基于区块链技术的数据资产确权问题研究

■/ 马梦伟

一、引言

随着新型商业模式的发展，数据已经发展为当今时代重要的价值要素与资产资源，数据在国家经济发展中发挥着越来越大的作用，针对数据的开发利用将逐渐形成一个巨大的产业。我国2015年出台的《大数据发展行动纲要》，提出把大数据技术作为重要技术手段，更多应用于产业发展领域，提升技术应用水平。2020年《关于构建更加完善的要素市场化配置体制机制的意见》提出加快培育数据要素市场。中国特色数字经济之路已经到来，数据要素市场化已成为数字中国建设不可或缺的组成部分。

从经济和法律的角度来看，数据资产是一个实体拥有或控制的经济资源，能够产生现有或预期的经济效益。在数字经济的背景下，数据已成为推动社会经济新形势的核心竞争要素，但因数据的非消耗性、非竞争性以及时效性等特性，导致在推进数据要素市场的进程中存在主体分散、权属模糊、定价参差、难以追溯、管理薄弱等问题。因此，数据要成为数据资产，最重要的是对数据进行确权。

数据资产确权属于数据资源实施有效流通与利用、交易的基础条件。实现数据的资产化，要着力解决三方面的问题：从法律角度要许可数据资产的权属，赋予其法律地位；从市场层面对数据资产的价值给予有效评估；从资产负债表角度核算数据资产。然而由于数据资产的特殊属性，我国尚未出台数据资产权利确认的法律法规，数据资产权利确认机制仍处于探索阶段。

二、数据资产确权现状与局限

（一）数据资产的确权现状

当前，无论是国际还是国内社会都在法律法规层面不断试行对于数据资产的确权。由表1可见，欧盟在数据确权方面的尝试并不成功，没有考虑到实际因素。美国采用确权的实用主义，但仍缺乏统一标准。我国的法律法规中，虽然并未明确为数据资产规定其属于有价值资产，不过通过对数据法、隐私保护法、知识产权法与合同法等有关的法律法规中的条款实施完善，实现了对数据实施产权明确与保护的作用。地方政府已经开始通过制定地方法律法规、建立数据交易中心机制等方式对数据权属及交易机制进行有益的探索。因为相关法律法规的缺失，各数据交易中心对数据资产的确权只能发挥引导职能，并不具备强制性。

表1 各国数据资产确权的探索现状

关于数据资产确权问题的研究，郭兵等（2017）针对数据产权模糊、数据管理混乱和开放流通难的问题，提出“个人数据银行”的概念；闫境华和石先梅（2021）提出数据资产因为具有无形性特征，所以在资产确权上必然面临资产价值的认定与资产转让如何实现的问题，认为可以通过建立针对无形资产的公允价值认定机制与交易管理机制，从而实现数据资产确权保护机制的建设；何柯等（2021）探讨了数据确权的理论逻辑，认为应先从加强立法入手，为数据资产提供合法的资产身份，在拥有合法资产身份基础上，才能通过进一步建立资产管理保障措施实现数据资产的确权；李刚等（2021）基于现代产权理论提出，认为应当在数据资产的确权上建立专门的产权管理平台，并通过持续的技术投入，让数据资产的确权获得技术支持。

关于区块链技术赋能数据确权的研究，盛念祖等（2018）提出可以通过采用先进的去中心化运营管理模式，从而维护数据资产的交易安全，认为数据资产要实现公允价值的建立，依靠集中的运营平台去维护其价值是难以实现的，而通过引入去中心化的价值承担机制，能够更好地实现数据资产价值的支撑；王海龙等（2018）提出对数据资产的确权，应采用建立在区块链技术上的先进的确权模式，而摆脱对传统集中资产管理模式的依赖；华劼（2018）通过研究区块链技术跟无形资产确权之间的关系，提出要实现数据资产公允价值的建立，引入区块链技术为资产确权提供技术支撑是最佳的方案；韩海庭等（2019）认为数据确权进程缓慢是因为数据确权工具的匮乏，而区块链的去中心化特性可以架构可信的环境，完成个人数据资产的确权和安全储存；蔡昌等（2021）以区块链作为技术支撑，构建可实现的数据资产的登记和交易；黄海（2021）认为数据资产化存在权属难以界定、价值难以评估的难题，要求改进资产管理办法，尽快出台数据确权方面的政策，通过利用先进的技术手段，对数据资产给予安全保障，同时做好数据资产流通交易方面的监督管理机制建设，从而为数据资产的流通打造理想的环境；冯科（2022）认为数据资产的确权要解决依附于数据的权利归谁所有的问题。谢人强和张文德（2022）设计基于区块链的数字资源确权与交易方案，提出新的资源访问和存储模式，构建基于区块链的确权与交易方案的实施框架，阐述确权与交易的业务流程，提出采用基于“提名权益证明”的共识机制。

综上所述，我国学术研究领域的专家学者从各个角度分析了数据资产确权问题，有些学者利用区块链的技术为数据确权应用研究做出贡献，但大多依然局限于理论部分。

（二）数据资产确权研究局限

数据资产的确权需要解决数据资产权利属性、数据资产权利主体和数据资产权利内容的基本问题。因此，需要从微观到宏观的多层次进行分析。

1.个人层面：主体分散，隐私漏洞。在新型信息技术的发展和商业模式的创新之下，传统的大数据分析已无法满足社会需要，对数据的处理方式逐渐转变为精准用户营销。网络环境中流传的大量个人信息被企业获得，其价值被发掘利用，成为企业的生财之道，数据资产的价值越来越突出。电商、社交媒体、互联网等领域拥有着海量的个人数据资源，随着聚集效应的凸显和数据资产的权属模糊会出现数据歧视、商业化驱动的信息茧房以及大数据杀熟等侵犯用户个人隐私的行为问题。在现实情况下，用户的个人信息会随着主体授权相关协议，将这些数据的所有权、使用权等一系列广泛的权利约定由企业享有。正因如此，才会存在较大的隐私安全问题。另外，由于用户主体分散，同时数据资产也存在分布不集中，管理困难的问题，这也必然造成数据资产在遭受侵权时，要有效维权十分困难。用户只能通过个案诉讼的案例来判断数据过度收集的情况，部分企业利用此漏洞，在未经主体同意授权的情况下任意利用。

2.企业层面：资源垄断，竞争壁垒。企业的数据资产正随着其海量增长的速度日益丰富，不仅体现在数据资产的类型，也体现在数据资产维度。现阶段信息产业领域对数据资产价值认定的规则为价值的归属依据采集主体划分，而转移资产时出现数据侵权，数据盗用，数据非授权使用的情况难以制止，必然影响到数据资产的规范使用与有效流通。然而，数据资产的确权不明晰，可能会造成企业的垄断效应。而企业因为收集数据更为便利，会给其带来极大的利润与竞争优势。由此发展下去，市场将会两极分化，市场竞争进一步加剧，会导致数据资产被少数企业垄断而造成市场失灵的问题。企业之间的数据垄断行为不仅严重扰乱数字经济的市场秩序，而且不利于数据要素市场化与资本化的长远发展。

3.政府层面：管理混乱，缺乏规范。随着数据要素市场化的进一步深入，数据产权模糊导致数字治理与监管不便，市场资源要实现公平合理的配置，维持交易秩序的稳定才能为数字资产的产权保护与流通交易提供支持和保障。与此同时，假如数据资产的产权不清晰，存在产权归属模糊的问题，少数企业往往掌握着数据的绝对话语权，而这必然会造成对使用者合法权益与公共信息安全的威胁和负面影响。数据资产的确权的前提应是在各领域标准化的采集数据、共享且流通的数据资源与完整的数据治理体系。数据资产的权属不清不便于国家履行监管职责和公共服务的提供。

三、区块链技术赋能数据资产确权

区块链技术属于去中心化网络数据管理系统。其特点是通过建立分布式的节点存储、传输与共享网络，从而实现了信息交互利用的开放性、透明性，并具有防篡改性、信息可追溯等优势。区块链的基础技术包括P2P 等互联网技术、分布式账本、共识机制、智能合约和非对称加密技术，有效保障数据安全。

区块链的链式数据结构（见图1）由区块头和区块主体两个主要部分构成。各个区块间主要通过网络相互连接，由上一区块的哈希值跟本层区块的哈希值一起存储在区块头当中。区块信息验证主要以时间戳技术和随机数来实现，Merkle树根信息能核验与记录系统数据。区块更改时间、数量与交易量等资料数据、链式数据结构能够通过连接不同区块，从而实现网络信息共享，具有良好的信息可追溯性质。而智能合约和非对称加密技术可以防止数据篡改，能够保证数据的真实可靠性。可以说，区块链技术使数据资产确权与交易流转实现了可行性。

图1 区块链结构

（一）构建基于区块链技术的数据资产确权系统

1.基于区块链的数据资产确权平台。区块链数据资产确权系统的架构包含且不仅限于以下5层：数据存储层、网络层、共识层、合约层和应用层。各层的主要作用如图2所示。

图2 区块链数据资产确权系统的架构体系

数据存储层主要是形成数据资产的相关信息，包括账户信息与节点信息，通过区块链的链式结构和基本技术进行存储。

网络层包括点对点的数据传递和数据验证机制，可以将它看成一个P2P网络。当每个节点创建一个新块时，其他节点将收到通知并进行验证，然后创建一个新块。其目的是在不同节点之间保持块数据的同步和验证。

共识层区块链系统属于分散在网络上的应用程序，里面有分散的多个节点一起运营，并自动实现维护。每一个节点的信息变动，都会通过网络而共享到其他节点当中，实现同步的信息更新，这里面最常使用的工作量证明机制，需要耗费很多算力来获取到记账权，从而实现区块链共识，其权益证明机制使用的是全部节点通过投票选取最佳节点，从而使得记录更新的效率和耗时获得最合理的规划分配，保障系统的高效运作。考虑到DPOS 算法更高效、更可靠，它更适合于协商一致系统。

合同层采用自动脚本代码形成的智能合约，在系统环境中自动运行各类功能，如匹配交易等。

应用层可以提供各种基于区块链的系统应用，例如账户注册、节点管理、数据资产确认和流通等。

为了解决数据资产所有权问题，还要建立数据的安全共享机制与可信计算维护机制。区块链所具有的特性，能够有效解决数据安全共享方面的问题。其通过建立去中心化的信息存储形式，让每一项可利用和分享的信息多点存储在每一个网络信息节点中，以梅克尔树存储结构，有效地实现了数据信息的分布式存储。详细来说，区块链当中的关键节点，在数据信息的生成，变动，删改上任何一点的信息，跟网络中其他节点都是同步更新、同步记录的，这最大限度的保障了联网用户信息共享识别的有效性，避免了单一的集中化信息管理，这是以往集中化管理平台不具有的信息管理优势。区块链技术中的智能合约可以为数据资产形成独特的数字身份，并确保上下链的一致性。首先，通过智能合约对资产流通和收入分配进行监管，实现收入共享和风险分担，有效推动了流通数据资产的高效管理。如果由于不同实体之间的数据流通和组合而难以区分多方数据资产的数据，还能够以多方安全计算，在不影响资产所有权基础上，实现数据流通与共享，通过以多方安全计算的网络平台提供信息支持，从而为数据资产的所有权归属提供印证保障，为数据安全与个人隐私提供保护。二是数据资产的标准化、模块化操作，方便创作者和相关人员使用，包括使用权、所有权和收入。最后，在实物资产上链方面，生成可编程事务的资产证书，解决现实世界中数据资产的流通问题。区块链技术因为去中心化的特征，因而在资产管理上具有分散式确权支持的能力，数据资产的权利归属是由整个系统共同认可并提供印证的，而系统信息存储在分散的网络多点区域中，不可能通过篡改其中一点的信息，导致数据资产的产权变动或流失损毁，所以在保障数据资产的产权有效性，安全性方面具有其他技术所不具有的显著优势，同时通过区块链技术实施数据资产的确权，可以让产权认证信息公开透明，便于查询和管理，从而为交易提供便利。

2.实例。我国信息产业领域第一个提供数据审核、数据资产确权、流通登记、资产服务等多种服务的平台——人民数据资产服务平台，于2019 年在北京建立并启动运行。该平台包含了数据源认证、数据流通管理，交易服务，监督维护等若干模块。其使用区块链技术，实施数据资产的确权保障，通过构建规范化的赋权标准，加密规范，流通交易管理机制，一方面实现了数据资产流通的产权管理，同时还加强了技术应用，使用技术手段可以有效辨识非法资产利用现象，通过建立有效的资产流通利用规范，使得该服务平台在数据资产的存储、管理、应用各个方面达到了较高的服务和管理水平，为我国数据资产的流通与数据创新提供了有力支持。

在人民数据资产服务平台中的确权流程大致步骤分为：第一，由数据机构、数据资产流通提供审核登记；第二，平台要审核机构资质及服务能力；第三，若审核通过则成为服务供应商，要申请数据资产认证；第四，审核数据合规性，是否符合国家法律法规和数据使用约定等内容进行登记确证；第五，测试数据质量，对数据的完整性、时效性、稳定性、精确性、适用性等进行测试；第六，所有通过即可获取数据资产认证。另外，流程中采用区块链技术中的数据标记追踪体系、数据防拷贝、数据全生命周期管理、数字水印等技术，可确保数据流通业务可追溯，为数据合规、合法服务保驾护航。

（二）区块链技术的应用优势

1.完整。数据权属一经界定，则该数据包完整性将保持不变，区块链分布式特征使得每个节点保存一份确权副本，防止了传统确权方式因单点问题造成的确权结果完整性易被篡改的痛点。

2.真实。待确权的大数据必须和提交的确权证据保持一致才能使得确权过程持续进行。

3.公平。整个确权过程，数据源供应商不参与，大数据交易所只是整个区块链权属登记网络的一个节点，数据源供应商和大数据交易所对确权结果没有干扰性，通过引入第三方确权中心保证了确权的公平性。

4.不可篡改。确权过程数据源供应商提交的信息都记录在区块链权属登记网络中，任何人都无法更改，且确权过程中第三方确权中心使用时间的数字证书对每笔交易进行签名，从而避免后期因确权的数据产生纠纷时，数据源供应商以及第三方确权中心出现抵赖行为。

5.可追溯。区块链技术因为采用多点分散的信息存储方式，因而信息具有较强的可追溯性，任何数据资产的采集、交易、流通，都可以通过登录网络，对存留在区块链系统当中任意节点的数据实施读取而获得信息，这就使得数据资产的各项活动信息十分透明，难以篡改，因而极大提升了数据资产确权的可靠性，并为数据流通提供了信息支持与保障。

四、关于数据资产确权的建议

（一）建立健全相关政策法规

系统性法律法规的匮乏是数据资产确权面临的首要障碍，而数据资产的确权问题首先需要建立健全相关政策法规。首先，需要加快制定出台数据资产确权的相关法律法规，有效解决数据资产法律权属问题，探索设立专门的数据资产登记机构，明确数据资产登记规则、保护方式等。其次，完善相关会计准则和标准，明确要求企业将数据资产纳入会计报表进行会计确认、计量、记录和报告等，为企业数据资产的规范落实打下基础。最后，需要建立健全相关监管机制，使数据资产的确权问题安全有序地进行。

（二）完善数据资产生态系统

当前的数据资产生态系统是以企业为核心的，建议完善数据资产的生态系统。政府、企业、社会及企业都需要共同支撑起新型商业模式。只有多方参与者各司其职、各展其长，才能打造良好的数据资产生态系统。不仅需要鼓励引导行业协会或联盟健康发展、有序推进，还需要加快培育数据交易中心、数据交易所等数据交易机构。因为数据交易所是数据资产确认其价值的基础设施，可助力其良性发展。与此同时，在建立数据资产确权机制时，还要对关系到用户隐私信息与敏感信息的数据，给予一定的保密设置，通过提供保密服务，防止数据资产的利用流通过程中信息利用行为而侵害用户的隐私权。必须要做好用户安全的保护，才能让数据确权获得更好的用户支持与认可，让数据资产的产权确认，流通交易拥有社会基础。区块链在功能上具有较强的防篡改功能、其分散化存储，去中心化管理的优势，能够有效保障数据资产的权利获得公允认可与安全保护，可以实现生态系统中相关利益相关者的自由流通和监管。

（三）构建数据资产技术平台

利用数字技术识别数据资产至关重要。由于提交所有权证书和专家评审的核查手段缺乏技术可信度，并含有篡改等无法控制的因素。因此必须解决安全数据共享和可信数据计算的问题。区块链技术采用多点信息存储的方式，能够以网络上分散化的节点存储信息防止资产信息被修改盗用，因而在维护资产价值，保护资产安全性方面具有重要作用，同时区块链建立的多方维护网络联盟系统，可以通过信息加密机制，让数据的流通和交易更为安全，其提供的签名验证与信息共享机制，能够让数据资产的流通获得可靠性的保障和支持，同时区块链技术的应用，解决了资产价值无法得到公允信任的问题。因而可以有效防止资产滥用，对维护数据安全可以提供有力的保障。