绿色信贷助推乡村绿色发展：困境与实现路径

毕伯敏

摘要：工业化、城镇化的快速推进，使我国乡村生态环境问题更为突出。作为绿色金融的主要组成部分，绿色信贷对乡村绿色发展的推动将加速改善乡村环境。近年来，我国绿色信贷发展态势良好，但在推动乡村绿色发展时出现了相关政策、配套机制不完善，相关标准不统一，专业能力不强等问题。从健全完善绿色信贷政策机制、绿色信贷体系，建立统一完善的贷款标准，提高绿色信贷服务能力等方面着力，将更好发挥绿色信贷助推乡村绿色发展的作用。

关键词：绿色信贷；乡村振兴；绿色发展

自改革开放以来，我国工业化快速发展，用四十年走过发达国家四个世纪走过的道路，工业社会的发展逻辑也逐渐渗透进农业发展当中，但工业化的农业本质是以消耗资源为代价的，由此引发严重的生态环境问题。不仅如此，城镇化进程快速推进，城市中的污染产业向乡村转移也使得乡村污染加剧。内生因素与外生因素叠加，乡村生态环境问题日益突出，于是生态文明建设的概念在此时被提出，乡村振兴是实现生态文明的关键，因此乡村振兴的核心在于重建人与自然的关系。习近平总书记在党的十九大报告中指出了乡村振兴的总要求，其中生态宜居是关键，2018年的中央一号文件也强调以绿色发展引领乡村振兴，这为我国乡村发展指明了方向。乡村绿色发展要求在乡村发展中融入绿色发展理念，而实现绿色发展的一项重要措施就是发展绿色金融。作为绿色金融的主要组成部分，绿色信贷对乡村绿色发展的作用自然不容忽视，它能够促进乡村产业转型升级、促进农民绿色增收、是乡村环境有效治理的重要资金来源。但长久以来，绿色信贷实施的整体效果欠佳，助推乡村绿色发展的作用有限，所以如何在乡村绿色发展中化解绿色信贷的困境成为亟待解决的问题。通过梳理相关文献可以发现，学者们的研究多是关于绿色金融服务“三农”建设，关于绿色信贷助推乡村绿色发展的研究相对较少。所以文章对绿色信贷助推乡村绿色发展的现实困境及其破解进行了研究，以期为绿色信贷的发展提供一些建议。

一、绿色信贷与乡村绿色发展

（一）绿色信贷内涵

绿色信贷的概念源于绿色金融，而绿色金融又源于绿色文明。人类的工业文明达到最高峰，是以资源环境为代价的，于是人们大力倡导绿色文明，注重人与自然和谐共生。2007年7月，环保总局、人民银行、银监会联合发布了《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》，指出以严格的信贷管理支持环境保护，标志着绿色信贷正式进入我国污染减排的主战场。近年来，我国越来越意识到绿色信贷在乡村产业可持续发展、生态环境治理方面的重要性，虽然许多学者都对绿色信贷进行了界定，但绿色信贷的概念在学界至今尚未形成统一认识。通过对相关文件及以往学者的文献进行研究可以将绿色信贷概括为两个方面：对于高污染、高耗能、高排放的项目，提高发放贷款的门槛，已授信的项目如果出现重大风险隐患，及时中止直至终止信贷资金的拨付；对于资源节约、环境友好的项目，商业银行在发放贷款时给予相应的优惠，以鼓励各企业发展该类项目。因此绿色信贷应该是指商业银行根据客户对环境和社会风险的管理状况，决定是否拨付信贷资金，即通过金融手段提高企业的环境保护责任意识。

（二）绿色信贷在乡村绿色发展中的作用

作为绿色金融的一项重要金融产品，绿色信贷遵循人与自然和谐共生的发展理念，促进乡村产业转型升级、改善乡村环境治理、促使农民绿色增收，以实现乡村振兴。绿色信贷为乡村振兴提供可持续发展的动力，有助于实现乡村绿色发展。

1. 绿色信贷促进乡村产业转型升级

产业振兴是实现乡村振兴的重要抓手，其重点在于由增量导向转向增质导向，改变粗放发展的模式，建立绿色低碳、循环发展的乡村产业体系，而加大绿色信贷的投入可以满足农村产业发展要求，促进乡村产业的绿色改造和转型升级。其机理是：银行通过降低融资成本对绿色环保产业进行信贷支持、提高融资利率限制高耗能高污染产业贷款渠道的方式，促进产业结构升级；在绿色信贷政策的引导下，更多的资金流向绿色产业，促使绿色产业形成规模经济效应，促进产业结构调整，实现乡村的绿色发展。

2. 绿色信贷是推进乡村环境有效治理的重要资金来源

乡村的环境污染问题复杂，面源污染和点源污染叠加，内生因素和外生因素疊加，其有效治理一直是个难题。绿色信贷是推进乡村生态环境有效治理的重要资金来源，绿色信贷的投入能够加快乡村环境治理设施建设，推动生态循环农业发展，促进耕地资源有效利用和保护。另外还能盘活农村生态环境资源，鼓励农民创业就业，促进乡村生态文明建设与经济协调发展。

3. 绿色信贷能促进农民绿色增收

产业兴旺是农民摆脱贫困、增加收入的关键，选择合适的产业是产业兴旺的前提。2005年习近平总书记在考察浙江安吉县时提出的“两山”理论已经逐渐深入人心，将生态优势转化为经济优势、发展绿色产业是践行“两山”理论的途径。绿色信贷唤醒了绿水青山的经济价值，它为众多绿色产业如生态旅游业、生态循环农业、森林康养产业等的发展提供了资金支持，就地就近拓宽了农民的就业领域，使得当地农民实现绿色增收致富。

二、绿色信贷发展现状及其助推乡村绿色发展的现实困境

（一）绿色信贷发展现状

经过长期探索，绿色信贷的规模基本实现了稳步增长，质量得到了整体提高；制度体系也不断完善，对绿色信贷服务乡村振兴也做了相应要求；产品不断创新，其中支持“三农”绿色发展的产品创新也在不断推进。

1. 绿色信贷规模稳步增长，质量良好

截至2021年9月末，我国21家主要银行机构绿色信贷余额达14.08万亿元，较年初增长21%以上。绿色信贷资产质量整体良好，近5年不良贷款率均保持在0.7%以下，远低于同期各项贷款整体不良水平。绿色信贷在我国快速发展，已经被纳入金融机构考核之中。绿色信贷的环境效益较为显著。以节能减碳环境效益为例，截至2017年6月末，节能环保项目和服务贷款预计每年可节约标准煤2.15亿吨，减排二氧化碳4.91亿吨。

2. 绿色信贷制度逐步完善

2012年银监会印发了《绿色信贷指引》，2013年银监会发布了《中国银监会办公厅关于绿色信贷工作的意见》、《绿色信贷统计制度》，2014年银监会印发了《绿色信贷实施情况关键评价指标》，2016年中国人民银行、财政部等七部委联合印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》，2018年中国人民银行印发《绿色信贷专项统计制度》，2019年中国人民银行、银保监会等五部门联合印发《关于金融服务乡村振兴的指导意见》。近些年绿色信贷政策体系逐步完善，建立了以《绿色信贷指引》为核心的绿色信贷制度框架、信贷统计检测体系、综合考核评价体系。作为乡村振兴的重要金融力量，中国农业发展银行（简称农发行）出台《关于服务乡村振兴战略的指导意见》，各地分行纷纷向乡村绿色项目投放大额资金。另外，各个商业银行还建立了绿色信贷统计标识，建立了绿色信贷评价考核机制，绿色信贷制度不断完善。

3. 绿色信贷产品创新逐步推进

绿色信贷作为绿色金融的重要组成部分，其创新是各商业银行的重点，近年来，各商业银行积极探索绿色金融产品创新，节能减配融资项目、能效信贷以及排污权、碳排放权等环境权益融资都是探索的结果。例如，农业银行支持浙江分行金融服务产品“生态修复贷”，支持浙江湖州分行金融服务产品“绿色金融制造贷”。例如中国工商银行广州分行创新开展了助保贷、经营快贷（网上小额结算贷、税易通）、购建贷、经营型物业贷、小企业周转贷、网贷通、个人经营快贷等业务品种。再例如，浙江安吉农商银行创新“两山农林”系列绿色信贷产品支持“三农”绿色发展，助力推进乡村振兴战略实施，是信贷和乡村绿色发展有效结合的一个典型案例。

（二）绿色信贷助推乡村绿色发展的现实困境

绿色信贷是助推乡村绿色发展的重要力量，其发展已经越来越被重视。如上文所述，近些年绿色信贷的发展已经取得了不俗的成就，但绿色信贷实施的整体效果仍然不尽如人意，在乡村发展中的整体效益也有待提高。具体表现为：节能环保行业效益远大于“两高一剩”行业，但发挥作用并不显著且长久性不强。

1. 绿色金融服务乡村发展的政策法规不完善

当前绿色金融相关的政策约束力不强，多为倡导建议性的文件，指责归属明确、约束力强的法律法规还未出台。绿色金融支持乡村发展的政策文件缺少可操作性，作为绿色金融主要组成部分的绿色信贷，其服务乡村发展的可操作规定更是少之又少。虽然2019年五部门联合发布了《关于金融服务支持乡村振兴的指导意见》、2021年六部门联合发布了《关于金融支持巩固拓展脱贫攻坚成果 全面推进乡村振兴的意见》，对金融服务支持乡村振兴做了总体部署，但各地对于如何利用绿色金融支持乡村发展仍然没有具体的、微观的操作指南，绿色信贷服务乡村绿色发展的具体问题仍然有待解决。

2. 绿色信贷支持乡村绿色发展的配套机制不完善

（1）绿色信息披露机制不健全。一是企业的环保信息不易获取。金融机构精准投放绿色信贷的基础是能高效识别绿色产业、绿色企业、绿色项目，然而我国对于企业披露二氧化碳、二氧化硫等信息还没有强制性规定，农村更是成为环境监测的薄弱环节，为金融机构对农村绿色企业、绿色项目进行放贷增加了阻碍。二是环境保护部门提供信息难以满足金融机构需要，信息共享机制不健全。从一定程度上讲，生态环境部提供的信息受到企业环保信息取得难易程度的影响，被评价的企业并不能完全覆盖污染企业，而且企业的最新表现和政策动态往往需要金融机构自行调查，不能直接从生态环境部获取，给金融机构评价乡村绿色项目是否符合标准增加了难度。另外，我国商业银行内部信息平台不完善，提供的信息不全面。

（2）监督约束机制、激励机制不健全。我国绿色信贷支持乡村绿色发展的实践仍然处于初步探索阶段，对环境友好的企业缺乏鼓励和支持，再加上绿色项目具有外部性，对绿色企业、绿色项目的信贷支持会提高商業银行的成本、降低利润，所以亟须建立绿色信贷支持乡村绿色发展的激励机制，合理运用财政补贴、税收优惠等补偿性政策，提高金融机构向乡村绿色项目提供信贷支持的动力。另外，金融机构有关绿色信贷服务乡村绿色发展的业务，缺乏相关金融监管机构的有效监测，监督约束机制尚不完善。

3. 绿色信贷相关标准不统一

根据《绿色信贷统计制度》，目前绿色信贷包括两大部分：支持节能环保、新能源、新能源汽车等3大战略性新兴产业生产制造端的贷款；支持节能、环保项目和服务（共包含12大项目类型）贷款。但部分分类标准和统计口径的界定尚不清晰明确，未形成统一的定义，致使不同银行统计绿色信贷实施情况时口径存在差异。对便于统计的项目进行披露，而其余不属于这些类别但有利于环境保护的项目未统计到绿色信贷中。绿色信贷相关标准的不统一，对于绿色信贷助力乡村绿色发展是一个很大的阻碍。

4. 发展乡村绿色信贷的理念不强、专业能力不足

（1）金融机构绿色发展理念有待强化。虽然近些年部分商业银行将可持续发展理念纳入整体战略，但是总体来说金融机构的决策依据仍然是追求利润，绿色金融的重点投放领域仍然是工业。在这样的情况下，农村市场常常会被忽视，从近些年绿色信贷的投放情况就可以看出，乡村绿色信贷投放的规模相对较小。在国家大力推进乡村振兴的背景下，部分金融机构支持乡村振兴的意识仍然不够强烈，这样只会使其丧失广阔的农村金融市场，错过发展的机会。

（2）人才匮乏，专业能力不足。绿色金融、环境科学本身涉及的知识面较广，是对金融、产业、环保知识的综合运用，农村绿色金融的发展更是需要具备丰富的、各领域的知识储备，因此绿色信贷支持乡村绿色发展需要的是复合型人才，而我国绿色金融尚处于起步阶段，农村绿色金融的发展相对落后，相应人才更加匮乏。大部分银行的绿色信贷管理都是由其他职能部门开展，专业能力有待提高，亟需专业人才进行管理。并且培养足够数量的专业人才需要耗费大量财力、精力，是个复杂庞大的工程，这也是相关人才匮乏的客观因素。人才的缺乏在一定程度上制约了绿色金融推动乡村绿色发展的步伐。

三、绿色信贷助推乡村绿色发展的困境破解

乡村绿色发展需要久久为功，绿色信贷除了健全自身组织体系，还要完善其服务乡村发展的条件。具体可以从以下几个方面破解困境。

（一）完善支持乡村绿色发展的绿色信贷政策机制

各地根据当地实际情况，发挥政府的引导作用，针对性地制定绿色金融服务乡村绿色发展的政策，对于不同的绿色金融产品如绿色信贷、绿色债券等支持乡村绿色发展的具体措施做出规定，善于运用并进行灵活调整。对于支持领域和项目投向进行科学合理地规划，运用专项绿色贷款等对绿色金融服务乡村振兴的资金需求提供保障。

在制定政策时，要重视完善绿色信息披露机制。明确环保标准，将以前未列入但可以判断企业环保情况的信息做出强制披露的规定，加强对农村企业的监管，使金融机构对农村绿色项目放贷时做出准确的判断；建立统一的绿色信贷数据共享平台，实现各部门与银行的数据共享，对数据进行交叉验证，确保数据的准确性、全面性，提高银行实施绿色信贷的效率。

完善激励机制。实行绿色信贷税收优惠政策，减免农村金融机构绿色信贷业务营业收入的税收，调动绿色信贷支持乡村绿色发展的积极性；对于乡村环境友好的中小企业的贷款，还可以通过政府的环境影响评估得到政府一定的借款担保。

（二）健全支持乡村绿色发展的绿色信贷体系

作为绿色市场主体之一，各金融机构对自身的职能定位要有清晰的认知，构建适合乡村绿色发展的绿色信贷服务组织体系，实现优势互补。例如，作为开发性和农业政策性银行，国开行、农发行根据自身独特的职能定位，为环境保护基础设施建设、农村环境污染治理提供中长期贷款，并对绿色农业科技、粮食安全等重点领域和薄弱环节提供支持。农业银行要强化面向“三农”、服务城乡的战略定位，邮储银行要坚持零售商业银行战略定位，农商行、农信社等法人金融机构要坚持服务县域、支农支小的市场定位，各金融机构根据自身定位制定绿色信贷促进乡村生态环境治理的具体服务，为乡村绿色发展提供资金支持。

（三）建立统一完善的贷款标准

应针对绿色信贷进一步细化评估标准。赤道原则是一套适用于全球各国及各行业项目相关融资贷款的自愿性标准，旨在评估和管理项目融资中的环境与社会风险，最新修订的第四版赤道原则主动适应国际减排目标，许多发达国家都根据赤道原则建立了操作指南。我国亦应跟上国际步伐，建立我国的操作指南，更有效识别项目中存在的各种环境风险，以使商业银行依据企业的环保状况确定其授信额度，使绿色信贷更好服务乡村绿色发展。

（四）提高金融机构绿色信贷服务能力

金融机构要将绿色发展理念融入自身的企业文化当中，在乡村振兴战略全面实施的情况下增强服务乡村的意识，认识到绿色金融对于乡村绿色发展的重要意义。乡村相比于城市，其生态环境更脆弱，生态环境治理更为困难，因此，强化金融机构绿色信贷支持乡村绿色发展意识，为乡村可持续发展提供了理念支撑。

培养绿色金融专业人才，提高产品创新能力。开展专业培训，设计培训课程，对从事绿色信贷行业的相关人员进行专业知识培训；完善人才培养机制，组建绿色信贷团队，开展相应业务，丰富专业人才的实战经验；积极引进外来人才，增加人才储备。

积极探索创新绿色信贷产品，创新融资担保方式，拓展乡村绿色融资渠道，将互联网、大数据与绿色金融工具结合起来，努力实现绿色信贷对乡村振兴的全面覆盖，争取为大众带来更多的利益和实惠，了解绿色农业、生态保护、农村污染防治基础设施建设等重点领域和薄弱环节的贷款需求，助力美丽乡村建设。

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（作者单位：青海师范大学经济管理学院）