国有企业合同管理中的法律风险防范研究

冯中原

（神华榆林能源化工有限公司 陕西榆林 719302）

近几年来，随着市场经济发展速度加快，人们切身的感受到市场经济已经趋于新发展阶段，企业在商海中面临着多样化的挑战，法律风险随之而来，对企业发展产生严重的威胁，经济合同作为企业与外界沟通的主要凭证，同时也对企业发展产生极大的影响，所以法律风险成为企业发展的症结之处。

企业合同管理价值与重要性

价值。随着贸易全球化形势和经济发展的不断壮大，国有企业已经开始认识到合同管理的重要性，成立了专门的合同管理部门、配备了法律事务人员。但仍有大部分企业未能摆脱传统的管理方式与习惯，重视程度缺乏，管理方面也存在误区，新方法、新手段运用成效不显著。在全球排名第六名的路伟国际事务所，曾经做出一个调查，该调查的主题为《中国五百强企业法律风险管理情况》。[1]通过调查研究可知，合同管理已经逐步的进入到中国百强企业最大法律风险行列当中，这主要是因为企业管理人员未能对于法律风险进行高度的重视，同时也未能贯彻与落实各项制度，难以提供专业人才保障，这些情况的出现，都是因为合同管理所包含的价值未能被人们所认识。我们可以从企业对于法律事务人员的尊重与重视情况，判断出企业当前法务工作在开展时的规范程度。合同管理的好坏直接反映一个企业的管理水平的好坏,能够从最大程度上的降低与限制企业面对风险的几率，并且降低因合同陷阱而给企业发展所带来的各种损失，给企业今后的生存与发展带来重要影响。除此之外，对于企业成本做好优化，为企业日后发展营造良好的环境，提高企业在市场中的核心竞争力。

重要性。合同管理作为国有企业管理的重要内容，它的签订是关于企业之间的经济保障，在企业的地位是显而易见的，法律风险长期贯穿于企业经营与管理的始终，法律风险防范也是极其重要的，如果没能对其引起高度重视，必然会对企业发展带来无法挽回的损失我们必须重视国有企业法律风险防范，一方面重要原因就是当前防范形式不容乐观，一些国有企业存在较为薄弱的法律风险防范机制，这就为企业运行，带来极大的风险。从另一方面来看，国有企业发展过程中，法律风险防范与经济利益处于一个对立关系，我们应当从多个角度去看待两者之间的关系，对法律风险防范力度进行强化，最终提高企业经济效益。

合同管理工作主要流程

制度建设。制度是保证企业有效运转、达成企业目标的可靠保证。建立合同基础管理制度体系，运行落实好，能够公司持续稳健发展夯实合同管理基础。合同制度的建立，能够支撑企业经济业务的发展，把握走向，明确与合同相关各项业务的规定，能够为经济合同签署打下合法、合规的基础。

采购寻源。采购寻源是确定合同签约双方的前置环节，国有企业应该严格执行采购管理审批制度，按照采购管理制度规定开展寻源，应当在采购文件编制时明确采购的目的、工作范围，要求、进展、违约责任等主要条款，按照采购程序开展工作，并根据采购结果确定中标（选）人，双方起草合同，进入合同审签环节。合同审签合同评审阶段，是确定合同是否按照采购结果签署合同，其内容是否符合公司合同管理制度及采购目的的过程，合同评审过程应当将完整的采购过程性文档一并报审，由各部门进行会签评审，合同签署时，应确保合同文本为双方共同确定版本，履行用印手续，核对授权范围，避免超越授权、无授权签署合同的情形，核对无误后双方进行文本签署。

档案管理。合同完成审签后，业务部门应当及时组织整理合同相关档案，包含公司内部的评审记录、采购文件、投标文件、中标通知书等采购过程性资料，合同文本、合同评审记录、授权委托书等合同评审过程，确保合同档案完整及时归档，便于企业对合同签订数据能够及时的录入、分析，开展合同后评价，为后续合同签订提供有力数据分析支撑。

合同履行。合同履行是合同管理的关键环节，合同履行应当把握一个原则：全面适当按约履行，按约履行职责，及时交付工作成果、及时付款，只有这样才能保护双方的合法权益，合同履行过程中要动态监控合同进展、发生变化及时要及时变更或终止合同，发生争议时，要积极协商解决，留存争议记录，以备后续维权组织证据做好准备。双方履行结束后，应及时做好合同后评价，对履行过程予以记录，分析总结经验，为公司经营决策做好参考。

合同审计。在对合同审计时，应当实行外部与内部分别管理。内部审计是企业内部建立的独立于其他部门的一种检查、监督和评价活动，既可以检查内部制度执行的是否充分有效，又可以根据暴露的问题，制定下一步管理措施；外部审计是主要是依据《独立审计准则》，主要审查企业经济活动的真实性和合法性等方面。两种审计方式，均有利于监督、评价合同管理情况，为企业合同管理工作查找不足、指明管理方向。

合同管理当中法律风险主要的存在形式

合同主体未能符合法律规定，导致合同无效。合同主体作为合同当中的重要组成，如果主体不适格，会影响所签署的合同 的效力，甚至出现无效合同，致使合同目的无法实现，最终导致合同无法履行。一旦出现这种情况，就会造成企业物力与人力的大量浪费，同时也为企业经营与管理带来极大的风险。

在合同履行过程中，相对方履约能力降低。合同需要由双方当事人共同依约履行，企业在经营过程中会出现各种风险因素，影响到自身的支付能力和竞争能力，作为合同当事人，自身履约能力的降低，成为市场风险范围之内一项不可避免的事情，所以在签订合同之前，合同当事人必须全面的考察对方所具备的履约能力，这样才能有效地规避风险。在合同履行过程中，应当及时监控对方的履约能力，及时掌握合同履行的状态，便于作出相应的保护措施，保护企业自身的合法权益。

因合同内容与合同主体变更所带来的风险。合同主体变更往往会体现在合同履行过程中，这种变更行为的出现，将合同权利与义务转给第三方。目前来看，合同主体变更在权利义务被转让给第三方后，第三方对于该合同所具备的履行能力是一个未知的状态，这样对合同是否能够继续、正常的履行形成了一个不确定的因素。与此同时，部分合同在履行过程中，其涉及到的内容也会发生变更的情况，是否可以变更、变更的内容是否符合合同立项的审批，等等以一系列的因素，给企业的管理带来了风险。

因为信用问题，导致合同欺诈行为的出现。一些企业会采用欺诈方式与对方签订合同，这种方式有着较低的成本，同时也能为企业带来更多的利润，所以出现了多样化的欺诈方式，有的隐瞒身份，有的伪造证件，有的隐瞒真实能力，如果出现合同欺诈行为，那么就需要根据法律相关规定，对自身法律权益进行维护，并且要求获得相应的赔偿，如果情形更为恶劣，则可以选择报警，追加其法律责任。[2]

未能按照合同约定履行合同。合同是在双方真实意思表示下，根据实际需求双方签订的，实际工作中存在，超越履行，不按照合同约定履行等情形，造成过度或是不完整履行合同，矛盾争议由此发生，所以在合同履行过程中，双方应全面适当按约履行，恪守契约精神。

国家政策变化或者因不可抗力情况所带来的风险。不可抗力或者政策变化的出现，也会加大合同风险，包括金融危机所导致合同风险等。目前来看，我国经济处于一个高速发展的状态，国家政策变动频繁，包括税收、金融等多个方面，特别是在金融危机之下，给合同的签订与履行带来一定的风险，而该风险是难以预测的。

合同管理风险产生原因

企业法律意识薄弱。因受到市场经济体制影响，一些企业都盲目追求经济利益与企业发展，努力提高利润、降低成本。因此在企业内部鲜少设置法律事务部门，企业内部缺乏法律顾问，未能聘请法律专业人才，因此可知企业有着较为薄弱的法律意识。因为缺乏高素质的法律人才，法律意识薄弱，使得企业在对合同进行管理时，难免会出现法律风险，在合同出现漏洞后，也无法在最短时间内找出问题。

未能对合同进行动态管理。企业在对合同进行管理时，存在一个显著特点，就是企业对合同管理主要是以静态为主，导致其动态管理受到忽视。企业将更多的关注点置于合同的合法性、合理性，但是却未能对后期合同履行情况进行高度重视，这就导致合同的归档与相关条款履行都出现各种各样的问题，最终影响到合同的履行效果。

采用落后管理模式。合同管理模式也会影响到合同管理风险，在企业中，由于管理模式缺乏科学性、严谨性，导致合同的监督工作不足、执行工作无法落实到未等，这些都会对企业发展产生影响。除此之外，一些企业将合同管理工作交由指定部门负责，无法从法律角度对合同的内容进行严格审查， 最终导致合同履行出现问题。

合同管理过程中预防法律风险的有效措施

完善企业内部法律事务部门。想要降低合同风险，那么企业必须建立更加完善的法律顾问制度。通过对合同管理当中的风险进行严格把关，由此可以避免风法律风险再次出现。想要帮助企业解决法律问题，就应当选择一些懂管理、懂法律的人才，作为企业当中的法律顾问，无论是国有某化工公司还是其他中小企业，在签订合同时，法律顾问应当参与全过程，并且提出有效的建议，保证决策具备科学性与合法性，这样才能规避法律风险。

建立合同示范文本。应当根据企业的特点，总结经济合同发生的类型，制定合同示范文本，并在合同签约过程中，首选使用自己公司制定的合同文本。合同示范本文本可有效将法律风险控制在起草阶段，降低风险发生的几率，也节省了业务部门办理业务的效率。除此之外，企业也需要对自身经营情况与合同履行情况做好总结，对文本内容做好调整[3]，保证在法律范围内，帮助企业获得最高经济效益。

提高员工对于法律风险防范能力。企业法律风险的出现，就要求人们做好预防工作，在这时，我们应当本着“人人有责”的态度，无论是普通员工还是企业领导，都需要承担起应负的责任。在履行合同中，任何一个环节发生疏忽，都会给企业带来莫大的风险。比如质量检测人员未能按照相关规定对工作内容进行检查，最终使得不满足要求的产品进入到市场中，就会导致企业受到用户投诉，对于企业名誉进行损害，所以控制与预防法律风险，成为企业在各个阶段最主要的工作。在合同履行过程中，所涉及到的法律风险防范举措也体现在三个方面：一是崇尚契约精神，合同签订人员应当知约、履约具；二是加强法律意识，明确法律红线不可逾越；三是加强合同知识技能培训，保证合同的履行与签订过程更加具有规范性，同时也能降低未来发生风险的几率。

建立完善的供应商信用管理体系。一是在采购寻源环节，应当建立资格审查制度，对潜在供应商的履行能力、财产状况、经营能力、生产能力等有充分有效的了解，可以通过招标代理机构、征信系统等了解供应商基本情况，进行初步评价；二是建立合同后评价机制，对合同履行过程中的能力、资质等进行记录评价，可以通过业务部门记录，主管部门汇总，形成完成的评价结果，便于后续履行合同参考；三是建立供应商信用评价机制，加强和规范供应商信用监管，制定违法失信惩戒联动机制，促进合同工作健康管理。

利用法律手段，有效化解法律风险。在履行与签订合同过程中，企业对于已经出现或者潜在的法律纠纷，在未来的日子里可能给企业所带来的影响进行客观评价，并且做好相应的准备工作，一了解问题根本，积极解决问题，尽早化解法律风险；二是保留过程性资料，组织证据，对后续可能出现的出庭应诉做好准备。在这个过程中，应当有专业的法务人员的处理，更好地维护企业合法权益。

加强合同全生命周期管理。合同管理全过程包含合同立项、采购寻源、确定中标（选）供应商，合同评审、合同签署、用印、合同归档、合同履行、合同后评价等关键环节，企业应当重视每个环节，实现前后有序衔接，依法依规开展才能形成一个完整合规的闭环管理模式。

加强信息化管理力度。合同管理全过程跨越企业多个部门，需要协同合作，信息化系统能够保证数据共享且实现全生命周期管理。信息化系统能够记录合同采购过程文档、评审过程、付款情况等，及时掌握合同履行状态，最终才能提高合同当中的精细化、规范化管理水平。

综上所述，在合同管理过程中，采用科学有效的方式，能够降低其所存在的风险，我们在面对合同法律风险时，应当采用合理的规避方式，这样才能为其日后发展进行保护，所以该方式也需要引起人们的高度重视。