金融支持小微企业发展问题的探析

刘晓宇

（哈尔滨金融学院 金融系， 黑龙江 哈尔滨 150030）

伴随着新冠疫情爆发以来，小微企业受到了不同程度的影响，各地区加强对小微企业的政策扶持，积极鼓励小微企业的创新发展，引导信贷资源流向小微企业。小微企业产业层次较低，基础薄弱，规模较小，抵御风险的能力也较弱，自身条件不足限制了金融机构的信贷投入。金融机构要积极推动小微企业信贷产品和服务方式创新，缓解小微企业融资的困难。

一、小微企业发展过程中存在的问题

(一)融资渠道单一

目前，小微企业金融供给的主体有以下几类：国有大型商业银行、股份制商业银行为主的大中型商业银行，城市商业银行、农商行、农信社、农村资金互助社、村镇银行等。小微企业发展所遇到的其中一个难题就是自有资金的缺乏以及后续融资困难。一方面，股东资金的有限性与小贷业务的扩张性存在着矛盾。小微企业的贷款特点是期限短与数额低，但由于小微企业融资规模小，因公司股东多为民营企业高管，其自身产业规模不大无法提供过多资金。而公司股东一般都还有其他实体产业，资金也受到了一定占用，无法将全部资金都投入到小微企业中。另一方面，小微企业在对外融资时也有许多限制。因此，小微企业的发展更加依赖银行的信贷资金。

(二)股权结构不合理

股东情况不稳定是小微企业一种常见情况，这是由于小微企业股东多为民营或个体经营高管，自身企业资金就不稳固，当自身出现资金流动性问题时往往选择撤离小微企业的资金来稳固其自身产业，这种情况对小微企业的正常运转常发生了极大的影响。这就导致了小微企业成立时企业法人股东与自然人股东数远远多于运营后的股东人数，其原因就是公司股权结构不合理。同时，公司的内部治理也是也存在着许多问题。据了解，小微企业为民营企业公司，而公司类型属于为股份有限公司，公司股东数量极少仅为五到十五个，董事长往往都是由持股最多以及有从事金融行业经验的股东担任，其余股东按持股比例依次担任财务以及风险管理，这就导致了虽然建立了三会，但是公司还是由董事长一人独揽大权，公司治理结构沦为形式。董事长往往因为对这个行业了解不够而做出一些错误的决断和运营导致公司利益受损。目前，在小微企业相关管理办法中明确规定：“小微企业最大股东持股比例不得超过小微企业股本总额的40%，而其他股东持股比例不得超过小微企业股本总额的20%额，这意味着政府希望有更多人成为小微企业的股东，共同探讨小微企业未来的发展而不是只靠董事长一人维持公司的运转。

(三)专业人才缺乏

目前，大部分小微企业管理者的最高学历仅为本科，而员工的学历通常为大专或中专，其中受过专门金融知识培训人员的缺乏同样导致小微企业发展面临困难。在小微企业的相关规定中并没有对从业人员的学历设立门槛，而且员工缺乏相关的工作经验。这使得他们只能在工作中依靠自身在日常工作中积累相关经验，大大地降低了工作效率，不仅耗费时间长而且难以在工作中进行创新。高层领导虽有一定的工作经验和知识储备，但是也难以发现基层的一些问题。一方面，小微企业之所以缺乏人才的一个很大原因是在宣传程度上比较差，人们往往不知道这个企业的工作目的以及业务范围，尤其在高校没有相应的宣传，金融专业的学生在毕业后往往倾向于在银行就业，而不是去小微企业；另一方面，小微企业也存在严重缺乏对在职员工进行培训的问题，其原因分为外部与内部。外部原因是小额贷款公司成立时间短，经营业务少，缺少经验积累以及专业知识的学习，并且组织培训使得公司付出的成本加大，使得公司管理层不愿花费过多成本在员工培训上。内部原因则是员工自己的主观能动性较低不愿花费时间在学习上，作为小微企业主管部门的相关部分举办培训活动次数有限，其主讲教师是从事信贷行业工作有着丰富经验的员工，虽然这样确实可以加深对小微企业融资问题的了解，但是小微企业还是缺少属于自己量身定做的专门课程。

二、金融支持小微企业发展的对策建议

(一)创新金融产品和服务，打造小微企业绿色通道

金融机构要积极创新金融产品和服务，满足小微企业个性化的资金需求，要全方位多角度了解小微企业的信息，解决一些小微企业融资过程中出现的信息不对称的问题，大力推出信用贷款；综合运用信用贷款、联保贷款、抵押贷款等多种方式，积极发展供应链融资、股权等质押贷款业务，满足小微企业的个性化需求。同时，合理确定小微企业贷款期限，在法国的银行给小微企业提供的贷款不需要担保，最长期限为8 年，贷款期限越长，越有利于小微企业更加合理地将贷款资金用于生产经营。开展银行承兑汇票、保函、票据贴现等多种融资服务，优先办理小微企业的商业承兑汇票，打造小微企业绿色通道。

(二)加强与银行合作解决融资问题

现在商业银行与小微企业合作的形式主要是提供批发贷款和提供担保的形式，两者进行合作即可实现共赢。但是由于小微企业经营风险较大，两者之间的合作缺乏持久性，因此可以建立符合市地状况的融资中心来加强两者之间合作的持久性。首先，政府部门应该与商业银行等金融机构建立信息共享渠道，加强双方之间的合作，并与商业银行就利率方面获得优待。其次，还应建立相应的风险补偿机制。商业银行与小微企业合作是有一定的风险的。为了促进小微企业与商业银行的合作，政府可以建立“风险投补偿基金”来对冲风险使得商业银行与小微企业合作更紧密，补偿基金一定要以专款专用为原则禁止被用作其他用途。

(三)健全公司治理结构

评价一家企业是否成熟的一个重要因素就是是否拥有完备的公司治理结构，小微企业也不例外。股份制公司的优点是可以聚集更多的资金以及拥有较高的民主程度，而黑龙江省小微企业相对就适合这种公司模式。但是股份制公司的弊端也有一点很明显，虽然小微企业在监管部门的要求下建立了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层的组织架构，但是大多数小微企业事项决定还是由董事长一人决断，这就导致了公司的治理结构形同虚设，公司内部管理机制无法由法人治理结构展现，所引发公司经营风险提高，公司经营损失加大。

要想完善公司治理结构主要有两点：其一是调整股权，在严格把控股东拥有良好的信用以及拥有充足的资产数量为前提下分散股权，吸纳更多股东入股，现如今在公司不能吸收存款的情况下吸纳更多股东意味着既可以扩大公司资本，又可以分散经营风险，极大地缓解了因资金不足而造成发展较慢的问题。其二要严格规划治理结构，在建立股东大会、董事会、监事会以及高级管理层后要分工明确，使其相互制衡，避免一家独大的情况发生。现董事长一般由公司最大股东担任，因此在公司决策中拥有极大的话语权，其他股东无法对其产生约束。董事会应明确董事长职责并对董事长产生约束避免因董事长权力过大而对公司利益产生损害。为了降低贷款风险，公司还应设立贷款审核委员会，对将要发放的贷款进行审核，并设立投票机制，防止一人独断专行。

(四)引进与培养专业人才

人才对于任何企业都是至关重要的因素，小微企业也是如此，特别是小微企业需要大量拥有相关金融知识的人才来完善自己的服务流程以及管理方式。小微企业的大部分员工中，学习了相关金融专业的大学生更是寥寥无几，除了公司的总经理可能从事了相关金融行业较多年而积累了一定的经验外，大多数员工只能是在工作中提升自己的工作经验并学习相关知识。首先，若想引进优秀人才就要让更多的人了解这个行业，对小微企业的宣传力度要加大，这样才能让更多的人认识到这个行业未来发展状态良好，譬如在高校的招聘会上为大学生提供专门岗位以及招聘高校学生来到自己的公司实习来增加对于该行业的认知以及培养他们对小额贷款这个行业的兴趣。将这些大学生作为公司的储备干部来应对将来人才缺乏以及流失等问题。

其次，对于有经验的人才引进同样要重视，要为他们提供适合自己的岗位来发挥才能，也要提供符合或略高于行业标准的薪酬待遇，使得这些人才对于公司产生依赖感，减少人才流失，在合适的机会还应创建属于自身的高管团队来解决公司实际发展中遇到的各种问题。

第三，对于现有员工加强培训。由于员工经过培训之后自身的能力加强，业务素质提高，工作效率就提高，公司可获得利润也会提高。公司在聘请专家为员工指导的过程中还应积极组建学习活动，交流经验，使现有员工能更快的熟练自己的工作内容并进行优化。相关部门应当为培训员工贡献力量，组织更多的从业人员培训讲座。

(五)发挥政府部门主导作用

一是进一步完善中小企业融资体系，多途径拓宽小微企业的融资渠道，大力发展金融市场，为小微企业发行短期融资券等债务融资工具提供信用增级支持，多渠道拓宽小微企业的直接融资渠道；二是完善小微企业担保机构的内部管理和外部经营环境，为小微企业提供良好的社会化的服务，明确并降低抵押贷款过程中的收费项目的标准，减轻小微企业的经营负担；三是完善小微企业信用担保体系，改善担保机构内部管理和外部经营环境，政府还应在税收方面对小微企业进行优待。目前由于公司性质导致每笔贷款收回时都会收取税费，而小额贷款性质就是单数多、金额小，因此这极大的降低了公司所获得的利润。政府需要出台相应的政策来减免公司的赋税，或通过财政补贴的方式来退税，并根据小微企业经营方向与贷款额度来确定补偿比例。