海外工程EPC 总承包项目的风险管理研究

秦艳彬

（中交广州航道局有限公司，广州510221）

1 引言

EPC（设计、采购、施工）施工总承包模式是目前海外工程项目中最主要的承发包管理模式之一。业主通过EPC 模式招标，把全部工程包括工程设计、设备材料采购、工程项目施工、竣工、试运营、交付使用等全套工作委托给单一承包商（或联合体），而承包商按照合同要求对工程项目的全部内容负责。

在EPC 总承包模式下，业主更关注的是承包商在规定的时限，按照规定标准及合同价格完工并符合业主的预期，包括工程项目的目标性能和使用条件。因此，在EPC 模式下，承包商需要承担较大的风险，但同时也有可能通过设计优化等手段为项目争取较大的利润空间。

2 EPC 模式下工程项目风险因素

EPC 模式下的工程项目一般都具有建设周期较长、投资大、技术标准高、风险相对较大的特点。项目的实施过程中，很多不确定性因素和随机因素造成的风险无法准确预见。一般情况下，EPC 模式下工程项目的风险因素主要包含以下2 个方面：项目外部环境风险和项目内部环境风险。

2.1 项目外部环境风险

项目外部环境风险主要包含以下4 项。

2.1.1 自然环境风险

自然环境风险如火山爆发、海啸、地震等自然灾害，一般情况下，自然环境风险属于不可抗力，承包商有权索赔一部分的损失，并不能拿到全部的补偿，大多数情况下仅能获得工期顺延补偿。

2.1.2 政治环境风险

政治环境风险包括项目所在国的战争、内乱、政策法规变化、权力部门腐败等。例如，在南亚、中东的一些地区和国家都发生过动荡和战乱。部分业主可能会利用政权交替或利用自己身份强行将所有的风险规定由承包商承担，这样将可能导致项目造成无法继续或风险巨大的停滞，甚至导致项目合同终止，承包商在前期的巨大投入也无法得到补偿。

2.1.3 社会环境风险

社会环境风险包括当地风俗习惯、宗教信仰、城市治安等社会环境风险，尤其在中东及东南亚的部分国家，都有明显的宗教信仰和风俗习惯，和我国的习惯大不相同，例如，沙特阿拉伯等穆斯林国家，每日5 次祈祷，且每年还有长达一个月之久的斋月，任何人在斋月期间白天禁止吃饭喝水，这种情况会造成施工效率大大降低，无法按照计划施工安排进行，拖慢项目进度。

2.1.4 经济环境风险

经济环境风险包括汇率浮动、通货膨胀、经济衰退等经济风险，一般情况下，按照FIDIC 条款，业主通常会全部支付国际货币（美元），或部分支付国际货币，部分支付本国货币作为工程款项。而承包商签订的EPC 合同通常是固定总价合同，导致项目的盈亏对支付币种现汇市场汇率的波动非常敏感，例如，中国交建在承建非洲纳米比亚鲸湾港建设项目时，业主按照50%美元+50%本国货币，而项目在进行至中途时，纳米比亚本国货币贬值接近50%，直接导致后续工程款的实际价值缩水近1/4[1]。

2.2 项目内部环境风险

项目内部环境风险主要包含以下5 项。

2.2.1 投标管理风险

通常情况下，业主并不会在EPC 招标文件中给出详细的设计方案，亦不会提供工程量清单（BOQ 表）。此时，需要承包商根据招标文件制作自己的初步设计方案，并对此方案估算工程量。这里可能存在对招标文件理解不全面而导致初步设计漏项或精确度不高，产生漏算，使最终报价失真。同时，要认真并充分理解招标文件中的“业主要求”，此项往往是业主对EPC 项目最主要的功能性及使用性要求，需要在投标文件中充分展示此项内容。如果对业主意图理解不到位，很可能导致投标失利。

2.2.2 商务合约风险

EPC 总承包模式最突出的特点体现在商务合约层面的包括2 个方面：固定总价和固定工期。一旦和业主确定价格和工期，并签订合同后，业主不会轻易改变。在EPC 模式下，承包商要通过变更或者索赔的手段获得额外的合同额或补偿的概率非常小。若承包商超过合同约定的工期未能完工，将根据合同约定以天为单位扣除延期罚款。因此，承包商在投标阶段应将汇率浮动、材料价格上涨、初设的工程量预估等可能会导致成本增加或工期延长的各个方面全盘考虑，一旦签订合同，再进一步调价几乎不可能，承包商只能承受其中的损失。

2.2.3 设计管理风险

设计管理的风险一般情况下，主要包含设计的整合风险、设计的质量缺陷、业主提供的基础资料不全、设计标准和规范不明确等风险。EPC 总承包工程项目多数情况下相对复杂，包含多种施工技术和专项方案，需要设计单位各个部门协同合作。初步设计阶段，可能会存在因理解不到位而产生设计漏项，或因技术工艺复杂而产生设计缺陷，或因未与实际项目实施工况相结合而产生大面的设计变更，如果在设计阶段未暴露出来，将会导致严重的大量返工，影响施工进度。

2.2.4 采购管理风险

采购管理风险在EPC 模式下，主要包含设备材料质量风险、采购的进度风险以及采购的成本风险。由于材料或设备的采购通常不是短时间内完成的，从材料的订购、制造、货物运送、清关、交付都需要时间，如果没有做好计划，预留足够的缓冲时间，会因材料供应不及时而影响这个项目的施工进度安排。

2.2.5 施工管理风险

施工管理风险在EPC 模式下，主要包含施工方案编制、施工技术选取、施工分包商的管理、施工HSE 的管理等施工管理风险。其中，施工方案和施工技术的选择尤为重要，关于整个项目的成败，也是项目是否盈利的关键。施工方案和施工技术的选择要结合现场实际情况，科学合理地选择施工方案，制订施工进度计划，整合现场所有资源，确保施工方案的可行性。同时，要加强HSE 管理，HSE 管理风险包括安全质量管理体系、人员及设备安全管理，噪声、水污染和有害物质防治风险等[2]。

3 EPC 模式下工程项目风险监控及应对措施

3.1 风险监控

对于EPC 模式的工程项目，风险将伴随整个项目实施周期，各个时期的风险监控侧重点也不同，风险监控主要是对已知风险的监控，未知风险的尽早识别。同时，在此基础上，做好风险管理计划，推进风险管理计划的实行，做到尽力消除或弱化风险条件。

对于已甄别出来的风险，需对其进行定期监控跟踪，并对各个风险的程度做好跟踪记录，对风险较高的风险项目加大监控力度，保持已知风险可控，未知风险尽早发现的风险管理要求。对已知风险评分如表1 所示。

表1 风险因素评分表

风险监控主要是围绕项目实施过程中的重要环节，由于EPC 模式的项目普遍工程复杂性较高，风险监控也并不能面面俱到的监控好项目实施的各个方面，在监控过程中应抓重点，对项目实施造成较大影响的风险项目进行中东监控，建立完备的风险预警系统。

3.2 应对措施

从消除或缓解风险结果的目标，减小风险发生的可能性或减弱风险发生的影响等几个方面分析，有以下4 种风险应对措施可以参考。

3.2.1 风险回避

若在项目执行过程中，发现某一个活动会产生的风险对项目产生直接损失或可能造成较大损失时，在可以提前预见的情况下，应选择主动终止此项活动，以此主动避开可能产生的风险。通常情况下，高风险意味着高回报，把握好风险和利润之间的平衡，正确地回避主要风险，将会给项目带来可观的回报。

3.2.2 风险抑制

若在项目执行过程中，发现某一活动无法回避，可预见的风险也将不可回避。在无法回避风险的情况下，应尽量弱化风险，降低风险对项目造成的损失或伤害，最大限度地减少项目成本和时间的损失。例如，项目现场的安全检查，包括防火、防溢油巡查，就是采取积极措施降低风险发生概率的方法，以小成本防止大隐患。

3.2.3 风险转移

对于项目上可能发生的较大事故，事故一旦发生造成的损失将是致命的，在此情况下，需要采取一定的手段，将风险转移，实现以小成本弥补大事故。最典型的方法就是通过向保险公司投保实现风险转移，例如，工程一切险、防坠落险等，在保险投保范围内的事故发生后，所造成的损失将由保险公司弥补承包商的经济损失，从而大大减轻挽回项目的损失。尤其是海外EPC 工程项目，本身项目就可能受到当地法律或EPC实施合同的本身条款约定，要求必须投保的项目，工程相关保险是有效实现风险转移的手段。

3.2.4 风险利用

项目实施过程中，存在一些风险，如战乱、火山爆发、COVID-19 等不可预见的风险，在FIDIC 合同条件下，应当属于不可抗力风险，这些突发风险一旦发生，将不可避免地对项目造成损失，此时承包商应当利用已发生风险，在风险发生后的14d 内书面通知业主，以获得额外的工期补偿及适当的经济损失补偿[3]。

4 结语

海外工程由传统的施工承包逐渐演变为EPC 总承包模式，而风险管理又是EPC 模式下项目管理的核心之一，参与项目的整个生命周期，从工程投标、实施至结束，贯穿始终，其既是项目管理水平的外在表现，又是项目助力成功的有力保障。海外项目承包商应从基础进行转变，重视EPC 项目的风险管理，统筹做好项目风险管理工作，真正通过风险管理实现项目实施运营风险降低，以此提升企业的海外工程管理能力。