强化企业合规的重要性

北京温菲尔德石油技术开发有限公司

企业在参与全球化竞争的过程中，不仅需要科技、创新、战略等核心竞争力，也需要诚信、文化、合规等软实力。合规就是企业发展关键的软实力，是企业可持续发展的助推剂和奠基石。

一、合规管理与一流企业的软实力

（一）合规的概念

合规通常指合规义务，包含合规要求与合规承诺，有以下三层含义：（1）法规：包括国际通行规则和非通行规则。（2）规制：遵守企业内部规章制度，特别是响应合规监管和体现合规承诺的制度准则等。（3）规范：指企业在运行过程中全面遵守的规范，包括竞争规则、贸易规则、反腐败、社会责任、金融规则、数据保护以及知识产权保护等全面合规规范。

（二）合规风险的概念

所谓合规风险是指企业因未能遵循法律、监管规定、自律性组织制定的有关准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

企业在新一轮经济全球化竞争中，面临种种风险,其中,合规风险是一项我们不熟悉但又是极为严峻的风险。

二、强化合规成为全球企业发展新趋势

随着全球市场形成，全球公司出现，全球企业竞争方式提升到全球价值链竞争。随着各国政府加强对企业合规的监管，全球企业在全球范围内竞争加剧，这形成了企业合规的外在压力。

（一）市场全球化带动企业价值链全球布局

全球市场带动了企业走向全球布局，在这样一个全球化过程中企业实现了在全球吸纳资源、打造全球价值链。企业从跨国公司走向全球公司，产业在这个期间也发生了重大的变化，从过去的以国家地理为界限的这样一种民族产业走向了全球产业。

企业在打造价值链的时候，往往对文化、对软件考虑不多，当我们想融入全球价值链的时候不仅要有硬实力还要有软实力，更要有合规意识。遵守价值链所在地规则，违规将遭受监管和制裁，合规则保障价值链坚强。

（二）合规监管发展趋势

2008年西门子案成为全球企业强化合规里程碑。2010年美国和英国分别加大反腐败执法力度，将预防商业贿赂职责上升到法律层面，要求公司不仅自身要合规经营，而且须对其供应商、合作伙伴、代理商的合规负责。2014年国际标准化组织发布合规管理体系指南。2017年中国《合规管理体系指南》国家标准经国家标准化管理委员会正式批准发布。

三、从“要我合规”到“我要合规”

（一）中国企业面临合规风险的原因

近年来，特别是随着大规模走出去，我国企业面临着一系列严峻合规风险。中兴公司被美国制裁，华为公司被美国列入实体清单，一些没有实施合规管理的中国跨国企业因违规操作，被世界银行禁止承接其资助的项目。

企业原有的管理体系为什么没有发现和识别这些风险，为什么没有有效遏制这些风险？

一是对全球竞争规则的变化缺乏足够的了解。冷战结束后，全球市场的出现，使跨国公司走向全球。全球公司打造全球价值链，从而使得企业全球的竞争方式发生了改变，全球公司加强建设合规文化，从而使得企业全球的竞争规则发生了改变。我国企业，特别是国有企业在走出去的时候，全球竞争规则和方式，早已发生了改变。这就迫使我国企业充分理解和把握全球竞争新规则和新方式，只有这样，我国企业才有可能实现跨越式新发展，创造适用于发展中国家企业成长的难得经验。

二是缺乏适宜的合规管理架构。随着全球竞争的不断变化，企业面临的外部环境随之发生剧烈变化，企业原来的内部管理架构与合规管理要求和承诺不相适应，企业内部各部门各管一摊，各自为战，缺乏整体合规管理协调，难以适应复杂的外部变化。

三是缺乏成熟的合规管理的运行机制。企业缺乏不断更新的合规培训机制，缺乏有效的合规责任考核机制，缺乏畅通的合规举报机制。

四是缺乏诚信合规的文化。企业考核员工注重最终结果，注重过程不够，经营运行中潜规则发挥作用，注重合规不够。文化建设往往注重奋斗精神，注重规则不够。合规文化缺乏是制约中国企业提升的关键因素，只有经过新一轮合规文化的洗礼，中国企业才能在全球舞台上真正崛起。

（二）积极倡导和推进企业合规

强化合规可以化解合规风险，提升管理体系重构企业文化，从要我合规，变成我要合规。规范完善企业海外经营活动，严格落实企业主体责任，严格依法依规运行，建立健全企业海外运营合规管理体系，建立组织体系健全、制度体系完整、业务流程规范、工作机制运作有效的合规管理体系，逐步形成权责明晰、规范有序的监管体制，推进企业全面依法依规。

四、建立有效的合规管理体系

强化合规管理不是应对合规风险一时所为，而是持续不断的企业管理提升过程，不是局部的管理体系改进，而是企业管理全面的系统提升。推进企业合规，不是一时一事的工作，而是长期的全面的合规体系建设，是企业管理体系的全面提升，是企业文化的深度重构。

（一）建立合规管理体系的步骤

一是充分调查研究，识别合规风险。按照全面与重点相结合的方法，对重点业务地区、领域、部门和环节，定期周而复始的开展合规风险的调研评估。

二是健全合规管理制度。从小合规到大合规。从早期社会责任，环境责任和反腐败合规，扩展到包括反垄断，反洗钱、知识产权，贸易管制，技术质量，数据保护等在内的全面合规。从全面合规到重点领域合规，针对合规反腐重点业务地区、领域和部门发现的风险制定专门制度。

三是完善合规机制。逐步建立健全合规管理组织体系，建立领导带头、全员参与、统一管理、分级负责的合规管理体制。建立合规管理制度体系，建立完善合规手册、重点领域的专项合规管理指引、合规风险清单和合规管理基本制度等合规管理制度体系。

四是推进持续合规。建立健全合规运行保障机制，加强合规考核评价、合规管理评估等合规管理运行机制，通过合规监控，合规审计，管理层评审，合规改进等方式来评估合规管理体系有效性，从而推进合规持续深入。

五是持之以恒，培育健康、积极的合规文化。将依法合规，诚信经营作为企业文化的重要内涵，通过制订发布合规管理手册、合规管理指引，签订合规承诺书，培训学习考试等方式，强化全员合规意识。制订全员合规培训计划，推动合规教育全面纳入员工培训，形成常态化机制，建立员工合规记录，推进员工合规承诺，推进全员合规培训和合规承诺，强化合规意识，打造诚信守诺、依法合规的合规文化。

（二）融入合规管理发展新潮流

随着经济全球化的持续不断加深，全球范围内的跨国公司竞争加剧，从硬实力到软实力展开各个层面的竞争和比拼，中国企业要想在国际市场占据一席之地，融入国际大环境，参与国际市场竞争，就必须遵循国际准则，竞争秩序，遵守资源国的法律法规，从国内竞争走向国际竞争，从国内合规走向全球合规，从单项合规走向全面合规，从制度合规走向体系合规，从自身合规走向联合行动。