中小企业融资问题及对策研究

王玉洁

摘要：中小企业经济是推动我国国民经济快速发展，促进经济社会稳定的重要基础经济力量。但中小企业的健康发展仍然会受到融资难这个问题的严重制约，所以为中小企业发展解决融资难这个问题刻不容缓。本文首先介绍了中小企业融资存在的相关问题，分析了中小企业融资难的原因，最后为解决中小企业融资难问题提出了相应的对策及建议。

关键词：中小企业;融资问题;对策

我国的经济发展正处于一个稳定阶段，经济增长速度逐渐趋于平稳，要想中小企业持续不断的为中国经济的健康发展继续贡献力量，就要为中小企业融资难问题找到解决好的对策。本文通过深入研究中小企业融资难的具体问题，提出解决中小企业融资难问题的相应对策，来解决中小企业融资难的问题，以有效促进中国实体经济的稳定健康发展。

1.中小企业融资存在的问题

中小企业在中国企业中占很大比例，它与其他大型企业相比，拥有适应性强、机制灵活的成本优势，还同时拥有经营范围广，行业齐全，创新能力强等优点。但是与大型企业相比，中小企业仍然存在着抵御市场经营风险适应能力弱，资金薄弱，筹资能力差等缺点。在这些难点问题中，解决中小企业筹资能力差的问题无疑是解决这些难点问题的突破口，这个问题如果能及时妥善解决，其他的一些问题也就很容易迎刃而解了。中小企业在融资方面主要存在以下问题：

1.1融资渠道单一

中小企业与大企业相比，它的运营资金相对不足，能积压的应收账款少，且由于应急催收账户余款的正常收回需要较长时间，很容易使企业陷入运营资金周转的困境。中小企业的融资规模较小，银行之类的金融机构更愿意将资金借给信誉更好的大企业，而且中小企业贷款的抵押物有限，只有小部分中小企业可以从这一途径获得支持。如果企业选择债权融资，想要满足发行标准也是极其困难的，而且即使可以发行债权融资，当企业面临经营不善或企业战略不具经营优势的情况下，还款压力无疑增加了企业经营风险。股票融资的申请条件当然是非常严苛的，中小企业也难以利用这一渠道进行融资。

1.2融资成本高

中小企业经营风险较大，所以当它们想要从银行获得融资时，往往比那些大企业要付出更大的代价，银行一般会要求它们付出更高的利息来弥补企业经营风险大的缺陷。这样的现状逼迫中小企业向民间组织借贷，对于它们来说，民间组织要求的利息比银行的基准利率要更高。

1.3融资金额小

中小企业规模小，员工也较少，企业内部的主体经营者和管理创新能力弱，企业风险较大，所以真正愿意通过贷款融资给中小企业的金融机构较少，而且往往也会有许多限制条件，给它们的贷款金额较少，不能满足中小企业的资金需求。

2.中小企业融资难的原因

2.1中小企业经营状况不佳，资金短缺

中小企业资金短缺，并不能简单地归因于银行等金融机构的歧视，更多的应归因于中小企业自身经营不善。把资金借给中小企业会有较大的不确定性，风险程度较高。另一方面，中小企业自身可能存在经营管理不善等治理体制方面的问题，以至于与大企业进行市场竞争的过程中，有可能遇到因企业成本风险控制不到位，成本较高的问题，很可能被市场其他竞争者淘汰。

2.2中小企业财务制度不健全，信用意识淡薄

中小企业规模较小，内部控制不完善，以至于往往没有专门的企业财务部门或专业财务人员负责管理管理财务账目，导致企业资金和账目管理混乱。而且中小企业的财务人员普遍自身业务管理能力相对较差，大部分不能有效正确处理企业财务管理与会计核算的关系问题。中小企业的信用意识较为单薄，经常会出现销售假冒伪劣产品、合同违约的情况，可能会导致银行等金融机构不愿借贷给企业的问题。

2.3政府支持力度有限

近年来，政府先后推出了许多帮助中小企业持续健康发展的政策措施，像包括减税降费、金融扶持、优化政府服务等等，这确实对稳定中小企业发展有很大帮助。但是在如何帮助中小企业融资困难方面，还有较多不足。像中小企业申请政策性融资的步骤较为繁琐，科技创新型的中小企业融资较为容易。但中小企业大部分科技创新能力较弱，能真正获得国家融资政策支持的企业并不多，所以对大部分企业来说，要解决融资难问题并不容易。

3.缓解我国中小企业融资难的对策

3.1拓宽融资渠道

企业应给予客户一些提前还款的优惠政策，吸引他们提前还款，这样可以减少应收账款的坏账率和损失。企业应该建立自己的信用政策，重视企业自身的信用建设，促进形成商誉，让金融机构愿意贷款给中小企业，拓宽自身的融资渠道。国家应适当放宽对中小企业债权融资和发行股票融资的限制，让更多有发展前途的中小企业可以通过这一途径获得新的融资。

3.2降低中小企业融资成本

企业最好建立良好的财务制度，明确每个员工的职权，设立专人来进行企业的会计核算工作，减少以前那种账目混乱的情况。明晰的企业账目可以让企业较为容易的发现企业中存在的经营风险，从而降低企业风险。风险低的中小企业在向其他金融机构申请贷款时，利率较以前低，从而降低融资成本。

3.3国家应加强对中小企业的支持力度

国家应拓宽中小企业融资渠道，增加中小企业支持类型，增加中小企业的可贷资金数量，让更多种类的企业可以得到必要的融资。国家应对不同种类的企业实施分级资金支持，着重支持高新技术企业，鼓励中小企业加强创新意识，为中小企业设立专门的创新技术投入的资金，用来帮助中小企业转型为高新技术企业让中小企业不再为融资发愁。

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