数字经济影响下云南新型农村金融组织风险防范策略研究

吴晓燕

对于云南省而言，农业是重要的支柱型产业之一。近年来，云南省乡村金融机构产品一直处于快速发展中，在增强投融资支持能力的同时，还大大提高了云南省乡村金融机构产品的服务质量。在数字经济发展迅速的今天，城乡金融业的发展依旧存在较大的差距，依旧存在各类新型农村金融组织风险，云南新型农村金融组织也不例外。因此，文章将对云南省新型农村金融组织发展现状展开深入分析，提出具有借鉴意义的风险防范措施，以期能够降低数字经济影响下云南新型农村金融组织风险事件的发生率。

一、新型农村金融组织发展概述

（一）数字经济发展对农村金融市场产生的影响

首先，数字经济发展有助于扩大农村商业银行的融资网络。数字金融的开展，能够给农业金融带来更多、更精准的融资方，同时也可以有效减少农业机构的融资成本和贷款难度、提升审批效率等。其次，有助于增加农村地区金融产品种类与数量，虽然农业地区的传统金融机构网点较少，且金融服务功能相对欠缺，但由于数字金融的迅速发展，促使许多地方金融机构开发了大量的泛金融服务产品，如网上支付、网上贷款和保险业务等，极大的增加了农村金融服务产品的数量。

（二）新型农村金融组织类型

2006年12月20日，中华人民共和国银行业监督管理委员会印发了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，在结合有关规定的基础上，对新型农村金融组织进行了一定的划分，大致分为三类，分别是村镇银行、贷款公司和资金互助社。

（三）新型农村金融组织特点及优势

第一类，村镇银行。村镇银行的创建人基本上都是金融机构，因此，使得村镇银行具有起点高、产权清晰、资金来源丰富等特点。除此之外，村镇银行还具有十分完善的治理结构以及监督管理机制，在经营发展过程中，具备良好的风险管控能力。同时，村镇银行相较于其他农村金融机构，还具有人力资源优势和较广的经营范围。

第二类，农村小额贷款公司。具备了贷款快捷、效率较高、目标市场集中、经营领域专一、市场准入门槛较低、产权架构清晰、管理架构短平、经营决策较灵活等特征。

第三类，农村资金互助社。农村资金互助社通常是由农户自主组建的，因此有着非常突出的农村合作银行特点。不过，也因为农村资金互助社通常是由农户自主组建的，因此，其资金是有限的，且也具备多样化、灵活性等信贷特点。

二、云南省新型农村金融组织发展现状

（一）云南省新型农村金融组织的主要类型

截至2021年末，云南省村镇银行的数量已经达到73家，占据全国村镇银行总数量的4.42%，如图1所示为全国31个省村镇银行分布情况。虽然这73家村镇银行分布在云南省的16个州市，但其分布并不均匀，例如：昆明市具有的村镇银行是最多的，有15家，而迪庆州、怒江州等地村镇银行仅有1家，差距较大。从整体而言，每个州市所具有的村镇银行数量基本与该地区的经济发展成正相关关系。

（二）云南省农村金融市场发展现状

通过表1可以得知，截至2020年末，云南省新型农村金融机构共有185个，小型农村金融机构共有2211个。云南省银行业协会相关负责人针对村镇银行高质量发展提出了一定的建议：一是继续通过相关政策的实施，落实对新型农村金融机构的支持和扶持力度；二是强化对村镇银行的监督管理以及指导，建立完善的考核评价机制，同时设立科学、合理的评价指标，以此提高农村金融机构的服务质量；三是进一步发挥乡镇政府所具有的重要功能，进一步明确了乡镇商业银行在农村经济振兴工作中所发挥的积极作用，并形成了健全的风险预警体系，以最大程度的减少了乡镇商业银行的信贷风险;四是进一步发挥行业协会作用，增强了农村金融机构履行职责的功能，并支持了农村商业银行的健康发展，以保证农村商业银行资本的充裕性。

（三）云南省新型农村金融组织发展对农村经济发展的意义

第一，有利于刺激农业消费，增加农村生产，从而提高农业经济繁荣。除了生产，还有很多农户在建筑、购置农机具、家用电器、为学生贷款等领域，也存在着较大的资金需求。所以，通过设立新型的农村金融服务机构，能够有效缓解这一困难，同时也促进了“三农”难题的有效化解。其二，为了促进健全和发展新型农村经济体制。通过建立新型的农村商业银行机构，能够有效减轻当地农民的融资负担，从根本上缓解了农村金融服务盲点问题，完善和健全了农业领域的基本市场经济体系，对于完善农业生产关系也将起到作用。第三，可以解决农村的金融服务问题。在建立新型农村金融服务机构中，政府可以吸收丰富的社会资金、民间资本，并能够保留农村金融资本优势，借此来提高农村金融的生命力，从而在一定意义上发挥出城市支持乡村，工业支持农业的作用。第四，有利于政府规范和管理民间金融活动，从而形成了金融市场。

三、数字经济影响下云南省新型农村金融组织发展可能面临的风险

（一）内部控制风险大

新型农村金融机构的建立，已经按照国家有关规定建立了相关制度，但信息化系统建设集约化水平不高，从而产生“烟囱效应”“信息孤岛”等现象。而且，由于相关部门针对数据与信息资源共享制度的建设尚有待进一步完善，导致了数据壁垒现象仍然严重。

（二）信用风险高

一般情况下，我国农村地区所发生的借贷基本上是親情借贷。农村地区的各个领域对于数字化发展的认识有待进一步提升，不仅数字化建设思路不明确，而且数字化建设的重点也不显著，使得数字建设在农村地区各个领域中的应用难以实现突破。因此，使得作为新生事物的新型农村金融组织，在农村地区信誉不足，因此，增加了农村企业或者是个人进行借贷的难度。再次，新型的农村金融机构所具备的所有权明确、职责明晰等方面的监管机制体系不健全，其运营、管理自成体系。但目前的管理规定，仍然是传统模式，忽略了新型农村金融机构本身所具备的稳定性与其他商业银行的管理政策的差异。

四、数字经济影响下云南新型农村金融组织的风险防范策略

（一）确定新型农村合作金融组织的法律地位

在新型农村金融机构的成长，须有健全的法制制度予以相应的保障。为此，各个国家在针对农村金融需求而建立各种机构之后，均制定了比较完善的法规制度，从而使新型农村金融的法制制度优势非常明显，以保证农村金融的快速健康成长。所以，在《新型农村金融组织法法律制度》也进一步确定了在农村经济合作组织的具体经营基础上。其中，17条要求合作机构具有平等的市场身份，18条取消了对过去农业合作方式的一系列限制，旨在引导农村合作机构按照当地特点，因地制宜培育发展新型产业。农业经济合作组织和公司、国企、私人资本等单位相比，在社会主义市场经济中既拥有平等的合法身份，也是作为完全自主的社会公司，在产品经营活动上也具有相当独立性，可多元化经营或连锁式扩张，在未来也可成长为类似日本农协集金融服务、商品行销、生产经营于一体的综合性企业。

（二）规范新型农村合作金融组织的股权设置

首先，制定完善的股权设置制度体系。在新型农村合作金融组织创建时，需要制定完善、明确的设置制度，对股份的具体分配情况等信息加以清楚揭示。同时，还必须逐步加强对股份设立机制的了解工作，以增加对股份的透明度，小股东也能更加全面地了解其相应的合法权益。其次，进一步明确对股份的总体要求。在保障广大农村中小股东合法权益的前提下，新型农村银行必须积极引导股份合理的流向公司，从而形成拥有相当数量主营业务实力突出、经营管理制度完善、股权相对独立的公司。再次，必须积极促进股权的合理流转。农村社会合作金融机构應确定积极正向的股份流转方式，推动农业股份适当地向公司集中，注意引进社会法人股与农业自然股权。另外，公司还应提供股权转移意向的信息平台，明确披露公司所有与股权有关的财务信息，并建立起系统的书面股份转移协议等文件；此外，相关部门应对公司股份转移流程中所包含的股份受让方资格、公司股份转让的股权结构、公司股份转让流程，及有关协议的合法性等资料进行严格审查；同时，依法对公司的股份流转结果报送当地银行业监督管理部门审核和备案。最后，继续完善公司所持有的新型农村合作银行，并根据《中国银行业监督管理委员会新型农村金融机构行政管理许可事项具体实施方法》的相关规定，逐步将公司的持有份额逐步降低至持有总量的百分之二十左右。当农村商业银行在首次公开发售新股后，每单位职工持股份额不得超过1%中的50万股（或二者按照孰低原则确定），员工的持有份额可降至股份总数的百分之十以内。要遵循“避免倒闭，资源充分，长久保证”的投资方针，认真做好对企业的股东身份审查，以确保股东入股动机充分正当、治理高效和具有长久的资金补偿功能，并切实避免受关联股东控制。

（三）完善新型农村合作金融组织的内部管理

第一，建立健全内部组织机构。一是要健全企业法人治理架构。随着国家产权制度不断进行改革，企业也逐步实施民主式的治理方式，进而使得董事会、监理事会以及会员代表大会的权利、责任逐步落实，对理事会、监事会中的企业高层管理人员和有关机构在预防和解决金融风险过程中要履行的社会责任也明晰界定，通过企业内部具有最大权利的会员代表大会直接选择出合适的人选，由此产生相应的公司监理事会成员，然后再由企业董事局人员聘用具备高级管理能力的人员。使得董事会进一步发挥公司内部的监督功能，最后完成对“三会”的互相控制。二是需要形成农村经营管理制度的基本法律框架。要实现国际农村联合投资银行的成功经营，就需要形成涵盖了财会稽核体系、信贷管理体系、风险稽核体系、岗位问责制度等，使农村经营管理制度逐渐完善。在建立健全透明化的企业财务管理以及审计制度体系的前提条件下，可以将企业资产负债情况以及审核结果定期进行上报，并统计发布到相应的金融信贷系统中，使得有关合作单位的成员能够获得信息，根据明确规定的信贷发放流程以及规定展开工作。与此同时，应规范企业分层授信贷款的监管和审贷分离。并通过企业内部的风险稽核系统有效识别公司经营运作过程中的违章、非法操作以及潜在的危险，充分发挥危机预警以及风险防范作用。建立健全企业内部问责制度，可以明确企业各个部门职责，再根据其职务性质，承担起相应的职责，如果发生重大风险事件，对企业的经营发展产生不良影响，将会对责任人进行严肃处理。只有这样才能有效地约束企业管理人员的行为规范，有效防范企业的经营风险。

第二，要充分发挥行业自律协会所具备的的监督职能。行业自律协会一定要发挥与同行业管理、咨询、监督相配合的作用，所以，行业自律协会就需要建立健全的行为准则与守则，以保证对各个会员单位进行内部控制的真实性，以推动业界的沟通合作，维护行业的秩序。同时，要推进信息公开机制改革，增强社会中介组织和媒体的公众监督功能。把新型农村合作银行的运行状况和规章制度的贯彻状况向社会公开，接受会员和社会舆论的监督，约束商业银行的经营监管活动。

第三，建立信用保证保险体系。一是建立完善的保险制度。其中，存款保险制度体系主要是指国家、政府等为了能够有效确保存款人所具有的权益，保障市场经济中的安全有序，通过制度的方式来建立健全的一个制度框架，并将之运用于银行在发生破产情况下，促使银行在破产后得以进行债务清偿。一方面，存款保险制度能够保障存款者的收入。另一方面能够增加储户对银行的信任感，进而保障银行资金安全，减少由于存款风险跑路所导致的流动性风险。二是建立信贷保障保险制度。信用保证保险制度能够保证商业银行对贷款人违约，或者不偿付时采取相应的重大损失赔偿措施，从而形成对信用风险的重大损失分担机制。三是建立农业风险补偿体系。农业风险补偿可以利用中央财政补贴制度或农村社会保障体系进行。对于典型的农村自然灾害风险，农民可以集体购买保险分担，降低农民因农业自然灾害无法承担赔偿责任的金融风险。

（四）明确新型农村合作金融组织发展过程中的定位

当前中国的农业合作金融机构发展形式大致有两种：一是农户自行组织建立的；二是政府部门相关机构指导农户建立并共同举办的。在农户自发引导建立的农业合作金融组织之中，相关部门不能直接干预其具体工作，而是应该做好组织者、规则制定和维护者的角色。而由政府部门相关机构主导建立的农业合作金融组织之中，在其初创阶段，主要经过政府部门的主动干预，促进农业合作金融机构迅速发展，之后相关部门的角色也应逐步过渡到组织者、管理者、监督者。

五、结语

农业低收入人群也是激活新型农村金融市场功能和服务的关键因素。从新型农村金融系统建立至今，为全国的农业低收入人群提供服务获得了明显效果。新型的农村金融机构，不但承担着金融服务“三農”的责任，同时也担负着建设新农村的重担。中国是农业大国，因此，在对农村的建设与国家发展有着紧密的联系。根据新兴农村商业银行相对不足的情况，建设好新型农村金融机构，成为打造新兴农业的关键。不过，在建立新兴农村商业银行的过程中，这也会存在着诸多的问题，例如，内部机制的不完善等，将会影响新兴农村商业银行的良性发展。因此，我们必须从确定新型乡镇合作金融组织的发展定位、健全新型乡镇合作金融组织内的资产分配、健全新型乡镇合作金融组织的内部管理、确立新兴农村合作金融在社会健康成长与发展中的重要战略地位四个方面上出发，为上述难题的合理化解提供方案。

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基金项目：本文系云南省哲学社会科学规划项目研究成果，项目编号：PY202220，项目名称：数字经济影响下云南新型农村金融组织风险防范策略研究。

作者单位：丽江文化旅游学院，副教授。