处于人生的什么阶段。比较建议处于人生稳健上升期的中青年人投入“个人养老金”账户。如果你还在人生的快速变化期，未来各种大项支出可能比较多，那就需要三思而行。另外，对于临近退休的人来说，“个人养老金”账户的积累时间太短，投入的意义不是很大。第二，在功能上，你可以把“个人养老金”账户看作一个监督自己存钱的“管家”。至于它的税收递延、费率优惠，大家都可以直接忽略，因为优惠额度很小。第三，看一看你的投资能力处于什么水平。虽然“个人养老金”账户可以投资包括存款、理财产品、保险、公募基金在内不同种类、不同风险的金融产品，但它的最大功能还是帮助我们“强制积累”养老金，而这一功能和普通的商业养老保险存在一些重叠。因此，如果你个人的投资能力堪忧，风险偏好较低，那“个人养老金”账户对你的意义可能就没有那么大。

“这么重大的制度创新，刚出台的时候说不定会配套什么优惠政策。”小依已经开始摩拳擦掌了。M姐提醒道：“预计年初，我们就有望去金融机构或者银行，开设自己的‘个人养老金’账户了。届时，大家不妨都去尝尝这碗‘头啖汤’哦。”