供应链视角下文创产业小微企业融资问题研究

王禹心

（吉林动画学院，长春 130032）

1 引言

创新创业活动已经成为经济增长的重要源泉。在众多创新创业活动中，文创产业小微企业是最为活跃的群体。文创产业小微企业融资难是一个世界性难题，特别是在金融危机下，文创产业小微企业融资难更为突出，制约了产业的健康发展，因此，对相关产业进行资金支持、优化金融服务显得尤为重要。

2 供应链视角下文创产业小微企业融资面临的问题

2.1 政府政策扶持力度不够

政府对文创产业小微企业的扶持政策往往都停留在资金、税收、贷款等层面，政策扶持力度不够。文创产业小微企业对政府来说属于弱势群体，对银行等金融机构来说属于弱势行业。政府在支持文创产业小微企业发展方面，往往又倾向于扶持大型企业、国企和央企，对于文创产业小微企业的发展给予的支持相对较少。

一是我国的法律规定了国家实行“鼓励创新、宽容失败”的原则，但由于我国目前没有专门针对风险投资的法律条例或细则，使得风险投资基金在运营中遇到的很多问题都无法可依。

二是我国在政策上没有针对创新产业制定相应的扶持政策（如风险投资基金运作中需要地方政府协调配套资金等），而目前又没有针对创新产业制定出针对性强、与地方经济相适应的扶持政策（如对高新技术企业研发费用加计扣除、高新技术企业认定管理办法等）。

三是我国目前银行贷款门槛较高且对风险投资基金贷款也不支持（对创投企业融资有一定限制）[1]。

2.2 供应链金融平台不完善

目前我国的金融市场规模有限，虽然部分地区已经有了较大的规模，但是由于我国金融市场的不成熟，没有形成一个较完善的供应链金融平台。在这种情况下企业和银行之间缺乏有效沟通，文创产业小微企业难以从自身寻找融资渠道，文创产业小微企业没有很好地利用现有资源，供应链上的上下游企业没有一个完善的合作平台，给文创产业小微企业融资的空间太小，造成了中小企业融资难、融资贵的问题，不利于文创产业小微企业的发展。

2.3 融资风险防范机制不健全

文创产业小微企业融资风险防范机制不健全，政府对文创产业小微企业融资的服务和监管不足，对文创产业小微企业信用体系建设支持不够。

首先，从政府角度来看，很多地区文创产业小微企业融资难的问题没有得到有效解决，主要原因是政府缺乏支持文创产业小微企业融资的动力和能力。

其次，从银行角度来看，文创产业小微企业信用体系建设的支持力度不够、信贷流程过于复杂、担保体系不完善、贷款审批机制效率低。

再次，从市场角度来看，对文创产业小微企业融资服务的市场化运作不够[2]。

最后，从社会责任角度来看，政府在扶持文创产业小微企业融资中没有起到应有的作用。

2.4 征信管理制度不完善

征信管理制度，是指一国人民银行为提高商业银行信贷业务的效率，按照国际惯例，通过设立全国统一信用信息基础数据库，建立企业和个人的信用记录，从而使信贷部门能够获得可靠的信息来源，为进行决策提供依据。但是在实践中，由于征信管理制度的不完善，导致部分企业面临融资困难。

一是征信体系建设相对滞后与企业信用信息管理制度不健全间的矛盾，制约了中小企业等的融资能力。

二是中小企业等对自身信用状况较为模糊，自身缺乏可量化的、真实可靠数据。

三是政府缺乏完善的征信体系建设。政府没有构建完善的征信体系，导致商业银行不愿贷、不敢贷，致使小微企业长期面临融资难、融资贵、融资慢的困境。

2.5 融资渠道相对单一

融资渠道过于单一，企业规模小、抗风险能力弱，在市场中的地位不高，容易受到其他类型融资渠道的限制。而融资渠道单一则会给文创产业小微企业带来更大威胁。目前在供应链金融模式下，以核心企业为龙头、上下游中小企业为网络的“网络协同”模式在供应链中发挥着重要作用，这一供应链结构使上下游中小企业可以共享优质的资源和服务。但是我国目前中小企业贷款主要依靠银行信贷资金支持，商业银行对文创产业小微企业贷款主要采取“抵押+担保”的方式，即以核心企业的应收账款、存货等动产或不动产作为抵押物，或以核心企业与第三方机构签订融资合同为担保进行借款。然而从供应链金融发展以来的实践来看，目前文创产业小微企业贷款依然面临着“抵押物+担保”方式下“抵押物不足”带来的融资困境。

2.6 金融机构与各小微企业间缺乏合作

我国文创产业小微企业融资难、融资贵的问题长期存在，其中一个重要原因是文创产业小微企业间缺乏合作。文创产业小微企业的交易不稳定，导致其现金流难以预测。由于金融机构对供应链的参与度较低，信息不对称使得文创产业小微企业很难获得金融支持。金融机构与各中小企业间缺乏合作主要有以下几个方面原因：

第一，金融机构和中小企业间相互没有信任，合作意愿较低。

第二，中小企业之间缺少资金流动，无法形成产业供应链。

第三，银行等金融机构不能及时获取信息、了解产业供应链上中小微企业的真实生产经营情况。银行等金融机构为了获取利润往往会提高对中小微企业贷款门槛、贷款额度、审批流程及风险管理的要求，导致中小企业很难从银行等金融机构获得融资支持。

3 完善文创产业小微企业融资的措施

3.1 加大政府政策扶持力度

文创产业小微企业属于知识密集型产业，我国在这方面还存在着许多不完善的地方。要完善文创产业小微企业融资，就要做好以下几点：首先，政府在政策制定和实施过程中，要加强对相关制度和法律法规的完善，并加强对相关领域的监督和管理，防止因政策制定不科学、执行不到位而造成负面影响。其次，政府部门应大力发展社会资本和民间资金进入文创产业领域的渠道。通过对民营资本投资基金的运作以及设立产业基金等形式为创意企业提供更多更好的融资服务，引导和鼓励民间资金进入文化产业。最后，政府也应适当调整经济结构和财税政策结构，在税收方面对国家重点扶持、促进其发展的企业给予优惠或减免税收等一系列政策，在财政补贴方面应提高对文化创意企业投入成本进行补偿以及税收奖励等多个渠道来降低文创产业成本。

3.2 完善供应链金融平台

完善供应链金融平台，对降低中小企业的融资成本有着促进作用。要完善供应链金融平台，具体可以从以下几个步骤展开：

第一，供应链金融平台通过“互联网+”技术手段将文创产业小微企业从传统金融机构中解脱出来，实现供应链上小微企业的金融服务创新和便利化。

第二，改善供应链融资服务，以标准化的票据、应收账款为核心基础资产，开展应收账款质押、仓单质押等多种业务方式。

第三，建立大数据风控体系，构建“全流程风控+人工审核”模式。

第四，引入区块链技术，保障交易信息的真实透明。

从裂缝分布规律可知，弯道路段较低一侧的路面裂缝比较高一侧严重，对表2中弯道高低侧裂缝面积进行差异比较，结果如表13所示。

第五，整合行业资源构建产业链联盟平台。

第六，加大政府政策引导及金融机构支持力度，推动供应链金融平台规范化建设。

3.3 建立有效的融资风险防范机制

在供应链融资过程中，金融机构和供应链上的企业都应建立合理有效的风险防范机制，加大对供应链融资过程中面临的信息不对称、不透明、交易成本高等问题的解决力度。要建立有效的融资风险防范机制，具体可以从以下几点展开：

①在风险识别与评估的基础上，设计科学合理的信用担保方式和风险防范机制，为融资企业提供低成本和高效便利的融资服务等。供应链融资企业之间应该加强沟通与合作，建立科学有效的信息共享平台。

②金融机构应加强对文化创意产业发展现状、行业发展趋势以及投融资风险特点等方面的研究分析，并制定相应风险防范措施以降低金融机构开展融资业务时可能产生的资金风险。

③在供应链管理中运用财务公司在资金融通方面具有的得天独厚之处[3]。财务公司要拥有资金融通所需的相关专业知识和技能，并提供各种有效而有针对性的融资方案和咨询服务。财务公司要拥有广泛而丰富的金融信息资源与先进网络技术、专业化投资顾问团队、专业服务机构等多种资源，可以提供全方位的专业化服务。

3.4 完善征信管理制度

在供应链金融发展的过程中，需要一个完备的征信管理机制作为支撑。针对当前征信管理制度不完善这一问题，文创产业小微企业应采取有效措施，完善征信管理制度。具体可以从以下几点展开：

①需要政府部门制定统一的征信标准和规范，建立和完善其监管平台，建立和完善信用管理办法和评价标准。

②需要建立一个完整的征信数据库平台，对核心企业和供应商提供全方位的信息服务，实现政府相关部门、金融机构和文创产业小微企业之间的互联互通[4]。

③引导和鼓励企业积极反馈相关信息，建立健全信用信息自愿登记机制，完善信用监管和惩戒机制。

④可以通过各种技术手段建立与企业密切相关的信用信息查询系统，既能保证企业信用信息的真实性、公开性，又能起到自我控制的作用。

⑤需要进一步完善相关法律法规和政策环境，为文创产业小微企业融资奠定基础。

3.5 创新融资渠道

目前，我国文创产业小微企业在金融生态环境中尚不具备良好的发展基础，而要想实现金融生态的良性发展，使资金融通渠道更加畅通，就要做好以下几点：

①健全文创产业融资体系。金融机构要打破信贷门槛，为小微企业提供低息贷款。政府要在金融机构和企业之间搭建信息服务平台，增加双方交流，提高政策的透明度和信息对称度。

②积极探索“文创+互联网”模式。引导文创企业借助“互联网+”进行融资，打造集文化创意、设计研发、生产销售等多环节于一体的全产业链，提升文创产业竞争力。通过将先进技术和互联网金融相结合，以文化产品为载体，引入新型融资模式。

③鼓励小微企业向银行进行融资。由政府主导建设文创产业小微企业金融服务平台，为中小微文创企业提供政策咨询、信息发布、银企对接等服务；对符合条件的中小微文创企业给予贴息及奖励等政策扶持；为中小微文创企业提供信用证保险和融资担保等增信服务。

④加大财政资金对小微文创企业的支持力度。设立专项资金，鼓励更多的中小微文创企业积极申报国家和地方关于中小企业发展专项资金，用于提升市场竞争力、技术创新和公共服务平台建设等方面的投入。

3.6 加强金融机构与供应链上各节点小微企业之间的合作

要提高小微企业的融资能力，就必须要加强金融机构与供应链上各节点中小企业之间的合作交流。具体可从以下几点进行展开：首先，在信息共享方面需要加强。通过信息化手段，建立供应链上各节点中小企业之间的数据信息共享机制，可以促进金融机构对中小企业进行风险识别与评估，从而为金融机构向供应链上各节点中小企业发放贷款提供可靠的依据。其次，通过建立供应链核心企业和上下游企业之间的数据信息交换机制，可以为金融机构及时掌握供应链上客户的资信状况提供基础。最后，要借助大数据分析技术对供应链上各节点企业进行信用风险评估、确定授信额度等，使授信审批更高效、风险控制更精确[5]。

4 结语

总体上看，目前文创产业小微企业的资金需求呈现出多样性和个性化特点，但在实际经营过程中由于其自身经营特点和产业链运作情况各异，往往难以找到适合自己的资金需求渠道。文创产业小微企业应加强多部门协作沟通机制，建立风险预警模型并建立快速响应机制，构建金融服务生态圈并推动金融产品与互联网金融创新相结合，优化产业链资金供给链条的同时提高产业企业融资效率和质量，促进文创产业小微企业进一步的发展。