数字化时代下的商业银行信贷风险管理研究

王星元

摘要：目前我国经济形势发展变得复杂且严峻，不稳定性和不确定性较大，商业银行信贷资产质量面临着前所未有的挑战和严峻考验。大数据、物联网、区块链等数字技术的迅猛发展，为传统信贷风险防控提供了新思路，将传统信贷“三查”管理收集的零散和碎片化的信息整合，使非现场信贷风险监测实现自动化，使信贷风险防控由被动性调查变为主动性管理。数字化时代，构建银行“数字大脑”，推动信贷风险管理转型是有效解决商业银行传统信贷经营管理中长期存在的数据信息不真实、风险防控不到位、化解处置不及时等问题的重要手段，也是监管机构和学术界共同关注的焦点。

关键词：数字化时代;商业银行;信贷;风险管理

1.商业银行信用风险管理的意义

商业银行信用风险管理可以为商业银行经营提供一个安全稳定的环境。通过对商业银行信用风险的度量、监测和控制，为银行的风险管理决策的制定和实行提供了明确依据，并且也为其发展指明了方向，有利于增加信贷资金的安全性，促进信贷资本的正常流动性，给商业银行的稳定发展提供保障。商业银行的信用管理可以为银行的盈利目标提供保障，因为通过信用风险的度量与监测，可以选择出更加符合银行要求的借贷方，有助于银行对贷款进行合理定价，增强了商业银行的盈利收入和抵御风险的能力。商业银行对信贷风险进行管理也在一定程度上促进了整个金融体系的稳定发展。

2.商业银行产生信贷风险的原因

2.1体制机制不完善

法人层面，董事会没有发挥应有作用，董事会本应直接向全体股东负责，但由于一些商业银行的中小股东过多，加之未建立完善的信息披露系统，董事会难以及时有效将农商银行经营情况向股东反馈，使得中小股东无从了解银行经营管理的实际情况，审议经营决策方面重大事项更是无从谈起。监事会监督功能弱化，监事会的职责是监督董事会和其他经营管理层对决策的落实、风险的规避以及违规行为。按照法律规定，监事会与董事会属于同一法律地位，但现实中部分银行监事会与董事会地位不平等，其监督权力受到限制，难以得到充分支持和实施，监督效力有限，使监事会成为一种摆设，无法真正发挥应有的作用。高级管理层缺乏有效激励，高级管理层工资与行政级别挂钩，行政职务越高，月薪就越高，职务晋升成为主要激励方式。单一的薪酬激励方式使管理层重视短期回报，忽略长期利益，甚至为达到高报酬粉饰会计信息，制造虚假会计信息。审计部门职责履行不到位，独立性不够，履职不全面、不深入，导致存在“查出问题不敢说，说了解决不了”的现象，审出问题后，往往以罚款代替责任追究。同时，审计成果运用不到位，仅停留在落实责任层面，对问题整改以及对相关人员惩戒不到位。

2.2业务模式受限

一方面部分商业银行受资本约束，发展受监管部门的监督管理，其中资本充足率，尤其是核心一级资本充足率是重要指标，伴随着不良的提升、盈利的下滑，资本充足率指标呈下降态势，而当前盈利能力下滑背景下，股东增资往往面临较大阻力，明显束缚了商业银行的发展。另一方面受业务约束，商业银行业务同质化十分严重，缺乏创新能力，缺乏特色化专业化，绝大多数中小商业银行缺少核心竞争力。一些商业银行风险管理内容与业务发展不匹配，缺乏对表外业务风险监管的整体制度设计和安排，表外业务潜在风险一旦转化为实际风险，可能会导致银行危机甚至系统性风险。

3.数字化时代下的商业银行信贷风险管理措施

3.1转变信贷风险管理观念，提升防范意识

信贷风险管理工作观念陈旧，缺乏现代信贷风险管理意识，是当前商业银行在经营和发展过程中面临的主要问题，也是影响信贷风险管理工作质量提升的主要障碍。要想从根本上解决这个问题，让信贷风险管理工作真正能在商业银行发展过程中发挥应有的作用，首先需要扭转商业银行陈旧的信贷风险管理观念，将信贷风险管理工作放在商业银行发展的核心地位。也就是说，不管是商业银行的管理者，还是信贷风险管理工作人员，应该积极学习全新的信贷风险管理技能，更新传统的风险管理观念，因为信贷风险管理工作绝不仅仅局限于某个方面，还要为商业银行未来发展战略的制订提供科学支撑，可以说，信贷风险管理观念的更新，是提升商业银行信贷风险管理工作质量最为关键的一步。

3.2建立人工智能财务分析系统

银行在发放贷款之前，需要对借款企业的资产负债表、现金流量表以及利润表进行分析，评估贷款人的偿债能力，并据此制定不同的贷款分类决策。商业银行对于企业的信用评价最主要是分析企业的偿债能力以及盈利能力。企业不同的偿债能力即盈利能力评价指标的侧重点不同，充分利用不同的财务指标可以更精准地对企业的信贷风险进行评估。

3.3搭建动态信贷风险管理系统

银行的信贷风险管理主要包括风险识别、风险评估、风险控制、结果反馈及调整。其中风险识别是为了风险评估作前期准备，风险评估是依据客户的信息评估风险等级，风险控制是以风险评估结果作为依据制定相应的处理措施，结果反馈调整是根据风险控制的结果进行反馈并重新进行风险评估及风险控制的过程。因此要想实现动态信贷风险管理，最重要的是建立动态风险评估系统。利用人工神经网络建立动态信贷风险管理系统。

3.4推广智能数据挖掘系统设计

人工神經网络信贷风险评估系统建立之后，还需要建立智能数据挖掘系统，自动更新管理客户的资金流动等相关信息，实时监测客户的信贷风险情况。人工神经网络建立智能数据挖掘系统的设计流程与神经网络信贷风险评估系统的流程大部分一致。

4.结语

综上所述，数字化时代商业银行在日常的经营和管理实践中，应该充分意识到信贷风险管理对于银行自身发展的重要意义，然后结合自身的实际情况，不断优化和调整信贷风险管理机制，形成一套规范的风险管理流程，为商业银行减少不必要的损失。

参考文献：

[1]曲成林.我国商业银行信贷风险管理存在的问题与对策分析[J].现代商业，2020（10）：126-127.

[2]雷博雯，时波.绿色信贷对商业银行绩效与流动性风险的影响[J].金融理论与实践，2020（03）：26-31.