高质量发展视角下企业强化金融风险防范、提升金融服务探析

摘 要：金融风险，是指容易系统性诱发行业资金链断裂和机制失灵触发金融危机的风险，是使资金、财产、信誉遭受损失的根源，因此做好风险防范尤为关键。当前，从宏观政策背景下强化金融风险防控，是牢牢把握新时代总书记对金融作出一系列重要指示、批示和全面系统的论述，打好防范化解重大风险攻坚战。针对国有企业产业资产和金融资本强力结合点，从而提高风险抵御能力，增强国有企业的竞争力，繁荣社会主义市场经济。

关键词：金融风险;防控;风险识别;强化服务;机制建设

本文索引：孙海龙.高质量发展视角下企业强化金融风险防范、提升金融服务探析[J].中国商论，2022（12）：089-091.

中图分类号：F832.59 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2022）06（b）--03

“十四五”期间，我国将进一步深化金融供给侧结构性改革，不断推动国有资本布局优化调整，提高国资国企改革综合成效，高质量发展已成为国有企业发展的必由之路。财务公司作为金融机构在深化金融体制改革、强化服务及风险防控能力、推动实体经济发展等方面将产生新的机遇。但在强化风险管理、丰富服务手段、有效提高金融供给能力方面，仍需进一步提升。

1 基于宏观政策背景下强化金融风险防控的必要性和重要意义

1.1 从当前宏观政策环境看风险防控的必要性

站在新时代的起点，中央经济工作会议明确提出并强调，要坚持稳中求进的总基调，强化风险管控下做好金融风险的风险识别和防范化解，对推动新业态、新模式、新产品和新技术的发展，提高金融服务实体经济的创新力和竞争力尤为重要，对持续推动国有企业健康发展意义非凡。

1.2 从国有企业集团发展角度看风险防控的重要性和战略意义

当前，国有企业集团以学习习近平新时代中国特色社会主义思想为主线，深入贯彻总书记提出的打好防范化解金融风险攻坚战的战略目标，坚决贯彻党中央对国有企业战略发展决策部署。而财务公司作为国有企业集团金融服务主阵地、风险管控的主战场，如何提高风险预判能力，防范风险，筑牢资金运行防火墙，从而有效提高资金整体运作效能，发挥好 “四个平臺”作用，对当前提高金融服务能力的重要性不言而喻。

以我国平煤神马集团为例，集团努力推进集团公司的“四项工程”，正处于改革攻坚的战略机遇期和深水区，资金战线如何强化管理，做好内部控制，及时发现管理中存在的风险与漏洞，对集团企业顺势发展、大而走强有着重要的战略意义。

2 当前国有企业集团财务公司风险管理中存在的主要问题

2.1 管控风险体系仍需优化、职能发挥有待增强

企业集团董事会在风险管理中的职能决定了风险管理体系发挥主体责任，必须健全以基层单位、资金部门、总部机关三级联防联控的高效运转机制，但由于运转体系环节存在个别不健全，有些职能部门发挥不完善，导致资金调配、发展经营、业务开展及审核结算开展不畅，使得组织系统、监督系统职能发挥不充分，导致风险管控的不到位和不可预见性。

2.2 风险认识存在不足和风险识别管理能力有待提高

目前，部分国有企业集团财务从业人员对金融机构的风险性认识存在不足，有的缺乏足够的风险知识，认为财务公司服务单位是国有企业集团内部，在经营上一般不会发生风险，重视业务发展规模和盈利能力，存在轻防范风险和内部控制的思维;甚至一些人把风险视而不见，把风险防范单纯地理解为提高员工职业道德水准或制定规章制度，不能充分且深刻地把握风险的内涵和成因，仍秉持传统的风险管理理念，没有及时跟进发展，没有做好衍生各种潜在风险的预判，风险点细化分析不到位，可能存在没有及时挖出风险的根源，会导致资金风险。

2.3 经营管理思路还需优化和服务能力有待提高

基于目前国有企业的发展，部分企业的经营管理者存在思路不统一，意见不一致，对集团发展存在短视行为，没有长远的规划。针对服务对象的限定性和经营范围的特殊性，在国有企业集团总体战略目标的规划下，不能充分考虑财务公司的经营目标，导致一些财务公司的监测指标偏高，虽整体发展良好，但还需优化。特别是有些财务公司觉得是集团内部部门，在服务能力上，存在坐等办业务现象，不能更好地提高金融服务职能。

2.4 风险管理的信息化水平有待加强

当前，国有企业大多数都很重视风险管理的信息化水平，都在积极研发共享中心，大力引进科学技术，推进高效管理。但在发展过程中，存在与老系统的衔接问题、资料的迁移问题，科技系统还存在不完善，在对接和抽取整合的过程中，容易出现延迟，数据提取不完全等问题。再加上新业务功能上线迟缓的限制，导致财务公司金融创新产品无法对接。还有的财务公司与国有企业集团财务系统软件不是一个开发商，导致无法实现信息系统间的无缝衔接，信息的共享程度开发存在制约因素，使得财务公司内部控制管理信息的获取、归集和分析水平效率不够，给内部控制带来了效率问题，有可能管理不到位还会发生操作风险，这就需要风险管理的信息化水平进一步加强。

2.5 风险点系统梳理和风险防控体系仍需加强

财务公司作为国有集团资金规模化集中处理的非银行金融机构，为集团成员单位提供结算、融资、投资、财务等金融服务，资金管理、信贷资产管理等核心业务，有特殊风险领域，易发、高发、频发的领域。因此，如何完善风险防控体系，如何找准诱发风险与业务风险易集中暴露的结合点，是做好风险预判和风险识别的关键环节，更是有效建立风险控制的关键地方。特别是很多财务公司目前根本不系统梳理风险点，没有完善的风险防控手段，甚至内控制度过于老化，更没有规范的操作制度，存在制度体系相对落后和不全面的情况，导致风险防控体系形同虚设，出现风险和漏洞处置机制滞后。有的公司仅是应付考核和检查，根本没从规范风险体系上从严要求，没有从内部管理上提升，风险防控及风险阻断隔离能力不强，更需要管理层的重视，在风险防范效果和风险控制能力全流程和全方位上仍需进一步加强。

2.6 金融队伍培养滞后和高素质复合型人才相对缺乏

目前国有企业集团财务公司从业人员中，不难发现，既熟悉国有企业又熟悉金融业务的“双料型”人才相对缺乏;既懂金融业务，又懂风险，熟练管理的多功能善变的“复合型”人才相对短缺;科技网络含量较高的“技术型”人才更是储备不足。加之有些国有企业培训经费划拨滞后，金融队伍培养滞后，缺乏有效培养管理和晋升激励机制，还有的培养机制不够健全，新业务学习渠道受限，导致一部分人凭借经验过多，存在着“摸着石头过河”现象，不能有效识别风险。有些地方国企存在多数工作人员来源于国有企业内部，外聘专业人才较少，缺乏相应金融机构的从业经历，导致财务公司存在着专业素养不足，发展和创新力度不够的现象。

3 国有企业集团财务公司提高风险管理强化服务的对策

3.1 全面发挥主体职能，健全全面风险管理体系

充分发挥国有企业集团董事会在风险管理中的主体责任和管理职能，健全三级联防联控全面风险管理体系。树立现代风险管理理念，持续推进以组织系统、制度系统、控制系统、监督系统为核心的全面风险管理体系建设。从基于业务流程（事前、事中、事后）的三道防线和管理手段（合规风险、稽核审计）的前后防线两个维度，确保风险管理组织建设的相对独立性和专业性，避免过度依赖国有企业集团本部，强化风险预判性，以形成制度体系全覆盖、制度执行保障体系和制度评价风险管理制度体系。以风险、识别、量化、控制评价、整改优化为步骤，完善控制系统建设，建立日常监督、专项检查、考核评价等手段，监测处理风险。特别是在贷前、贷中、贷后三个环节实行全流程监控，完善授信方案，避免公司重业务、轻管理体系建设的思想。另外，全面分析识别控制国有企业关联企业风险，增强风险的预判能力，及时做好行业评估和贷后监督考评，整治排查融资过程产生资金挪用的风险，跟踪了解企业承受力。有些职能部门要进一步健全，充分分析贷款带来的财务负担，避免出现经营和财务风险，将资金安全防线抓牢，充分行使好智能风险化解和管控。

3.2 强化风险识别管理，提高风险认识力

要强化对国有企业集团财务从业人员风险管理能力的提高，提高风险认识力，强化风险识别管理，主要是判断风险的类型和找出风险的根源。国有企业集团财务公司对内担负着成员单位的资金集中管理和保证资金供需的重任;对外同金融机构要建立长期往来业务关系。因此，业务的多样化和引起风险原因的复杂性，在有效识别风险上要有足够的重视。及时采取有效科学的方法，特别是注重结算系统的安全防范、资金安全 ，这关系到集团财务公司乃至整个国有企业的资金安全。风险管理部门从业人员与信息科技部门从业人员也要高度重视，积极主动关注信贷业务风险和资金系统风险 ，时常对业务进行测试和防范检查，洞察一切可疑现象，排查潜在风险。同时，尽快建立有关责任制度，规范合同制定的法律依據，识别潜在风险，另外，从各项指标分析上做好风险分析，及时向经理层和决策层提供合理化建议及最可行的风控管理方案。

3.3 倡导积极风险管理理念，确保优质高效金融服务

新时代，国有企业集团倡导风险管理为重，秉持风险管理的新理念，促使财务公司强化服务和风险防范，注重业务与风险对等的思路，树立全面管理监督、全方位风险管理的新发展理念，引导企业提高抗风险能力，将风险责任与考核、绩效联系起来，把风险管理提升到新高度。同时，做好资金服务，保障线上结算业务、加大资金全口径归集，定期开展压力测试，实时监控流动性指标，防范大额资金波动带来的流动性风险，实现资金风险全面管控。另外，进一步优化信贷业务，积极落实减费让利成员单位，支持成员单位降本增效;积极开发金融创新业务，提高信贷服务能力，更多倾向于实体经济，注重主动、靠前服务，高效服务，提高服务国有企业的成效。

3.4 搭建共享发展提升风险管理的信息化水平

运用先进的风险管理技术搭建共享发展，构筑完善的信息管理系统，对接国有企业所有管控流程的信息系统。建立以财务公司为依托，覆盖国有企业集团各成员单位风险管理的模块，实现对信用状况数据、资产负债的流动性数据、流动性风险各类风险的量化指标，有效提取分析数据。对财务公司各类风险做出评估和预警，进行敏感性分析和压力测试等，提升风险管理的信息化水平。

3.5 建立现代化制度体系，提升立体全面防控水平

应从企业内部控制制度建设、体系搭建与风险管理紧密联系，不断完善制度化体系能力建设，建立现代化制度控制体系，强化制度约束机制，制定有效的考评细则。从制度上规范保障实施，落实重点岗位、业务部门、监督部门、领导机构的防控责任，对排查出的风险点，明确责任领导、责任部门和责任人。从操作上以岗位为基础、以部门为单位、以流程为依托，与风险管控、审计、稽核等业务合作和资源有机共享，重点对资金管理、信贷资产管理和结算业务三大风险领域涉及违规操作等风险点进行风险辨识和风险梳理，并采用现代科技化手段，跟踪风险防控体系监控平台，贯穿立体化全过程的风险防控措施，将风险防控考核工作与党的制度建设责任制考核工作结合起来，定期或不定期进行检查考核，对防控责任落实不到位的进行严肃问责，从制度上确保风险防控体系得到有效运行并不断改进完善，全面提升动态化、体制化防控水平，从而达到风险控制的效果。

3.6 加强金融队伍建设，建立有效的人才兴企战略机制

国有企业集团财务公司要制定长远有效的人才兴企战略机制，从人才上下功夫，注重人才成长和培训机制，实行引进和培养相结合，既要“专业”，又要“多能”，将高素质、有能力的金融型复合人才能有计划地引进来带动整体发展。同时，注重培养成长机制能力建设：一是注重学习和业务操作技能的培训，强化操作规范和风险防范。二是加大人员岗位能力提升，从点到面拓宽历练，提升强化服务的技能，特别是要主动学习新业务、新产品，摒弃“吃老本”的经验主义思想，要以发展的态度对待新业务、新产品，要以服务能力和服务技能为重点，提高应对风险和处理风险的能力。三是注重培养后备人才，重点业务、重点岗位加速梯队建设，注重服务型人才成长能力的优化考察提高，实现全员素质能力均衡、全面过硬，注重团体全员的服务效率。四是注重信息化和金融型等复合型人才的培养和引进，充当推动智能化金融发展的先锋队，培养金融业务专、操作技能优、风险意识强的行业发展尖兵，凝心聚力地打造一批业务骨干成为国有企业集团高质量发展的主力军。

4 结语

综上所述，当前国有企业正处于高质量、高效益转型发展新阶段，而财务公司站在国有企业集团资金风险防范的前沿，只有坚持底线思维，注重贯彻新发展理念，兼顾效益与风险并重，守住不发生金融风险的底线，切实做好金融风险防范化解，将风险化解于无形、消解于未然，才能以优质高效的金融服务推动国有企业高质量发展行稳致远。

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