浅析我国商业银行流动性风险及应对措施

徐婧 王一诺 李可心 唐韵清

【摘  要】商业银行的流动性风险一直是深受重视的风险之一，并且流动性风险对于商业银行的盈利有着非常大的影响。近年来，受内部和外部各种因素影响以及2020年新冠肺炎疫情的冲击，我国商业银行的流动性风险管理面临着更大的挑战。商业银行需要提高资产负债管理能力，加强风险控制管理，提高工作人员的能力及银行信用度。

【Abstract】The liquidity risk of commercial banks has always been one of the most important risks， and it has a great impact on the profitability of commercial banks. In recent years， influenced by internal and external factors and the impact of COVID-19 in 2020， the liquidity risk management of commercial banks in China is facing greater challenges. Commercial banks need to improve their asset and liability management capabilities， strengthen risk control management， and improve their staff's ability and bank credit.

【关键词】商业银行;流动性风险;流动性比率;资本充足率

【Keywords】commercial banks; liquidity risk; liquidity ratio; capital adequacy ratio

【中图分类号】F832.33                                             【文献标志码】A                                                 【文章编号】1673-1069（2021）05-0126-02

1 引言

我国持续推进防范化解重大金融风险，这是决胜全面建成小康社会三大攻坚战的重要内容，也是实现高质量发展必须跨越的重大关口。而对于商业银行来说，流动性风险始终需要认真应对，流动性风险的管理也始终处于非常重要的地位。2020年，新冠肺炎疫情使商业银行受到巨大考验，宏观经济环境的冲击让商业银行不得不采取措施来管理流动性风险。即使央行通过全面降低存款准备金率、释放长期资金等货币政策来降低银行资金成本，满足银行的流动性需要，提供稳健适宜的货币金融环境，商业银行仍需要针对自己的问题及流动性风险的特点采取创新性的措施。

2 商业银行的流动性风险

2.1 流动性风险的产生

我国商业银行实行分业经营模式，作为信用中介，收集社会上的闲散资金，再将其投入各个经济部门，实现资金融通，也可作为支付中介，代理客户进行支付、兑现付款等业务。商业银行能够派生存款，增加商业银行的资金来源。随着经济的发展，我国商业银行也积极开拓更多业务内容，为客户提供更加多元化的金融服务。

商业银行的流动性风险是由于银行无法满足客户的随时提取存款或提供贷款而产生的风险，传播速度快、范围广是商业银行中普遍存在的风险，因此，这也是商业银行中最为致命的风险。

2.2 流动性比例

商业银行是否具有将短期流动性资产变现，来偿还短期负债的能力，是通过流动性比率来体现的。

2016-2018年，全国性商业银行如交通银行、邮储银行、中国银行等，该比例均高于50%。2017-2018年，大部分商业银行的流动性比例有所增長，以邮储和中行上升幅度最为明显。建设银行也从负增长调整为正增长，可见这几年商业银行都较为关注自身的流动性，对流动性资产及流动性负债加强管理。

2.3 资本充足率

资本充足率时刻提醒着商业银行要控制风险资产的比率，保护存款人及债权人的权益，从而保证商业银行能够稳健经营和良好发展。

2011-2018年，所有全国性商业银行的资本充足率均高于10%，招商银行、建设银行及工商银行在2年内的资本充足率接近15%。除了光大银行和民生银行，其他商业银行的资本充足率都有了不同幅度的上涨，而光大银行却下跌了近0.5个百分点。总体看来，全国性商业银行的经营状况较为稳健，但是由于监管压力的增大，一些未上市的股份制银行面临的情况则比较严峻。

2.4 流动性覆盖率

流动性覆盖率揭示了商业银行是否能够在30天内拥有足够的流动性资产在确定的流动性压力下满足经营条件。

邮储银行及浙商银行的流动性覆盖率超过了200%，商业银行的优质流动性资产能够较好地满足其未来30天的现金净流出。并且浙商银行在2018年的此项指标中变化幅度也最大，达到近60%。所有全国性商业银行的流动性覆盖率有所提高，呈现出较为良好的态势。

2.5 净利润

净利润可以较好地衡量商业银行的盈利水平和经营状况。

2018年，其他商业银行的净利润水平与四大行（工商银行、建设银行、农业银行和中国银行）有着巨大的差距。工商银行的净利润接近3000亿元人民币，建设银行和农业银行均超过2000亿元，中国银行的净利润也接近2000亿元。然而其他的商业银行净利润均不超过500亿元。但2018年，邮储银行的净利润增幅是最大的，超过15%，除了中国银行和华夏银行外，其余商业银行的净利润都有不同幅度的增长，并且六大行（工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、交通银行和邮储银行）的净利润总额持续以近5个百分点的幅度增加，增速也有所提高。

3 我国商业银行目前流动性管理面临的问题

3.1 中小型商业银行的融资难问题仍较为严峻

中小型银行的信用水平受市场评估影响，难以获得同业融资资源。市场中，各类商业银行的流动性差异巨大，即使央行通过提高再贴现额度等方式为中小型商业银行降低融资难度，其仍面临着流动性风险管理的严峻考验。中小型商业银行需要对资产及负债进行更具灵活性的调整和管理。

3.2 存款资金供给低于贷款资金需求

由于近年来金融行业的快速发展，激烈的市场竞争导致许多商业银行无法满足于传统的存款贷款业务。更多商业银行通过创新业务模式，开辟线上电子领域银行市场，为客户提供电子理财等业务，使得商业银行的存款资金一部分被线上电子理财产品所分流。然而近年来，商业银行所面临的贷款资金压力却又不断增大，导致部分商业银行的存款资金不足，无法满足客户的流动性贷款需求。

2020年新冠肺炎疫情影响导致存款总量下滑，不仅增加了全国性商业银行的存款资金压力，更多的是影响了许多中小型商业银行，使其在自身规模本就难以维持流动性管理的情况下，更加缺乏稳定的存款资金来源，储户选择更加大规模的全国性商业银行，导致中小型商业银行的流动性不足。疫情使国内众多企业的生产经营活动不得不停止，对于中小微企业及个体工商户来说，资金的周转需求大大提高，从而增加了对商业银行的贷款需求。

3.3 信用风险增加流动性管理压力

由于不良贷款比率上升，许多客户无法按期足额偿还银行贷款本金和利息，导致商业银行的流动性压力加大，从而不得不在市场上向其他银行贷款。由于银行间拆解难度一直较大，许多银行无法及时解决流动性问题反而引起市场对银行的恐慌，导致市场动荡，使得银行流动性风险不断增大。

2020年疫情冲击，许多企业停止经营活动，无法盈利，导致资金链断裂，无法偿还银行本金和利息，产生更多的不良贷款，商业银行难以追回资金，流动性管理的压力巨大。

4 对我国商业银行流动性风险管理的建议

4.1 增加商业银行合格优质流动性资产比重

通过优化资产负债结构来调整商业银行所面临的流动性风险，严格遵照LCR考核，保证商业银行的流动性覆盖率高于100%。

关注金融科技领域，通过创新业务类型，开通更多线上电子服务模式，提供更具吸引力、更加贴合客户需求的理财产品，采取智能方式为用户提供信用风险评估服务，帮助客户分散投资风险，进行多元化的投资组合配置。

商业银行也可通过大数据等金融信息化服务，更好地运算流动性风险压力，及时弥补流动性风险缺口，制定更为周全的经营计划。

4.2 提高负债的稳定性与安全性

由于疫情的变化常常使得商业银行的资金状态难于估计对未来现金流量的需求情况，所以商业银行需要提高负债的稳定性及安全性，降低不良贷款的比率。商业银行应充分考虑客户的经营情况，提高对用户的信用评估准确度，合理安排规划贷款资金的比例及用途。

4.3 完善内部管理及信息化系统建设

商业銀行需要对自身的现金流状况、资产负债结构、盈利情况进行及时的整理和完善，并提前进行资金规划和情景模拟，制定应对各种风险情况的处置方案。

通过建立良好的电子信息数据系统，提高商业银行内部的管理水平和数据处理能力，降低人为操作风险，提高工作效率。及时制定各类风险评估报告和管理报表，从而更加准确地制定经营发展规划，提高商业银行的流动性管理水平。

【参考文献】

【1】郝欣韵.我国上市商业银行流动性风险影响因素研究[D].北京：商务部国际贸易经济合作研究院，2019.

【2】李岩.我国商业银行的风险管理与流动性风险分析[J].时代金融，2019（08）：183-184.

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【4】杨桃花.我国城商行流动性风险管理研究[D].成都：西南财经大学，2019.