国有股权管理流程与信息化融合构建的实现

□ 广州 张雪莲

为了能够对现代化国有股权的管理进行分析及研究，本篇文章主要以股权管理跟信息化融合进行探讨，并且以广东某大型省属国有能源企业的国有股权管理信息化为例，对国有股权的管理特点包括国有股权对信息化的需求进行了相应探讨。

一、引言

2010年国务院国资委在中央企业全面推行经济增加值考核，要求企业在发展的过程当中需要以资产重组作为发展的重点，不断对企业的产权包括股权结构进行优化，以此更好提升企业在发展过程当中的经济效益。为了能够推进及监管现代化企业制度，国资委将完善法人治理结构作为企业改革过程中的重要环节，通过公司“三会”（股东会、董事会、监事会）等平台，建立有效的现代企业公司治理机制。公司法人治理是市场经济及现代企业发展过程中的必然产物，完善法人治理结构也是建立现代化企业制度的一个核心环节，因为国有股权管理过程中，有着管理对象较多、关系复杂、管理涉及信息量大等一系列特点，在传统的管理模式下，整体管理效率是比较低的，且管理相对来说粗放。因此，必须要实现股权管理的精细化。这就迫切需要我们借助现代化信息手段，将国有股权管理流程跟信息化进行融合，以此来更好地提升股权管理效率。

二、股权管理工作的主要业务特点

1.管理的对象较多。集团的投资合作方涵盖了境内外、省内外多个地域，国有、集体所有、非公有多种所有制，中央、省、地市、区县多个行政层级，公司制企业、非公司制企业、事业单位和自然人多种法律主体，以及核心主业和多个多元化产业，管理对象数量较多，产业类型也比较多，组织形式多样，已经成为了股权管理的一个非常重要的特点。在大型企业当中管理的成员单位数量非常多，而且成员单位所涉及到的产业类型也比较多。除此之外，成员单位的组织形式也非常的多样，主要分为分公司、子公司，而子公司又包含着全资公司以及控股公司和参股公司等。

2.资产链条冗长。资产链条冗长，也就意味着企业之间的股权关系较复杂，在大型企业当中，组织层次是比较多的，一般来说在三级到四级左右，有的甚至可以达到五级到六级，这就导致其资金链条非常冗长，为股权管理带来了一定的复杂性。加之在改革过程中，在企业之间以及企业跟政府之间的产权划拨，包括股权转让及企业并购重组等一系列的问题，导致企业成员之间本身是相互持股、交叉持股的，所以这就更使得股权关系变得错综复杂。

3.涉及到多个管理维度。在国有股权管理过程中，一般来说主要包含两个维度的内容，分别是行政关系及投资关系。行政关系所对应的就是行政管理，例如集团总部和二级单位及三级单位等；而投资关系指的就是按照投资和被投资关系所形成的一种股权链条。一般来说，投资关系跟行政管理关系之间并不完全一致。国有股权在进行管理的过程当中，其主要的业务流程包含单位内部的横向流程以及上下级之间的纵向流程，所以这也导致国有股权行管理所涉及到的维度较多。

4.股权信息量比较大。国有股权的信息量是非常大的，所以在对信息进行维护的时候，整体工作压力也比较大，国有股权管理所涉及到的信息非常多，例如工商注册信息、财务信息，以及股东信息等一系列内容。这些信息会分散在企业的不同职能部门以及各种业务活动当中，每一个成员单位都必须要对这些信息进行维护管理，整体的信息维护量非常大。

三、股权管理的信息化需求

在对股权管理的信息化需求进行分析的过程当中，可以发现其主要包含着股权信息的完整登记以及信息查询，包括信息统计分析以及业务流程纵向以及横向方面的流转。

1.对于各成员单位的股权信息变动进行全面记录。因为股权信息量较大，而且更新也比较频繁，所以如果运用传统的工作方式进行管理，那么工作人员是无法全面掌握各单位的具体股权信息及变动情况的。因此对于各个成员单位的股权信息及变动情况进行全方位记录，将最新的信息反映出来，这也是信息化首先需要解决的一个问题。

2.快捷查询股权信息，包括直观反映出企业之间的股权关系。在对股权信息进行全面管理的基础上，需要提供查询的功能，也就是说一定要实现信息的快捷查询，能够根据各个企业之间的具体资金纽带关系，清晰完整地反映出每个单位之间的股权关系，包括整体的投资链条。同时，也需要能够查询到企业之间的具体股权信息的变动以及相关的历史数据。

3.股权信息统计分析。对股权信息进行统计分析是非常重要的，可以有效辅助产权结构优化，可以站在不同角度对于各种信息进行统计研究，能够有效地反映出投资的具体情况，为优化产权以及股权结构提供相应帮助，可以有效的促进股权管理的现代化以及精细化。

4.支持股权管理业务的流程。可以按照投资关系及行政关系来设置好整体的股权管理业务方面的流程，同时也能够选择支持企业的内部横向的业务，包括处理好上下级单位之间的纵向关系，满足企业内部跨部门、跨单位的业务流转具体需求。

5.实现三会议案的闭环管理。企业三会议案的管理所涉及到的业务节点是比较多的，而且本身具备着关联性，可以通过信息化方式来有效实现会议召开前议案的审批、会议后决议归档，实现业务的闭环管理。而案例中的大型省属国有能源企业在打造国有股权管理流程信息化时的主要目的也是为了能够有效地提升集团公司系统内公司制企业三会的管理水平及管理效率，确保集团公司各项决策部署能够通过三会程序落实到位。围绕着三会议案审核管理的具体需求，建立一套覆盖所有全资、控股及有实际控制权的二级、三级子企业的股权管理系统是非常重要的，能够有效实现三会议案的上报、审核、修改和归档、查询、统计等一系列的功能。

四、目前在国有股权管理中存在的主要问题

1.公司治理体制机制有待进一步的完善。首先，公司的治理制度体系建设并不是非常的健全，存在着一部分子公司忽视公司治理配套制度建设的情况。例如没有制定董事会议事规则、董事工作规则等公司治理运作制度，或者相关的公司治理运作制度没有履行正确的决策程序，没有分别经过各子企业相应的决策机构审议决策等。所以说这种套用的制度体系对于子企业来说并不符合其具体的经营管理情况，也不会产生实际的效力。其次，不同的制度之间本身存在着矛盾冲突，例如个别子公司的章程跟三重一大管理办法之间的权责存在不一致的现象，例如对同一个事项，最终决策机构不一致；或者是相关制度并没有遵照《公司法》的强制性条款，例如忽视了担保事项的法律生效条件，或者是只在三重一大的管理办法当中进行了明确，却《公司章程》当中体现出来。再其次，忽视了《公司章程》在公司治理中的重要性。《公司章程》是公司治理的基础性文件，是一个公司的基本大法，公司内部的管理应该以《公司章程》的约定为基础。同时公司内部的各项管理制度，包括三重一大管理办法都应该以《公司章程》作为准则。

2.公司治理运作有待于进一步的规范。首先，公司的治理组织结构并不是非常健全和规范，部分子公司的董监高等高级管理人员超过了任期时间，没有及时进行换届，一届的任期超过了三年，甚至有的时候可以达到五、六年。个别企业没有妥善履行好股东的权利，维护股东的利益，对于所投资的企业没有及时委派好董监高，个别企业没能及时履行董监高变更的决策程序，或者没有就公司的章程以及董监高的变更进行工商备案的办理。其次，执行公司的治理决策程序不够规范。子企业当中存在着公司治理意识比较淡薄，以行政审批代替公司治理决策，三重一大决策落实不到位等一系列的问题。各个板块企业也可能存在着应履行股东会及董事会决策程序却没有履行的现象。这种种问题的出现，也暴露了企业在公司治理及三重一大管理上的的缺陷及合规内控的缺失。再其次，平台企业承接股权管理职责能力有待于提升，自从集团实施了三级管控之后，二级平台企业承接了三级业务单位的股权管理职能，在开展的应上未上议案自动审查当中，三级业务单位应上未上议案数量占到了较高比重，这也反映出了二级平台企业没有很好的履行对三级业务单位的股权管理及监督职责。

3.产权登记管理有待于加强。自从新能源发展以来，集团公司的下属子公司数量增长的非常得迅速，新增的子企业一般来说都是新能源项目公司，无实职人员对其进行管理，在进行日常经营及管理的过程当中，所有的活动都是由上级单位来代替的，同时这种情况也加大了产权登记管理方面的难度，在进行产权登记的时候，其及时性没有办法得到保障。除此之外，各个板块对于产权登记工作的总体重视程度并不是非常高，没有把新设企业以及股权变动等产权事宜和产权登记事宜进行联系，这也就导致产权登记的时候容易出现漏登或者是滞缓等一系列的现象。

4.股权管理系统的企业信息填报工作有待于加强。对于一个企业的发展来说，信息是开展股权管理工作的基础，企业信息的完整性及准确性跟股权管理工作的质量息息相关。在旧有的股权管理系统当中，企业的信息模块存在着填报不够及时、完整等一系列问题。在对信息进行收集的时候，其收集的渠道不够通畅，而且过于依赖人工的更新以及维护，信息收集效率较低。

当然，上述问题仅仅是存在于部分下设子企业当中，并且随着国企改革三年行动工作的深入推进，上级监管要求、公司自身发展实际需要等均对进一步完善集团公司法人治理结构、优化董事会建设提出了更高要求，上述相关问题也得到了有效地梳理和完善。但想要从基础上改善上述问题，使国有股权的管理流程趋于现代化，构建现代化股权管理信息系统是非常的有必要的。

五、国有股权管理流程和信息化进行融合的构建

当前该能源集团拥有火电、水电、风电以及新能源包括综合能源服务、天然气等一系列板块业务，产业已经遍布了广东省全境，并已延伸到了省外及海外。为了能够更好地强化集团对子企业治理管控运作，选择积极探索股权管理信息系统能够更好地支撑管理工作人员清晰地掌握资本的运营以及加强企业的法人治理包括提升股权管理水平。2019年以来，该能源集团开始实行“集团总部+二级平台企业+三级业务单位”的三级管控模式，对于股权管理信息系统的建设也提出了更高的要求。结合集团关于“数字能源”建设的总体规划和安排，综合产权关系、板块管理关系以及托管关系，构建更加灵活、简洁的股权管理体系以及议案审核流程框架，进一步强化股权数据统计分析及展示功能，并按要求实现和集团其他管理系统、相关云平台之间的数据联通。

1.系统功能架构。系统的功能架构的设计主要是以集团的公司治理及股权管理、实际业务的需求作为发展驱动，使用云、大、物等新兴技术，结合集团的信息建设的具体规划，重构股权管理系统，并且支撑企业信息的全面化管理，对于整个股权管理流程有效地进行优化，实现全流程的闭环管理。有效地强化了股权数据统计分析功能，并且全面地提升了管理的质量以及效率，推动了集团股权管理工作向纵深发展。

2.详细功能清单。股权管理信息管理系统一共分为首页、工作台、企业信息管理、集团两会管理、子公司两会管理、文档中心等八个模块，每一个功能模块当中又包含着若干个子功能。

3.系统模块功能介绍。①工作台。工作台即系统首页快速处理事务和通知消息等界面，用户登录系统后，系统基于用户角色的个人工作台供用户快速完成日常工作。包括待办事项、督办事项、待阅事项、已办事项、关注事项、通知公告、统计分析、董监事履职信息等模块。②企业信息管理。企业信息管理包含登记信息、公司治理文件、股东信息、董监高信息、利润分配、财务状况、投资信息、企业简介、修改记录。通过系统的悬浮提示、操作说明等，规范所填写的数据，校验数据的真实性和准确性。用户可查阅公司信息，并可通过设置的筛选条件进行数据的高级查询。③集团两会管理。建设集团两会事务管理模块的功能主要是实现提案征集、创建提案、议案审核、决议落实交办的会议全过程管理、投资者基本信息与相关会议信息的全面管理，以及决议交办、决议落实及跟踪的PDCA全过程管理，提案的录入以及发起是董事会进行提案管理的源头，该功能页面主要可以查看的是提案的待办、办理中以及流程结束等全部状态。④子公司两会管理。有效地实现集团公司及各级子公司两会议案的编制（包括在线编制或上传已编写完成的议案）、公司内部审核流转按管理、产权或托管等关系提交相应上级公司审核、制定授权、决议交办、履行结果反馈及终结归档等两会议案全过程管理。⑤文档中心。文档中心模块实现除集团两会管理模块外所有文件的统一存档、查询，通过标准目录、自定义目录实现文件的规范存储和统计查询，该模块与其他业务功能模块直接关联，各业务功能中的附件上传都存到文档中心的标准目录中。⑥查询统计。股权信息管理系统通过企业信息管理、集团两会管理、子公司两会管理实现股权业务的精细化管理，并实现股权数据的规范化收集，因此系统针对系统内的股权数据提供全面的统计分析功能。实现所有录入信息的自定义表格，可导出excel、word等格式的文件，实现固定格式类报表；实现按照预定模板生成集团或各板块的股权关系图。⑦个人服务。个人服务主要是根据用户自身情况产生的一些个性化配置。用户可以根据实际的情况进行预设置从而简化系统操作过程，顺利推进业务审批流程，提高系统的灵活性。⑧系统管理。系统管理模块是针对系统运维人员以及系统业务管理人员的功能，实现对系统的基础配置、数据维护和权限管理功能。系统管理包括公告信息发布、菜单管理、人员信息维护、角色信息维护、角色权限维护、流程目录维护、工作流管理、用户登录日志、操作日志、数据字典、名词解释维护、组织管理、部门管理、议案环节配置、定时任务管理。

六、结语

国有股权管理的整体流程非常复杂，传统的管理模式已经无法跟得上现代社会的发展，必须要借助信息化手段，构建股权管理信息化系统是非常重要的。在本篇文章当中对广东某大型省属国有能源企业所构建的股权管理信息系统进行了探讨，并且对于几个重点模块进行了分析，希望能够为相关工作人员提供一定的帮助。