农业保险施行中存在的问题及对策探究

梁秀丽

（秦皇岛市海港区财政局，河北 秦皇岛 066000）

农业对国民经济的发展作出了巨大的贡献，农业保险对解决农业风险问题、分散风险、保障农民权益具有重要意义，主要指农业生产者在从事农业相关生产，遭受自然灾害、意外疫病等带来的经济损失，对其提供经济保障的一种保险形式。农业保险作为一项重要的惠农政策制度，提高对其的重视程度，深入研究其发展现状及发展阶段存在的问题具有重要的意义，同时结合实际情况采取有效的解决对策，推动农业保险的进一步发展。

一、农业保险概述

（一）定义

农业保险主要指农业生产单位、农业生产者在开展农业生产活动的过程中，因受到自然灾害的影响而遭受经济损失，为其提供保险保障的一种手段，同时农业保险的承保范围需要在保险条例阐明的具体范围内，该类保险属于一种财产保险［1］。从狭义层面进行分析，农业保险主要是针对种植产业、养殖产业方面的险种；从广义层面进行分析，农业保险的覆盖范围极大，涉及全部的农业生产环节和相关生产人员与财产。

（二）特征

农业保险具备三个特征。一是地域性，地域性是该类保险的主要特点，主要原因在于农业生产极易受到地域的影响，因此农业保险也具备地域性特征，主要指农业保险在险种类型、灾害类型及其频率和强度、保险责任、费率、期限等诸多方面，在某一区域具有相似性，在不同的区域具有明显的差异性。二是季节性，因为农业生产容易受到季节、气候的影响，农业风险也具有一定的季节性特征，所以农业保险在展业、承保、理赔、防灾等方面均表现出明显的季节性特征。三是经营成果的周期性，通过农业保险能够实现对相关风险问题的有效管理，对多数农业保险来说，其周期性特征十分明显，主要体现在经营成果的周期性上［2］。

二、农业保险发展现状

在农业生产和发展阶段难以有效避免和防范自然灾害，因此做好事后风险管控十分必要，这也是推动农业可持续发展的主要途径。随着我国农业的飞速发展，农业保险目前已成为保障农业生产发展的重要经济补偿制度，其以分散和缓解农业风险为目的，是推动农业可持续发展的必然要求和基础保障。

（一）农业保险市场规模逐渐扩大

我国财政部于2007年对农业保险提供保费补贴，农业保险逐渐以政策性保险为主，以商业性保险为辅，农业保险制度体系不断趋于完善。在此背景下，我国各级政府对农业保险制度的重视度明显提高，积极推出相关保障政策，因此农业保险在我国呈现高速发展的趋势。结合现状分析，全国农业保险承保的农产品超过270种，实现了对各个农产品领域的全面覆盖。相关统计数据显示，2020年产险业务中农业保险的保费收入高达815亿元，业务产业结构呈现持续优化的趋势。在此背景下，车险保费规模受到一定的影响，占比明显下降，农险占比持续提高，是继健康险与责任险后的第三大非车险种。2015—2020年，农业保险保费呈现持续增长的趋势，2020年增速超过20%，明显高于产险的行业增速［3］。农业保险的出现有助于分散农业生产经营阶段存在的风险，为农业的现代化发展提供动力，全方位保障农民群众的利益。

（二）创新型农业保险高速发展

近年来创新型农业保险呈快速发展的趋势，其类型主要为农产品价格保险和天气指数保险。对农产品价格风险来说，期货价格保险是我国重点发展的创新型农业保险。充分融合期货和保险，农户能够通过保险公司购买价格保险，同时保险公司通过相关期货企业购买看跌期权，在市场中，期货企业对看跌期权进行复制，达到套期保值的目的，进而有效转移和对冲农产品市场风险，实现风险的分散，形成各方利益的闭环［3］。

（三）农业保险基层服务体系不断完善

近年来随着各级政府部门与保监部门交流协作的深入，全国多数省市已初步建立了完善的发展体系，其中县乡保险机构充分发挥引导作用，政府“三农”保险服务办公室履行自身职责，不断提高服务效能，为农户提供优质的服务。相关数据显示，目前我国农村基础保险服务网点的乡镇覆盖率已超过95%，村级覆盖率已超过50%，基层保险服务网点超过40万个，基层服务人员超过50万人。

（四）农业保险高质量发展

进入21世纪以来，我国制定农业保险相关政策和制度，为农业保险高质量发展提供了保障，而高质量发展主要体现在三个方面。一是保费补贴类型增加、范围逐渐扩大。农业保险高质量发展需要强有力的保障，从2004年开始，我国一直以对农业保险提供财政补贴的方式为其提供保障。财政补贴能够有效解决农业保险市场失灵问题。国际上广泛应用的农业保险财政补贴的类型主要包括保费补贴、经营管理费补贴、税收优惠、再保险补贴等。其中保费补贴得到了广泛应用。2019年，央行等五部门联合发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》，积极鼓励财政条件允许的地方政府加大农业保险财政补贴力度，财政补贴险种愈加丰富。二是市场竞争和约束条件趋于规范。农业保险的高质量发展需要以规范的经营基础作为补充条件，我国为保险市场营造良好的环境，进而有效夯实经营基础。三是产品类型及服务管理更注重需求满足。农业保险的高质量发展需要以精准的服务为助力，我国通过创新保险产品不断夯实服务基础。随着相关政策的出台，将重要粮食作物制种保险纳入中央财政保费补贴，地方特色险种发展迅速，逐渐形成极具优势特色的农业保险产品管理制度。

三、现阶段我国农业保险在发展中存在的主要问题

（一）农业保险机构的理赔工作缺乏规范性，效率低下

农业保险的覆盖范围很广，同时类型丰富，具有一定的复杂性，在实际运行阶段具有很大的不确定性，因此灾害后的勘察、定损及理赔工作存在一定的难度。我国农业保险相关机构缺乏对先进技术的应用，灾后定损的技术保障不足，不利于明确具体的理赔金额，导致损失严重，因此部分地区农业保险理赔时间长，保险金及时、足额赔付至农户存在一定的困难。另外，部分农户对农业保险相关条款的认知水平低下，对理赔的具体条件和流程缺乏了解，因此难以保障农户利益。

（二）风险保障体系不完善

相较于普通财产保险存在的风险，农业保险面临的危险具有极大的不确定性。自然灾害是农业保险的主要风险类型，因为自然灾害无法准确预测，同时具有极强的突发性，所以很多保险机构为了避免自身利益受损，会将一些重大灾害划为除外责任。因为政府资金投入力度不足，同时保险公司无法承受巨大的赔付成本，如果承保，其赔付金额通常为收缴保费的数倍，所以保险公司的运行压力、经营负担明显增加，出现一定的经济问题，如果未及时处理相关问题，就会对农业保险的可持续稳定发展造成阻碍。

（三）农户的投保意愿不强

多数经济不发达的地区存在农户对政策性农业保险认知水平低下的情况，保险意识淡薄。长期以来我国农户处于自给自足的小农经营经济状态，农户经营的土地面积较小，并且粮食的价格偏低，仅通过农业生产无法有效提高收入，农业保险并不能提高土地的效益，在此背景下，多数农户对农业保险不够重视，接受度不高。大量农民前往城市务工，务工成为其增收的主要途径，他们普遍对农业生产经营缺乏重视。很多农户存在一定的侥幸心理，风险意识不足，过往发生自然灾害多依靠国家财政拨款与社会救济，对政府和社会救济的依赖性较强，无法积极主动地通过社会保障手段分散风险、保护自身利益，风险防范意识不足。

（四）保险补贴机制不完善

首先，地方政府的补贴层级较为单一，未进行有效细分，对于不同农业主体和经济发展水平不同的地区，保费补贴并无明显的差异。其次，补贴的实际覆盖范围不大，类型较少，仅包括10余类。经营费用方面的补贴不足，保障政策未得到全面落实。最后，补贴流程较为烦琐，农业保险的补贴需要经由农业保险机构、地区财政局层层审批与分发，因此农户获得补贴存在滞后的情况。

四、推动我国农业保险发展的对策

（一）积极引进先进技术，提高勘察效率，规范理赔工作

在勘察定损阶段，保险机构需要积极引进各类先进技术，技术赋能对降低农业保险运营成本具有重要作用，需要不断提高工作流程的信息化水平，如采用全球卫星导航系统、遥感技术等空间信息技术、信息化技术和网络通信技术等，实现对各田块信息的精准识别，如形状、位置、权属人、作物类型等，为承保、理赔和补贴提供数据保障。帮助保险机构全面掌握灾情动态，全方位追踪标的物，有效防范风险。在这个基础上，经营农业保险业务的保险机构需要加强信息化建设，建立完善的灾害风险预警平台，强化市场竞争力。加强对溯源系统、生物科技的应用，实现对从生产至消费全部环节相关信息的记录与监测，建立全产业链的信息管理数据库，推动农户、政府相关部门与保险公司的交流。另外，需要进一步规范保险理赔的工作流程，优化投保、承包、核保及理赔等流程，最大限度减少受灾农户的损失，全面维护投保农户的利益。

（二）建立完善的风险保障体系

为了推动农业保险的高质量发展，需要尽快建立完善的风险保障体系，各级政府部门均需要注重风险保障体系的建设，同时强化农业生产者的风险管控意识，提高其风险管控能力。首先，建立专门的农业保险基金。建立包括财政、税收、农业、林业、气象等多部门联合的委员会，推动农业保险的发展，以政府财政与保险公司部分利润结合，建立专门的大灾风险基金，同时为该基金提供税收优惠政策，优化与完善投资渠道，推动基金投资收益的多元化发展，建立以商养保的全新格局。将再保险基金和大灾风险资金共同列入风险保障体系，进一步完善风险保障体系。其次，积极探索新险种，如果灾情严重，造成的损失较大，需要根据具体情况提高险种的赔付费率，进一步完善风险保障体系。最后，准备金风险承担能力较差的问题仍然存在，各级政府需要加以重视，如果保险公司存在超赔的情况，需要给予其适当的补贴，引导社会资金给予相应的支持。另外，需要以搭建农业再保险体系为基础，建立多方共同参与、风险共同承担、大灾风险分散的体系。积极开发新产品，不断扩大保障范围，做好后续服务工作，为交易提供便利。

（三）提高保费补贴的科学性

首先，采取差异化补贴措施。补贴供给方需要结合区域的经济发展现状由省级财政向下级有效延伸，如果条件允许，需要进一步延伸至乡镇级财政，在这个基础上建立完善的补贴联动机制并进行灵活调整。对需求方来说，确保大宗农产品补贴的稳定性，结合地方特色农产品推动补贴机制的建设，同时进一步推动粮食生产功能区的延伸，逐渐转移至重要农产品生产保护区。并且需要提高对小农户保费补贴的重视度，切实维护农户的利益。其次，进一步扩大补贴的范围，加大补贴力度。财政补贴行列中积极纳入地区的优势、特色产业，逐渐为相关涉农业务提供补贴。最后，积极实施相关优惠政策。在增值税减免的前提下，逐步减少纳税所得额的占比，保证无赔款优待政策的全面落实，同时需要根据不同区域保险标的损失频率、情况等进行科学调整。除此之外，还要全面优化补贴流程，减少和消除重复内容，简化流程，对于重复的内容，财政部门需要做好备案工作。资金落实后，提交备案记录，为日后开展相关工作提供便利。

（四）夯实农业保险的长效发展基础

为了推动农业保险的高质量发展，需要提高对农险合规工作的重视度，全面落实国家的支农惠农政策。不断完善全程管控机制，积极实施农险承保理赔相关操作规范，做好合规风险排查工作，加大问题整改力度。通过完善内控体系、健全管理制度，有效提高农业保险的风险防控水平和服务效能。

另外，建立完善的农业保险工作协调小组，明确各方的职责，政府相关部门、保险公司、监管部门和农户（企）多方参与，建立完善的多部门协作配合机制，加强配合，探索一条适合本土情况的农业发展道路。

五、结语

农业保险制度的完善对保障农民群众的利益、促进农业发展具有重要作用。近年来，我国农业保险的覆盖率明显提高，但是其在发展中仍存在一些问题，如农户投保意识不强、宣传力度不足等，需要加以重视，加大宣传力度，不断完善农业保险制度，推动农业保险的可持续稳定发展。