数字化转型中油品销售企业资金管控模式探析

陈希茜

摘要：对于位于产业链下游、点多面广线长、现金流量大的成品油销售企业而言，资金管理中面临着制度执行不到位、管理分散、反映滞后、效率低下、风险不可控等难题，传统的管理手段和方法难以实现资金的有效集中管理。在数字化转型变革进程中，资金管理模式也面临变革。本文将分业务交易平台、资金监管平台、大数据分析平台三个层级探讨如何在ERP大集中系统环境下，构建成品油销售企业智能化资金管控模式。

关键词：资金管控、数字化、成品油销售

资金管理贯穿于企业经营管理的各个环节，是企业管理的核心。作为成品油销售企业，营业款通过加油站等各种渠道归集流入，资金交易笔数多、支付方式多、接触人数多。在数字化转型变革进程中，需要我们将移动互联网、物联网、大数据分析等技术充分融入资金管理环节中，利用高效便捷的信息化手段集中资金资源、确保资金有序运营。在ERP大集中系统环境下，构建成品油销售企业智能化资金管控模式主要可分为业务交易平台、资金监管平台、大数据分析平台三个层级。

一、资金源数据互联化

在业务交易平台全面集成客户、银行、第三方平台甚至保安押运公司等资金管理中涉及的各方面信息，为进一步完善资金监管、展开更高层次的应用分析打牢数据基础。

（一）全面实施银财企直联

资金管控智能化建设的首要前提就是要全面实现银企直联。银企直联是指将企业财务软件与银行网上银行系统有机互联，整合银企双方的系统资源。其安全、简易、实时和个性化的特点为财务信息与银行账务信息的一致性问题提供了解决方案。

对于未开通银企直联的银行账户，特别地处偏远或小岛上的网点仅开设信用社账户的，采取将账户资金变动短信通知接入ERP，间接实现银企直联，消除管理盲点。

（二）共享业务交易源头数据

一是对于现金交易，实现从网点到银行、从实物到账务的过程电子化、数据化。通过建立电子现金封包系统，搭建多方共享的数据中心，实现网点、收款行、保安公司交款过程信息共享，网点ERP交款数据与收款行清点入账信息交互共享。

二是对于银行非现资金来源，搭建POS机数据交易中心。设定银行POS机准入门槛和交易标准模式，即每笔交易须由ERP发起到POS端，银行扣款成功后实时通讯至企业ERP，消除手工录入交易金额可能出现的异常。

三是对于第三方支付资金来源，如支付宝、微信平台交易数据实时集成到企业系统数据中心。

二、资金监管程序化

智能化资金管控模式的核心就是要建立资金监管平台，将资金流从客户到企业进行全方位、全流程在线自动管控，并在此基础上实现智能化监控目标。

（一）建立网点现金动态监管模式

成品油销售企业网点分布广，营业现金解交始终是网点资金管理的风险点。利用系统智能化处理，资金从进入网点开始，通过员工扫码投币-电子化现金封包交接流转-线上到账检查-自动集成清账凭证，可实现网点资金从流入到入账全过程的闭环管理。

第一步骤，优化员工收到现金的投币保管操作，实行掃码投币。不仅有效节省工作时间，同步加强网点资金操作的规范性，更能抓住网点资金监管的源头。

第二步骤，现金封包管理模式电子化。通过系统电子封包模块，在每个现金封包上设置一个固定条形码，网点扫码入库后，系统能实时反映网点现金封包从封包入库、现金交款、准备交接、封包交接、数据发送、押运途中、银行收包、清点入账、封包返回等多个动态环节，使各级管理层、网点负责人、保安公司均能对线路的安全运行作出分析判断。

利用系统所获取数据，即能实时推算监控网点现金留存金额，可对过夜资金数超额的网点进行预警，亦可将其作为网点资金检查的利器，为网点资金监管闭上最后一环。

（二）建立全方位线上到账检查模式

资金有无及时足额到账是成品油销售企业日常资金监控的关键。线上到账检查的原理是将业务交易信息与资金到账信息整合集成接入ERP，以每条资金记录的唯一代码为标识，实现系统自动匹配校验。该代码是企业赋予每笔网点资金数据的、可识别网点号与缴款日期的唯一编码，由企业系统自动生成，并传输至银行端，再由银行端将资金到账数据与代码集成后回传至企业系统中。

资金到账检查结果核对一致的，由ERP系统自动清账，形成财务清账凭证;检查核对不相符的，系统自动预警并实现差异推送，可提高资金到账检查效率、缩短资金异常情况的发现和反应时间。

三、大数据分析智能化

要做好大数据分析，就要深刻理会企业的战略策略意图、充分理清企业运行模式和个性特征，这对系统智能化水平提出了更高的要求。智能化资金管控模式的最高层级即为在确保资金安全的基础上，开发大数据系统分析功能，从数据规律中探究客户消费习惯和喜好，为经营管理决策提供支撑。

以下是资金大数据分析平台的两个应用实例：

一是对POS机刷卡使用情况和费率的分时段分析，能合理优化POS机配置，有效降低刷卡费用。其一，分地区对各个银行POS机刷卡交易笔数、交易金额等数据分析，计算出各银行POS机所占比重，与现有POS机分布情况比对，及时调整不合理布局，避免资源浪费。其二，通过系统对各POS机“本代他”刷卡情况开展对标分析，督促各网点减少“本代他”刷卡交易笔数，尽可能降低POS机刷卡手续费。

二是针对新型支付方式，利用系统分析其使用和推广效果，并通过构建客户画像，优化营销策略。通过可视化展示消费金额、次数与用户变动情况，从不同油品、不同地区、不同年龄段客户的使用情况对比，以及现金客户向新型支付方式客户的转化情况，深入分析客户需求，有助于优化调整营销策略的引导方向，提高营销投入产出效果。

在改革转型发展的新浪潮中，国内成品油销售企业要想长期保持竞争优势，就应充分利用互联网、智能化技术手段，持续优化提升企业管控模式，持续改进管理的方式方法，不断创新，才能在新的挑战中立于不败之地。

参考文献：

[1]朱虹，《加油站资金风险管理与控制》，《现代营销》，2018年第03期。

[2]王洪波，《浅析如何利用ERP系统对成品油销售企业加油站实现有效管控》，《商业经济》，2017年第09期。