企业财产保险的发展路径分析

作者簡介：赵聪（1982-），女，汉族，内蒙古赤峰人，经济师。主要研究方向：金融学。

摘要：随着我国市场经济的发展，企业面临的市场环境不断变化，企业面临的风险种类也不断增多，潜在损失也逐渐增大，因此对于保险产品的需求也逐步增长。另外，我国企业逐步发展壮大，随着企业规模的增长其支付保费能力的也得到提升，可以通过购买更多的保险保障来提高保险公司的风险管理能力。要促进我国企业财产保险持续、健康地发展就要针对存在的问题，开展综合治理，在解决问题的过程中，增强公众的投保意识，进行保险产品创新，拓宽保险产品销售渠道，加强服务配套建设。

关键词：财产保险;制约;发展

一、引言

国的经济发展水平是其保险行业发展的基础，只有在足够的经济水平的支持下，保险行业才能得到充分的发展。随着我国市场经济的发展，企业面临的市场环境不断变化，企业面临的风险种类也不断增多，潜在损失也逐渐增大，因此对于保险产品的需求也逐步增长。另外，我国企业逐步发展壮大，随着企业规模的增长其支付保费能力的也得到提升，可以通过购买更多的保险保障来提高保险公司的风险管理能力。现实情况却与理论有着强烈的对比。我国企财险市场发展的相对滞缓以及企财险保费收入的缓慢增长与我国的经济环境呈现出极不匹配的现象。自20世纪90年代以来，我国社会固定资产投资维持在较高的增长率水平上。而固定资产作为企财险的载体，其高速增长却并没有带来企财险保费收入的同步增长。企财险则正是作为企业发展过程中的“稳定器”与“助推器”来参与到企业日常的管理当中。

二、企业财产保险概述

（一）我国企业财产保险的内涵

企业是经济活动的微观基础企业发展壮大可以促进国家经济繁荣、社会稳定和人民安居乐业。然而企业的生存和发展时刻受到自然灾害、意外事故、法律责任以及信用行为等风险的威胁。财产保险是企业管理和转移上述风险的重要有效手段之一，企业通常投保的财产保险包括企业财产保险、运输工具保险、货物运输保险、责任险以及信用保险等。

从整体上看，保险标的通常被划分为两种：一为经济活动的主体，即人;一为经济活动的客体，即财产。因此，保险业务的划分也根据保险标的不同，分为人身保险与财产保险。

根据定义，财产保险是指“以财产及其相关利益为保险标的、因保险事故的发生导致财产的损失，以金钱或实物进行补偿的一种保险”（魏华林和林宝清，1999）。财产保险有广义和狭义之分：广义财产保险包含财产损失保险、责任保险以及信用保证保险等;狭义财产保险则是专指以有形财产及其相关利益为保险标的的保险。根据中国保险年鉴关于财产保险种类的划分，财产保险包括机动车辆保险、企业财产保险、货运保险、责任保险、农业保险和信用保证保险七大类。

其中，企财险在财产保险业务中的占比为4.83%，是所有财产保险中占比第二大的险种。

企业财产保险简称企财险，是以坐落于固定地址的财产为保险标的的一种财产保险，其承保对象以企事业单位和社团等法人组织为主，如各类所有制企业、国家机关、事业单位及社会团体等。一般来说，根据保险责任的不同，企财险可分为三个险别：财产基本险、财产综合险和财险一切险。企财险的保险标的仅包括在固定地点存放且处于相对静止中的财产，在运动状态中的财产不属于企财险的保险标的。

企财险的可保标的包括三类财产。第一为被保险人所有或与他人共有但由被保险人负责的财产;第二为被保险人负责经营管理或者代他人保管的财产，如存货;第三为法律所承认的被保险人具有经济利害关系的财产，如被保险人承租的财产等。具体而言，可根据财产项目分为四类，即建筑物、机器设备、原材料与存货以及办公用具。

企财险的特保标的也称特约保险财产，是经保险双方特别约定后保险人承保的财产。特保标的包括两类。第一类是由保险合同双方特别约定，并在合同中载明价值的财产，如珠宝、古玩、稀有金属等贵重物品以及计算机、摄影机等移动设备;第二类是为了满足部分行业特有的财产如矿井内设备、堤堰、水闸等。企财险不保标的即不属于保险标的的财产。这类财产不属于保险标的的主要原因有四个：（1）其价值不能用货币衡量，如土地、矿藏等;（2）不是实际的物资，如货币、有价证券等;（3）与政府规定不相符，如违章建筑;（4）不在企财险保险范围内，如运输过程中的货品、机动车等。

（二）我国企业财产保险的发展现状

经中国人民银行分行长会议提议和国务院批准，我国于1980年起恢复国内财险业务，我国财产保险事业才有了很大发展，企财险也因此重获新生。企财险的保费收入就达到10亿人民币，其保费收入占财产保险总保费收入的比例达到了50%。好景不长，我国实行改革开放后，全国经济开始进入高速发展的通道，国内生产总值的增长速度保持在年均9%以上，固定资产投资的增速也保持了两位数的高速增长率。但与此同时，企财险的保费收入却并没有随着固定资产投资的快速增长而增长，而随着90年代后期我国汽车市场的逐步开放，私家车保有量的上升带动汽车保险的快速发展，企财险的保费收入已无法占据财产险保费收入的第一大部分，并且保费收入也被车险远远抛在身后。截至2020年，企财险保费收入仅占财险保险收入的23.23%，我国企财险市场发展的相对滞缓以及企财险保费收入的缓慢增长却与我国的经济的快速发展以及财产保险市场的扩张形成了鲜明的对比。自20世纪90年代以来，我国社会固定资产投资维持在较高的增长率水平，根据我国统计局公布的数据，最近十年的全社会固定资产投资平均增长率为20%，不仅高于我国GDP平均增长率，更是远高于企财险保费收入增长率。而作为企财险载体的固定资产的高速增长却并没有带来企财险保费收入的同步增长，甚至现实生活中企财险保费收入出现了负增长的现象。

（三）企业财产保险的意义

企业财产保险是以城乡居民的有形财产为标的物的一种保险险种，它对于企业风险的防范和在企业风险中财产损失的降低都有着很重要的意义。所以，针对我国企业财产保险业发展陷入困境这一问题，对企业财产保险进行研究，提出有助于其发展的对策建议很重要。我国目前对企业财产保险进行研究的文献不少，这些文献对企业财产保险在我国的发展历程，企业财产保险的现状和存在的问题，企业财产保险的发展建议都进行过分析研究，但是，这其中绝大部分都是定性分析而鲜有实证分析。特别是在针对企业财产保险投保率过低这一问题的研究中，缺乏对影响企业财产保险需求因素的实证研究。因此本文将在对企业财产保险问题的研究，根据分析的结果，制定相应的解决问题的对策办法，对解决我国企业财产保险目前有效需求不足的问题具有一定的现实意义。财险公司出于何种动机需要购买再保险，是值得研究的。