矿山工程建设中合同管理及关键环节控制浅谈

王亚丽，赵向阳，李小英，黄 洋，刘开鸾，张 巍

（1.四川页岩气勘探开发有限责任公司，四川 成都 610000；2.四川省地矿局成都综合岩矿测试中心，四川 成都 610081）

1 合同管理的重要性

随着近年来我国社会主义市场经济制度的不断完善和"依法治国"的深入推进，合同管理在中小型企业的地位和重要性也日益突出。在社会主义市场经济政策下，企业必须是其经济行为和活动的参与者，以达到实现利润率最大化的目标。其中的利润主要通过进行市场运作获得。在进行市场运作过程中，当事人之间的权利与义务等各种事项都需要通过一个合同才能确定。依法订立的合同，对于当事人都具有一定的法律约束力，对于企业正常进行的经营活动都具有保驾护航的作用。如果一个企业的经营者在市场经营中没有签订合同的意识，那么企业不久将来必定陷入法律诉讼事务中，企业正常经营必将受到影响，企业利润也难以保障。因此，合同是企业获取利润的合法载体，加强合同管理对企业依法经营具有重要意义[1-4]。

矿山工程建设涉及金额较大，工期要求严格，技术规范多，其合同管理在项目实施中更是关键环节，重中之重。本文旨在通过讨论矿山工程建设中合同管理行为，为同行者创新管理提质增效，规避经营风险提供一点参考。

2 合同的一般规范要求

建筑法要求，建筑工程项目应当依法订立书面合同，明确双方的权利和义务。建筑工程造价应当按照国家有关规定，由发包单位与承包单位在合同中约定。根据民法典要求，合同一般包括下列条款。

（1）当事人名称、联系方式、住所等信息，应当清楚明确，便于联系和寄送书面通知等重要文书。

（2）合同标的条款，包括标的名称、规格、数量等信息，便于界定工作范围和成果交付。

（3）合同标的质量标准条款，标的应符合何种质量标准，是国家、地方、行业标准或合同约定的标准。

（4）工作成果交付条款，交付的方式、时间、地点，可用于合同实施进度控制和资源统筹安排。

（5）付款条款，付款的方式、时间、合同总额(分段付款或按进度付款的，应明确约定分段的时间和应满足的条件)，可用于合同成本控制、实施进度控制和资源统筹安排。

（6）权利义务条款，各方权利义务明确清楚。

（7）违约责任条款，明确约定违约责任，违约金须有明确的比例或额度，各方违约责任应当平衡。

（8）争议管辖条款，解决方式有诉讼和仲裁两种，为公平起见可采用诉讼方式，管辖地一般可采用保护守约人角度来确定争议解决管辖地。

（9）权属条款，明确约定知识产权或所有权的归属。

（10）生效条款，合同生效的条件或时间、合同的有效期。

除上述之外，根据不同的合同需求，需具备安全责任条款、保密条款、定金条款、质保金条款、维修保养条款等。

3 工程建设合同类型与选择

（1）矿山工程建设是一种投资建设行为，其目的是形成固定资产。矿山工程建设具有独特性不可复制的特点，每一个矿山工程项目都是唯一的独一无二的，矿山工程建设的过程有开始有结束，具有临时性，矿山工程建设管理具有复杂性，建设规模越来越大，新工艺新技术不断出现，涉及单位多需协调的关系多[5，6]。

（2）矿山工程建设合同按计价方式不同，建设工程合同可以划分为三大类，总价合同、单价合同、成本加酬金合同[7]。

（3）针对不同类型的建设项目，选择合适的合同类型，可以减少或避免施工经费不足的风险。

在实际操作中，根据工程难易程度，工程施工简单的项目成本核算较为简易，可以选择采用总价合同；由于工程施工过程复杂，周期长，难以估计施工成本的可以选择采用单价合同或者成本加酬金的合同。根据工程阶段，在施工图设计阶段一般采用总价合同，技术设计阶段可采用单价合同，初步设计阶段采用总成本加酬金合同或单价合同。有较大一部分采用先进的工程施工新技术和工艺新材料的，不宜于采用固定总价合同，而是应当采用成本附加酬金的合同；有紧急工程(如自然灾后修复工程等)宜按成本附加酬金的合同约定[8，9]。

4 矿山工程建设合同管理的关键环节

4.1 合同谈判

合同谈判是指具有协议意向的双方当事人间为确定自己在协议中所需履行的权利与义务进行的商业活动。合同谈判一般需要几次反复磋商后相互妥协才能达成。为保证合同谈判达到目标，一般要做一些谈判准备。一、人员要做好分工，有谈判主攻者、调和者、决策者、记录者等角色，要让每个角色各有任务，这样才能有主有从，可进可退，攻守自如，临阵不乱。二、要做好调研和考察工作，对谈判的主题和目标要提前了解和熟悉，对市场行情摸底调查，收集谈判单位基本情况和对方主谈判者的背景资料，做到心中有数。三、事前与对方确定谈判时间和地点，一般选择有利自己的时间进行谈判，选准了时机，谈判就更容易成功。环境地点可选择自己熟悉的或者轻松的地点，因为轻松熟悉的环境有利于谈判双方形成心里暗示友好交谈，促成双方目标达成。

4.2 合同评审

工程项目合同涉及种类多和内容较为广泛，金额较大，合同签订前应进行可行性及合法性审查。合同评审一般需要来自不同专业并具有一定经验的专业团队来审查，通常由销售采购部门、项目实施部门、专业技术部门、经济管理部门、财务核算部门、审计部门、安全管理部门、纪检监察部门的人员组成，必要时，可请法律顾问进行合法性审查，对可能存在的法律风险进行评估，这样可以最大限度防范和避免经营管理风险。

作为承包方，合同在评审时一般需要关注几个方面:经营人员是否与客户进行充分而有效的沟通，了解客户的真实要求；工程项目的标的是否在合同中明确；合同中的条款是否符合现行的法律法规要求；确认技术水平在规定时间和经费条件下为完成项目内容；现有的资质条件能否进行本项目的工作；质量技术规范选择是否适当，满足客户要求等相关信息。

作为发包方，合同评审时一般需要关注几个方面:对承包方的合法主体资格进行考察，了解、掌握承包方的资格能力、商业信誉等基本情况， 不得与无经营资格或资信的单位订立经济合同；对发包的工程项目的需要工作成果，要了如指掌；承包方是否需要外包外协，是否写入合同；检查合同中是否明确合同的标的数量、质量，是否约定价款及支付方式、履行期限、履行地点和方式；是否明确了验收标准、付款标准和支付方式，是否符合现行的法律法规要求，合同条款应注意双方权利义务平衡，不得违反法律法规等禁止性规定。

4.3 合同签订管理

加强合同的签订的流程化管理，注意不相容岗位分离设置，明确各关键节点的主体责任，做好痕迹管理。合同签订用语需明确，文字表述需严谨规范，不得模棱两可。

合同签订注意资质使用管理，防止出现管理漏洞，避免发生诈骗、盗用、丢失、违规使用资质的行为，严禁超越资质证书规定的资质类别或等级从事经营活动。禁止使用本单位资质对外单位和个人进行挂靠；确需进行项目合作、联合承接项目的，必须按照国家有关规定执行，在合作合同中必须明确各方的权利义务。

合同签订不得超越权限，工程项目合同原则上由双方单位或企业法定代表人签订，若需委托代理人签订的，必须出具书面授权委托书。

加强印章管理，法人印章和合同专用章应专人管理、依法使用、妥善保管。印章应由一级单位统一保管使用，不能由二级实体长期保管和自主使用。合同签订原则上使用合同专用章，不使用法人章，双方约定等特殊原因除外。加盖印章必须经法定代表人或法定代表人的书面委托人批准用印后方可使用，坚决防止印章私借乱用、滥用盗用。

4.4 合同执行与监控管理

合同签订后首先应落实责任人，确定项目负责人，按照项目负责人制的原则组织实施。合同执行管理主要从合同的工作范围、时间进度、项目成本、质量等方面监控管理。

（1）严格控制成本费用。企业是追求利润最大化的，所以每个项目都应该进行项目成本、费用、利润的预算管理，确定成本限额和目标利润。在项目执行中严格按照项目预算控制各项成本费用支出，特别要加强对劳务用工、材料采购、机械使用、外部运输、间接费用等成本费用的管理和控制。同时对大宗物资集中采购、施工机械集中租赁等方面的建立相应管理制度。严禁利用票据套取现金，为小团体或个人谋取利益。

（2）加强应收账款管理。工程项目负责人应对应收账款全程负责，根据合同约定的收付款条件和进度进行及时催收，对应收账款回收情况进行考评，对应收账款逾期未收回的，暂不兑现其绩效。在应收账款催收和管理应建立奖惩制度，对存在私自收款不报或积压收款、截留或挪用收款等欺上瞒下的不良行为，应按照规章制度依法依规进行处理，对应收账款形成呆账、坏账的造成国有资产流失的，还应根据具体情况追究相关人员的责任。

（3）严格项目质量管理。建立健全质量管理部门和质量管理体系，提高项目论证、设计施工、检查验收、综合研究、成果编制、资料归档等全过程的质量管理工作水平。根据项目的实施周期和关键环节，认真组织开展自检、互检、专检相结合的质量管理和检查，并留下质量检查记录。对外签订的项目合同必须约定质量条款，明确合同各方的质量要求和管理责任。

（4）抓好安全文明管理。按规定配置安全生产管理人员，办理申报生产经营活动所需的安全生产许可证。严格执行工程项目安全文明管理规定，落实项目安全保障措施，做好现场工作人员的安全培训，重视项目现场安全痕迹管理，不得违反安全规程操作仪器设备。认真执行安全隐患排查治理的有关规定和要求，警钟长鸣，建立健全隐患排查制度，落实排查责任人，对查出的安全隐患，必须立整立改，化解安全风险。

（5）加强项目分包管理。发包单位应积极建立合法合规合格分包商库，公开、公平和公正地在具备相应资质条件的分包商中择优选择入库分包商，对入库分包商实行资质评审、集体决策和动态管理。为确保单位利润最大化，项目分包需要在保证工程质量的基础上设定一个最高限价，项目分包最高限价一般根据成本测算、市场行情等因素合理确定，一旦确定后分包价原则上不得突破最高限价。项目分包分为工程专业分包和劳务作业分包，凡项目分包必须符合国家、省关于工程项目分发包的相关规定和程序，禁止违法分包，以包代管，转包和挂靠等不法行为。对纳入招投标管理的分包项目，要严格按照《四川省工程建设项目招标投标管理若干规定》及相关法规政策执行。必要时，项目分包需委派监管人员常驻施工现场，对技术、质量和安全实施全过程监督和管理。

5 结论

矿山工程建设项目投入高，利润低，矿山工程建设合同管理是工程项目管理的重要内容之一。重视合同管理，把握合同管理的关键环节，可以有效提高工程项目和企业的总体效益，同时避免在施工环节的工期延误，避免应收账款形成呆坏账，减少成本增加等风险。