我国商业银行面临的主要经营风险和对策

许昂

摘要：银行属于高风险行业，其经营风险具有很强的隐藏性和传播性，只能靠加强内部控制降低经营风险。本文简要描述了商业银行经营风险的主要特征、表现形式，分析了经营风险形成的主要原因，并进一步阐述了降低商业银行经营风险的措施，希望能为商业银行经营风险防范起到借鉴作用。

关键词：商业银行;经营风险;对策

一、经营风险的定义及特征

银行经营风险，是指在资金的融通和货币资金的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使融资活动参与者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而有蒙受损失或获得额外收益的可能性或不确定性。银行经营风险主要有以下几方面特点：

（一）不确定性

银行经营风险生成的原因比较复杂，既有微观经济主体行为模式的影响，又有宏观经济环境的制约;既有金融机构内部原因，又有外部因素的缘由;所以银行风险在何时何地发生，程度高低如何，是难以事先准确把握的，由此产生的不确定性是经营风险的本质。

（二）可控性

银行风险可控性是指金融市场主体依照一定方法、制度对风险进行事前预测、事中防范和事后化解。在風险发生之前，银行可根据风险的性质和产生条件，辨别其经营管理过程中存在可能导致风险的因素，将银行风险控制在一定的范围内。

（三）联动性

金融以信用为基础，金融机构作为融资中介实质上是由一个多边信用共同建立起来的信用网络。信用关系的原始借贷通过这一中介网络后，不再具有相应的对应关系，而是相互交织，相互联动，任何一个环节出现的风险损失都有可能通过这一网络对其它环节产生影响，酿成较大的金融风险。

（四）隐蔽性

隐蔽性是指银行风险因其信用中介特征常常被掩盖，直至在爆发金融危机或存款支付危机时才会显现。银行业所具有的信用货币发行和创造信用的功能，也使得银行潜在风险可能被通货膨胀、借新还旧、贷款还息等所掩盖。

（五）加速性

银行风险一旦爆发，存款者的提款行为将会产生一种加速效应。当一家或几家银行出现经营风险时，存款者会将存款从这几家银行提出，存入经营较稳健的银行。当经营较稳健的银行也出现风险时，存款者将大规模从银行中提取存款，从而形成马太效应。这种效应致使银行风险一旦爆发，往往都伴有突发性和加速性。

二、经营风险的主要类别

（一）信用风险

信用风险是商业银行的主要风险，指获得银行信用支持的债务人不能遵照合约按时偿还本金和利息的可能性。商业银行业务多样化的今天，贴现、透支、信用证、同业拆放、证券包销等业务中涉及的信用风险也是商业银行面临的重要风险。

（二）市场风险

指由于市场价格包括利率、汇率、股市价格及商品价格等的波动而导致银行表内、表外头寸遭受损失的风险。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。

（三）流动性风险

流动性风险指银行本身掌握的流动资产不能满足及时支付到期负债的需要，从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性。流动性风险是各国商业银行面临的一种主要风险，许多的大银行都是因为流动性风险控制欠佳而破产倒闭。

（四）操作风险

操作风险是指由于不完善或者失灵的内部控制、人为的错误以及外部事件给商业银行带来直接或间接损失的可能性，它涵盖了商业银行内部很大范围的一部分风险，但长期以来一直没有得到与其他风险一样的关注。

三、经营风险的产生原因

（一）经营风险与经济周期存在相关性

银行案件高发与经济周期有一定关联，经济过热必然会导致对银行贷款需求的膨胀，最终在经济萧条期以银行的不良贷款表现出来，同时在经济过热期，贷款中的各种寻租、不良案件就会爆发出来。

（二）内控机制不健全

内部控制机制其最初的目的就是为了减少和控制商业银行各种不良行为的发生。但内部控制的建立并不等于它就会有效的发挥作用。因为，制度表述形式是由纸张文字来实现的，但是制度执行却必须由组织中的每一个人来执行完成。

（三）缺乏良好的公司治理机制

其一，许多银行缺乏清晰的发展战略，或业务发展战略居多，管理战略目标空洞。其二，从总行层面看，决策机制比较规范，但决策执行效果在庞大系统内部被严重削弱。其三，约束机制还很不健全，重事后惩处、轻事前的行为约束和规范，负面激励和道德风险比较大。

四、经营风险的防范对策

（一）建立良好的治理结构

建立良好的治理结构是商业银行控制风险的前提。通过股份制改造从而成为市场中的竞争主体，是当前全国上下都在关注的焦点问题。减少行政干预，让银行真正成为市场的主体，是社会发展的必然趋势。

（二）实行有效的金融监管

实行有效的金融监管是商业银行控制风险的有利补充。银行是高风险的行业，监管部门应把风险的管理作为工作首位。应该尽快解决银行业的信息披露不太规范问题，力求信息对称，有效地加强对银行的内部控制机制和风险管理体制。

（三）加强内部管理

加强内部管理是商业银行控制风险的根本途径。大环境和外部监管只能起到辅助性作用，商业银行想达到有效控制风险的目的，最根本的还是依靠内部管理、通过提升自身的内控水平来实现。

（四）实现风险资源共享

目前全国性的信用数据库已开始着手建立，但经营风险的数据尚没有部门进行整理，这是一项长远的工程，是银监部门必须重视也是必须尽快着手的一项工程。

（五）建立风险防范的长效机制

努力构建全方位的风险监管长效机制是当务之急。关键在于人才素质的提高，不仅包括高层管理人才，也包括基层人员。提高一线员工的风险意识、法律法规和专业技能是商业银行风险防范中不可或缺的重要一环。